Ухвала

від 11.05.2017 по справі 210/1881/17

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/1881/17

Провадження № 1-кс/210/849/17

"11" травня 2017 р. Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

слідчого ОСОБА_4 ,

розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про надання дозволу на обшук житла чи іншого володіння особи в рамках кримінального провадження № 42016040000000205, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.03.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

11 травня 2017 року слідчий в ОВС другого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебуває кримінальне провадження № 42016040000000205, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.03.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи Нікопольської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, зловживаючи своїм службовим становищем, розглянули заперечення Сільськогосподарського виробничого кооперативу «МОЛ-РЕСУРС» на акт № 800/04-07-22-01/38434138 від 11.08.2015 про результати планової виїзної перевірки СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 28.11.2012 по 30.06.2015, валютного та іншого законодавства за період з 28.11.2012 по 30.06.2015, та видали лист «Про розгляд заперечень до акту перевірки» № 10992/10/04-08-22-01, яким скасували нараховані зазначеним актом збитки державним інтересам в сумі 9174667 грн. у вигляді несплати підприємством податку на додану вартість за період з травня 2013 року по червень 2015 року.

Згідно отриманої під час досудового розслідування інформації встановлено, що СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138) отримує сировину у вигляді молока від членів кооперативу, які надали наявну у них на праві приватної власності велику рогату худобу (далі ВРХ) в оренду та після надання отримали її від СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138) на утримання.

В ході досудового слідства вибірково перевірено фактичну наявність ВРХ та приміщень для утримання ВРХ у орендодавців-членів кооперативу. Перевіркою встановлено відсутність наданої громадянами ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 в оренду що СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138) ВРХ в кількості 30 голів та приміщення для утримання ВРХ за адресою: Запорізька область, Запорізький район, с. Новосергіївка, вул. Центральна, 16, яка зазначена у відповідних договорах оренди та актах приймання-передачі ВРХ на утримання від 02.03.2015. Більш того, згідно листа Мар`ївської сільської ради Запорізького району Запорізької області № 458/05-41 від 20.05.2016, на території с. Новосергіївка Мар`ївської сільської ради Запорізького району Запорізької області відсутня поштова адреса: вул. Центральна, 16, а громадяни ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 у даному населеному пункті не зареєстровані та не проживають.

Вказані дані свідчать про фіктивність укладених між СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138) та членами кооперативу договорів оренди ВРХ, що вказує на недостовірність даних, які надаються СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138), щодо кількості отриманої сировини у вигляді молока.

Досудовим розслідуванням встановлено, що всі документи, що стосуються проведення перевірки СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138), а саме: акт № 800/04-07-22-01/38434138 від 11.08.2015 про результати планової виїзної перевірки СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 28.11.2012 по 30.06.2015, валютного та іншого законодавства за період з 28.11.2012 по 30.06.2015 з усіма додатками; заперечення на акт № 800/04-07-22-01/38434138 від 11.08.2015 про результати планової виїзної перевірки СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 28.11.2012 по 30.06.2015, валютного та іншого законодавства за період з 28.11.2012 по 30.06.2015 з усіма додатками; висновок про результати розгляду заперечень до акту № 800/04-07-22-01/38434138 від 11.08.2015 про результати планової виїзної перевірки СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138), яким скасовано нараховані зазначеним актом збитки державним інтересам в сумі 9174667 грн. у вигляді несплати підприємством податку на додану вартість за період з травня 2013 року по червень 2015 року, протокол засідання комісії, погодження органів ДФС вищого рівня тощо; лист № 10992/10/04-08-22-01 від 15.09.2015 «Про розгляд заперечень до акту перевірки» № 10992/10/04-08-22-01, «чорнові записи», інші документи, що стосуються розгляду даного питання, комп`ютери та інші електронні носії, які використовувались при підготовці висновків про розгляд заперечення на акт № 800/04-07-22-01/38434138 від 11.08.2015 про результати планової виїзної перевірки СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138), знаходяться в приміщенні Нікопольської об`єднаної державної фінансової інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області, яка розташована за адресою: пр. Трубників, 27, м. Нікополь, Дніпропетровська область.

