Ухвала

від 29.05.2017 по справі 209/1819/16-к

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОДЗЕРЖИНСЬКА

Справа № 209/1819/16-к

Провадження № 1-кс/209/463/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 травня 2017 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області ОСОБА_1, за участю секретаря Герасимчук І.О., прокурора Юрченка В.В., слідчого Новосьолова Д.Є., розглянувши клопотання з доданими матеріалами слідчого Дніпровського ВП Кам`янського ВП Новосьолова Д.Є. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 12016040790001011,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів (речей) у кримінальному провадженні, в якому просить надати тимчасовий доступ до податкової справи ТОВ Дніпро-Черемош , ЄДРПОУ 35577390, з правом її вилучення, яка перебуває у володінні ДФС у Дніпропетровській області, що знаходиться за адресою: м. Кам`янське, вул. Медична, 9.

На обґрунтування клопотання посилається на те, що в період з 22 травня 2012 року по теперішній час ОСОБА_2, перебуваючи на посаді директора ТОВ Дніпро-Черемош , юридична адреса: Дніпропетровська область, Петриківський район, с. Єлизаветівка, вул. Центральна 1-Б, умисно не виконав рішення суду по справі № 23/5005/13/2012 від 22 травня 2012 року, по справі № 20/5005/2647/2012 від 11 червня 2012 року, по справі № 28/5005/936/2012 від 16 серпня 2012 року.

За даним фактом 12 травня 2016 року внесені відомості до ЄРДР за правовою кваліфікацією - ч. 2 ст. 382 КК України.

До матеріалів кримінального провадження було долучене подання Дніпровського ВДВС м. Дніпродзержинська ГТУЮ у Дніпропетровській області № 149/04 від 06 квітня 2016 року про притягнення директора ТОВ Дніпро-Черемош (ЄДРПОУ 35577390) ОСОБА_2 до кримінальної відповідальності. У вказаному поданні зазначено, що на виконанні в Дніпровському ВДВС знаходиться зведене виконавче провадження № 34797066 з примусового виконання наказів по справах № 23/5005/13/2012 від 22 травня 2012 року, № 20/5005/2647/2012 від 11 червня 2012 року, № 28/5005/936/2012 від 16 серпня 2012 року. В процесі виконання ОСОБА_2 два рази змінював адресу реєстрації ТОВ Дніпро-Черемош з метою ухилення від виконання рішень суду. Окрім того, на час винесення рішень, а саме в період з 02 квітня 2012 року до 01 серпня 2012 року ОСОБА_2 не перебував на посаді директора ТОВ Дніпро-Черемош , цю посаду займав ОСОБА_3

В ході проведення досудового розслідування до матеріалів провадження долучено лист директора ТОВ Дніпро-Черемош ОСОБА_2 до ДФ ПАТ Укртелеком від 18 вересня 2012 року, в якому ОСОБА_2 просить, у зв'язку з реорганізацією, розірвати договір № 31/2115-2118 від 03.04.2008 року та договір № 613-41 від 09.03.2010 року про надання в користування місця в каналі кабельної каналізації ВАТ Укртелеком та заключити нові аналогічні договори з директором ТОВ Парагон-2012 ОСОБА_3, який є правонаступником ТОВ Дніпро-Черемош та новим власником кабельних ліній.

Згідно подання Дніпровського ВДВС ОСОБА_2 було надіслано вимогу про надання інформації про рух основних фондів 1-ї групи (нерухомість), яка до теперішнього часу не надана. 01 листопада 2012 року державним виконавцем був надісланий запит до ДО ДПІ м. Дніпродзержинська про надання інформації. Згідно отриманої відділом ДВС відповіді, за відомостями податкової декларації з податку на прибуток за 3-й квартал 2012 року від 02 листопада 2012 року № НОМЕР_1, що була подана ТОВ "Дніпро-Черемош", доходи, що враховуються при визначенні об'єктів оподаткування за період з 01 січня 2012 року по 30 вересня 2012 року складають 100760 грн., витрати, що враховуються при визначенні об'єктів спадкування за період з 01 січня 2012 року по 30 вересня 2012 року складають 95819 грн.

Від ліквідатора ТОВ "Дніпро-Черемош" ОСОБА_4 було отримано належним чином завірену копію акту опису майна від 29 жовтня 2012 року, згідно якого станом на 29 жовтня 2012 року вартість активів, які належать ТОВ " Дніпро - Черемош" становить 105634 грн.

