Ухвала

від 05.07.2017 по справі 646/4693/17

ЧЕРВОНОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 646/4693/17

№ провадження 1-кс/646/3350/2017

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05.07.2017 року м.Харків

Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу прокуратури Харківської області старшого радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42017220000000541 від 07.06.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.368 КК України,

В С Т А Н О В И В :

До Червонозаводського районного суду м.Харкова надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу прокуратури Харківської області старшого радника юстиції ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу процесуального керівництва ОСОБА_4 , в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ НПП «Укргазгеоавтоматика» за адресою: м.Харків, вул. Москалівська (Жовтневої Революції), 93, з метою відшукання та вилучення предметів та документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні, а саме: грошових коштів, отриманих в процесі їх легалізації, а також грошових коштів, здобутих злочинним шляхом; документів щодо реєстрації та функціонування ТОВ НПП «Укргазгеоавтоматика» у паперовому вигляді та на електронних носіях; бухгалтерської та господарської документації щодо взаємовідносин з ТОВ «ТС Трейдінг» у паперовому вигляді та на електронних носіях; зошитів для нотаток та чернеток у паперовому вигляді та на електронних носіях, в яких відображено отримання і передачу грошових коштів, іншу інформацію; мобільних засобів зв`язку за якими службові особи підприємства спілкуються з особами причетними до скоєння злочинів; печаток та штампів будь-яких суб`єктів підприємницької діяльності; комп`ютерної техніки та електронних носіїв інформації, які містять інформацію, яка має доказове значення та можуть бути доказами в кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що за сприянням працівників ГУ ДФС у Харківській області, з метою легалізації (відмивання) грошових коштів та мінімізації оподаткування підприємств реального сектору економіки, група зв`язаних між собою юридичних осіб, а саме: ТОВ «Глобол-Реєстр» (код 25613583), засновник ОСОБА_5 , директор ОСОБА_6 , юридична адреса: м.Харків, вул. Дарвіна, 33, к. 8, ТОВ «Даглар» (код 39263873), засновник та директор ОСОБА_7 , юридична адреса: Харківська область, Харківській район, смт.Рогань, вул. Культури, 68, ТОВ «Зерно Слобожанщини» (код 40201773), засновник ОСОБА_8 , директор ОСОБА_9 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , ТОВ «Слобідський Хліб» (код 40527671), засновник ОСОБА_10 , директор ОСОБА_11 (до 22.08.2016 директор ОСОБА_10 ), юридична адреса: м.Львів, вул. Зелена, 238, ТОВ «Слобідські лани» (код 40528036), засновник та директор ОСОБА_12 , юридична адреса: м. Харків, вул. Конторська, 16-а, ТОВ «Рейніз» (код 40096809), засновник та директор ОСОБА_10 , юридична адреса: м.Харків, вул. Тобольська, 42, ТОВ «Фермагросервіс» (код 41177066), засновник та директор ОСОБА_13 , юридична адреса: м.Харків, пр. Гагаріна, 20, офіс 1410, ТОВ «Укройлсервіс» (код 41167964), засновник та директор ОСОБА_14 , юридична адреса: м. Харків, вул. Шевченка, 146, к.38, ТОВ «Агрітранс» (код 40170557), засновник ОСОБА_15 , директор ОСОБА_16 , юридична адреса: м. Харків, вул. Маршала Батицького, 8, офіс 5, а також підприємства, що зареєстровані в офшорі - «Edelweiss LTD» та «Septo Allace L.P. London», керівник ОСОБА_17 , який одночасно є представником і всіх вищезазначених підприємств, незаконно формує податковий кредит та штучно занижує податкові зобов`язання собі та підприємствам реального сектору економіки.

Проведеними заходами, у тому числі негласними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що директора зазначених суб`єктів господарювання підприємством не керують, доступу до відкритих банківських рахунків не мають, грошовими коштами підприємства не розпоряджаються. Реєстраційні документи зазначених суб`єктів господарювання використовуються у незаконній діяльності із здійснення неконтрольованих державою фінансових операцій, складання фіктивних господарських угод та фіктивних первинних документів для перерахування грошових коштів без фактичного проведення фінансово-господарських операцій, тобто здійснення безтоварних операцій та незаконної діяльності по наданню послуг з мінімізації податкових зобов`язань іншим суб`єктам підприємницької діяльності.

Податкова звітність всіх зазначених підприємств групи надходить з однієї IP-адреси: НОМЕР_1 , провайдером якої є ТОВ «Велтон Телеком». Вказана статистична глобальна ІР-адреса надана за адресою: м. Харків, вул. Кузнечна, 2, офіс 6.

Фактичним офісом всіх підприємств зазначеної групи є адреса юридичної реєстрації ТОВ «Глобол-Реєстр» - м.Харків, вул. Дарвіна, 33, к. 8.

Під час обшуків проведених за адресами м. Харків, вул. Кузнечна, 2, офіс 6 та м.Харків, вул. Дарвіна, 33, к.8, вилучено сервер з IP-адресою: НОМЕР_1 , з якої надходила податкова звітність всіх вищенаведених підприємств, а також печатки та бухгалтерські документи всіх зазначених підприємств.