З урахуванням встановлених під час проведення досудового розслідування обставин, виникла обґрунтована необхідність в отриманні відомостей та документів, які можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а саме:

- акт № 800/04-07-22-01/38434138 від 11.08.2015 про результати планової виїзної перевірки СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 28.11.2012 по 30.06.2015, валютного та іншого законодавства за період з 28.11.2012 по 30.06.2015 з усіма додатками;

- заперечення на акт № 800/04-07-22-01/38434138 від 11.08.2015 про результати планової виїзної перевірки СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 28.11.2012 по 30.06.2015, валютного та іншого законодавства за період з 28.11.2012 по 30.06.2015 з усіма додатками;

- висновок про результати розгляду заперечень до акту № 800/04-07-22-01/38434138 від 11.08.2015 про результати планової виїзної перевірки СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138), яким скасовано нараховані зазначеним актом збитки державним інтересам в сумі 9174667 грн. у вигляді несплати підприємством податку на додану вартість за період з травня 2013 року по червень 2015 року, протокол засідання комісії, погодження органів ДФС вищого рівня тощо; лист № 10992/10/04-08-22-01 від 15.09.2015 «Про розгляд заперечень до акту перевірки» № 10992/10/04-08-22-01, «чорнові записи», інші документи, що стосуються розгляду даного питання, комп`ютери та інші електронні носії, які використовувались при підготовці висновків про розгляд заперечення на акт № 800/04-07-22-01/38434138 від 11.08.2015 про результати планової виїзної перевірки СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138).

Вказані документи та предмети можуть знаходитись за юридичною адресою Нікопольської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, яка фактично знаходиться за адресою: пр. Трубників, буд. 27, м. Нікополь, Дніпропетровської області.

В судовому засіданні слідчий та прокурор, кожен окремо, клопотання підтримали та просили його задовольнити.

Суд, вислухавши слідчого та прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження, приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі з урахуванням наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до Конституції України кожному гарантується недоторканність житла. Не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Відповідно до ст. 8 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року (Конвенція) кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров`я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

Згідно зі ст. 236 КПК України, ухвала про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи може бути виконана слідчим чи прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 235 КПК України, ухвала про дозвіл на обшук повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук. Так, ЄСПЛ у своєму рішенні від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії» вказав, що невизначене формулювання обсягу обшуку дало органу влади на власний розсуд вирішувати, які матеріали підлягають вилученню, що призвело до вилучення, крім документів, які стосуються справи, деяких особистих речей. ЄСПЛ зазначив, що відсутність вказівки на конкретну мету обшуку є порушенням ст. 6 Конвенції.

Отримати вказані слідчим документи та відомості в інший спосіб, окрім проведення обшуку, неможливо, оскільки у разі їх офіційного витребування в порядку тимчасового доступу, вони можуть бути знищені або змінені.

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, п`ятиповерховий житловий будинок

АДРЕСА_1 , в якому розташована Нікопольська ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, перебуває у власності держави в частині 10/21.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, вважаю клопотання слідчого таким, що підлягає задоволенню в повному обсязі, оскільки конкретність посилання слідчого на речі за своєю суттю, а також чітке окреслення їх вичерпним переліком є підставою для задоволення клопотання, а також те, що дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, відшукання знаряддя кримінального провадження, необхідно провести зазначену слідчу дію.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 234-236, 309 ч.3 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про надання дозволу на обшук житла чи іншого володіння особи задовольнити повністю.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні Нікопольської об`єднаної державної фінансової інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області, яка розташована в п`ятиповерховому житловому будинку за адресою: пр. Трубників, 27, м. Нікополь, Дніпропетровська область, що перебуває у власності держави в частині 10/21, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання предметів та документів, що мають значення для розслідування кримінального провадження, а саме:

- акт № 800/04-07-22-01/38434138 від 11.08.2015 про результати планової виїзної перевірки СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 28.11.2012 по 30.06.2015, валютного та іншого законодавства за період з 28.11.2012 по 30.06.2015 з усіма додатками;

- заперечення на акт № 800/04-07-22-01/38434138 від 11.08.2015 про результати планової виїзної перевірки СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 28.11.2012 по 30.06.2015, валютного та іншого законодавства за період з 28.11.2012 по 30.06.2015 з усіма додатками;

- висновок про результати розгляду заперечень до акту № 800/04-07-22-01/38434138 від 11.08.2015 про результати планової виїзної перевірки СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138), яким скасовано нараховані зазначеним актом збитки державним інтересам в сумі 9174667 грн. у вигляді несплати підприємством податку на додану вартість за період з травня 2013 року по червень 2015 року, протокол засідання комісії, погодження органів ДФС вищого рівня тощо; лист № 10992/10/04-08-22-01 від 15.09.2015 «Про розгляд заперечень до акту перевірки» № 10992/10/04-08-22-01, «чорнові записи», інші документи, що стосуються розгляду даного питання, комп`ютери та інші електронні носії, які використовувались при підготовці висновків про розгляд заперечення на акт № 800/04-07-22-01/38434138 від 11.08.2015 про результати планової виїзної перевірки СВК «МОЛ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 38434138).

Виконання ухвали про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи доручити слідчому в ОВС другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , включеним до групи слідчих та групи прокурорів у вказаному кримінальному провадженні, слідчим слідчого відділу та прокурорам відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури області.

Строк дії ухвали складає 30 (тридцять) днів з дня її постановлення.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1