Таким чином, слідство має достатні підстави вважати, що ОСОБА_2, завідомо знаючи про рішення Господарського суду Дніпропетровської області, проводив діяльність, спрямовану на ухилення від виконання вказаних рішень, шляхом зміни місця реєстрації підприємства ТОВ Дніпро-Черемош , зміни його керівництва, утворення нових підприємства з метою передачі їм майна ТОВ "Дніпро - Черемош".

В ході проведення досудового слідства виникла необхідність долучення до матеріалів кримінального провадження податкової справи ТОВ Дніпро-Черемош , ЄДРПОУ 35577390, в якій можуть знаходитись дані про майнові активи ТОВ Дніпро-Черемош за період, що цікавить слідство, які будуть доказом ухилення ОСОБА_2 від виконання вищевказаних рішень судів. Також дослідження податкової справи може документально підтвердити доводи, що приведені в поданні державного виконавця.

Ухвалою Дніпровського районного суду м. Дніпродзержинська від 12 грудня 2016 року було надано дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів податкової справи ТОВ Дніпро-Черемош (ЄДРПОУ 35577390), які перебувають у володінні Дніпродзержинської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, що знаходиться за адресою м. Кам'янське, вул. Медична 9, та отримання копій документів, що містяться у податковій справі.

Під час виконання ухвали суду було витребувано податкові декларації , згідно яких ТОВ "Дніпро-Черемош" задекларувало доходи, які були достатніми для виконання рішення суду.

В теперішній час у слідства виникла необхідність здійснення тимчасового доступу до податкової справи ТОВ Дніпро-Черемош , ЄДРПОУ 355773390, яка перебуває у володінні ДФС у Дніпропетровській області, що знаходиться за адресою: м. Кам`янське, вул. Медична, 9, з метою отримання відомостей про рахунки ТОВ Дніпро-Черемош , що відкривались у фінансових установах та перебувають на обліку у Кам`янської ОДПІ. Вказані документи самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають доказове значення для встановлення винуватості ОСОБА_2 у скоєнні кримінального правопорушення

В судовому засіданні слідчий підтримував клопотання, просив його задовольнити, пояснив, що ознайомлення з матеріалами податкової справи та отримання її копій необхідно для отримання доказів винуватості ОСОБА_2 у скоєння кримінального правопорушення.

Прокурор в суді просив задовольнити клопотання слідчого та надати тимчасовий доступ до податкової справи ТОВ Дніпро-Черемош , з можливістю отримання її копії, пояснивши, що матеріали податкової справи мають доказове значення для встановлення винуватості ОСОБА_2 і не включають документів, які містять охоронювальну законом таємницю. Також просив розглянути клопотання за відсутності представника Дніпродзержинської ОДПІ, так як невідомо, який вплив ОСОБА_2 має на працівників установи, які мають доступ до вказаних документів і можуть змінити або знищити їх.

Вислухавши слідчого, прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд вважає, що прокурором та слідчим доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, які перебувають у володінні Дніпродзержинської ОДПІ, тому клопотання підлягає розгляду без виклику представника Дніпродзержинської ОДПІ, у володінні якої знаходяться документи податкової справи.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України т имчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 2 ст. 163 КПК України передбачено, що клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів може буде розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів.

Згідно ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Статтею 164 КПК України передбачено, що в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: 4) прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи або найменування юридичної особи, які мають надати тимчасовий доступ до речей і документів.

Із доданих до клопотання матеріалів вбачається, що документи, які містяться у податковій справі ТОВ "Дніпро - Черемош", а саме дані про майнові активи ТОВ Дніпро-Черемош за період, що цікавить слідство, можуть бути доказом ухилення ОСОБА_2 від виконання рішень судів та документально підтвердити доводи, що приведені в поданні державного виконавця.

З урахуванням викладеного, суд вважає необхідним задовольнити клопотання слідчого та надати йому тимчасовий доступ до матеріалів податкової справи ТОВ Дніпро-Черемош (ЄДРПОУ 35577390), яка перебуває у володінні Дніпродзержинської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, і не становить собою охоронювальну законом таємницю.

Керуючись статтями 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого Дніпровського ВП Дніпродзержинського відділу поліції ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_5 про дозвіл на тимчасовий доступ до документів.

Надати слідчому Дніпровського ВП Дніпродзержинського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до податкової справи ТОВ Дніпро-Черемош ,ЄДРПОУ 35577390, яка перебуває у володінні Дніпродзержинської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Кам`янське, вул. Медична 9, шляхом ознайомлення з оригіналами документів податкової справи ТОВ Дніпро-Черемош , ЄДРПОУ 35577390 та отримання їх копій.

Строк дії цієї ухвали - один місяць з дня її постановлення з 29 травня 2017 року по 29 червня 2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Г.А. Байбара.