До підприємств, що фактично входять до незаконної схеми легалізації грошових коштів зазначеного «конвертаційного центру» входять ТОВ «Пеллетон» (код 40200277), засновником, директором та головним бухгалтером якого є ОСОБА_18 , юридичною адресою підприємства зазначено: АДРЕСА_2 , ТОВ «Авелоніс» (код 39729742), засновником, директором та головним бухгалтером якого є ОСОБА_18 , юридичною адресою підприємства зазначено: м.Київ, пр.Голосіївський, 108, корпус 2, приміщення 1, ТОВ «Скайнес» (код 40135800), засновником, директором та головним бухгалтером якого є ОСОБА_19 , юридичною адресою підприємства зазначено: АДРЕСА_3 , ТОВ «Ванстайл - Профі» (код 39344805), засновником, директором та головним бухгалтером якого є ОСОБА_19 , юридичною адресою підприємства зазначено: м.Київ, вул.Теслярська, 4, ТОВ «Стоун Трейдінг» (код 39969438), директором та головним бухгалтером якого є ОСОБА_20 , юридичною адресою підприємства зазначено: м.Київ, вул.Панківська, 18, офіс 32, ТОВ «Стікс Білд Груп» (код 40246573), засновником, директором та головним бухгалтером якого є ОСОБА_21 , юридичною адресою підприємства зазначено: м. Київ, провулок Киянівський, буд.3-7, ТОВ «ТС Трейдінг» (код 39636098), засновником, директором та головним бухгалтером якого є ОСОБА_22 , юридичною адресою підприємства зазначено: м. Харків, вул. Сумська, 4, офіс 313, ТОВ «Кавальєрз» (код 40260404), засновником, директором та головним бухгалтером якого є ОСОБА_23 , юридичною адресою підприємства зазначено: м. Київ, вул. Академіка Заболотного, 48-а.

У ході розслідування встановлено, що за юридичними адресами наведені підприємства не знаходяться та ніколи не знаходилися.

Аналізом «розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Додаток №5)» зазначених підприємств встановлено, що в 2016 році ТОВ «Глобол-Реєстр» мало фіктивні взаємовідносини з низкою підприємств вищенаведеного «конвертаційного центру», а саме з ТОВ «Кавальєрз» щодо придбання автогуми на загальну суму понад 32 млн. грн., з ТОВ «Скайнес» щодо придбання продуктів харчування на загальну суму понад 40 млн. грн. Крім цього, ТОВ «Даглар» мало фіктивні взаємовідносини з низкою підприємств вказаного «конвертаційного центру», а саме: ТОВ «Пеллетон» - придбання автогуми та «рукав напірний» на загальну суму понад 8 млн. грн., ТОВ «Скайнес» - придбання продуктів харчування на загальну суму понад 1,5 млн. грн., ТОВ «ТС Трейдінг» - придбання сирників, смартфонів та карток поповнення рахунку на загальну суму понад 18 млн. грн.

У подальшому ТОВ «Глобол-Реєстр» та ТОВ «Даглар» здійснили фіктивний продаж вже сільськогосподарської продукції (сої, кукурудзи) на інші підприємства групи - ТОВ «Зерно Слобожанщини», ТОВ «Слобідський Хліб», ТОВ «Слобідські лани», ТОВ «Рейніз», а також на експорт.

Проведеними заходами встановлено, що організаторами та координаторами роботи вказаного «конвертаційного центру» є ОСОБА_24 , 1970 р.н., мешкає за адресою: АДРЕСА_4 , ОСОБА_17 , 1985 р.н., мешкає за адресою: АДРЕСА_5 , бухгалтером ОСОБА_25 , 1970 р.н., мешкає за адресою: АДРЕСА_6 .

Слідчий зазначив, що з метою встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні, перевірки інформації та здобуття повного обсягу фактичних даних щодо причетності вказаних та інших осіб до створення та функціонування «конвертаційного центру», виявлення документації та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, необхідно провести обшук за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ НПП «Укргазгеоавтоматика» за адресою: м.Харків, вул. Москалівська (Жовтневої Революції), 93.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши прокурора, вивчивши надані суду матеріали кримінального провадження, приходить до наступного.

Слідчим суддею встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені дані про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205, ч.3 ст.368 КК України, що підтверджується витягом з кримінального провадження №42017220000000541 від 07.06.2016.

Згідно до вимогст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Частиною 3 ст.234 КПК України передбачено, що у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:

1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;

2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв*язку з розслідуванням якого подається клопотання;

3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті закону України про кримінальну відповідальність;

4) підстави для обшуку;

5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;

6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;

7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Частиною 5 вказаної статті встановлено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

З огляду на вищевикладене, враховуючи доводи слідчого як вони викладені в клопотанні, слідчий суддя вважає, що вони необґрунтовані та не відповідають вимогам п.1,4 ч.5 ст.234 КПК України, тому слідчий суддя вважає за необхідне відмовити в задоволенні клопотання.

Фіксування процесу технічними засобами, відповідно до положень статті 107 КПК України, не здійснювалось.

Враховуючи вищевикладене та керуючись ст. ст.234,235 КПК України, суд

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу прокуратури Харківської області старшого радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1