Постанова

від 13.07.2017 по справі 923/1315/16

ОДЕСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

ОДЕСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"13" липня 2017 р.Справа № 923/1315/16 Одеський апеляційний господарський суд у складі колегії суддів:

головуючого судді: Лавриненко Л.В.

суддів: Лашина В.В. Аленіна О.Ю.

при секретарі судового засідання - Кияшко Р.О.

розглянувши матеріали апеляційної скарги Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "Пак Систем" м. Нова Каховка від імені якого діє учасник товариства Компанія "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз

на рішення Господарського суду Херсонської області від 20.04.2017 р.

у справі № 923/1315/16

за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "Пак Систем" м. Нова Каховка, від імені якого діє учасник товариства Компанія "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз

до ОСОБА_2 м. Нова Каховка

за участю третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні відповідача Приватного підприємства "Аргус" м. Нова Каховка

про відшкодування збитків, завданих господарському товариству його посадовою особою в сумі 500 000 грн.

за участю представників сторін:

від Компанія "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД: Білецький О.В.- за довір.;

від ОСОБА_2 м. Нова Каховка: ОСОБА_5 - за довір.

Ухвалою Одеського апеляційного господарського суду від 15.05.2017 р. прийнята до провадження та призначена до розгляду апеляційна скарга Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка, від імені якого діє Компанія "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз, на рішення Господарського суду Херсонської області від 20.04.2017 р. по справі № 923/1315/16.

У зв'язку з перебуванням судді Філінюка І. Г. у відпустці, 06.06.2017 р. здійснено автоматичну зміну складу колегії суддів. Відповідно до протоколу автоматичної зміни складу колегії суддів від 06.06.2017 р. до складу судової колегії введено суддю Аленіна О. Ю.

Ухвалою від 07.06.2017 р. справу № 923/1315/16 прийнято до провадження новим складом колегії суддів: Лавриненко Л. В. (головуючий), Лашин В. В., Аленін О. Ю. (судді).

Відповідно до ч. 2 ст. 101 ГПК України апеляційний господарський суд не зв'язаний доводами апеляційної скарги і перевіряє законність і обґрунтованість рішення місцевого господарського суду у повному обсязі.

Апеляційна скарга розглянута в межах процесуального строку, встановленого ст. 102 ГПК України.

В грудні 2016 р. Товариство з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка, від імені якого діє учасник товариства, Компанія "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз, звернулось до Господарського суду Херсонської області з позовом до ОСОБА_2 м. Нова Каховка про відшкодування збитків, завданих господарському товариству його посадовою особою, в сумі 500 000 грн.

В обґрунтування заявлених вимог Компанія "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз посилається на те, що з 2008 року вона є учасником (засновником) Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка з часткою 50 % статутного капіталу товариства, що складає 267 811,16 Євро.

Згідно з балансом за 2008 рік залишкова вартість основних засобів товариства складала 2 736,4 тис. грн., у 2014 році ця сума зросла до 4 602,1 тис. грн.

Активи Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка, в тому числі земельна ділянка, а також розташовані на ній будівлі та споруди (АДРЕСА_1), були придбані також і за гроші Компанії "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз, які вносились до статутного фонду товариства, і є іноземними інвестиціями по своїй суті.

З 2015 року Компанія "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз фактично була відсторонена від участі в управлінні справами заснованого нею суб'єкта господарювання, а також в розподілі прибутку підприємства. Активи Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка незаконно відчужуються директором товариства, ОСОБА_2 м. Нова Каховка, який діє у змові з іншим учасником товариства - Приватним підприємством "Аргус" м. Нова Каховка.

Спроби скликати та провести загальні збори учасників Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка не дали результату з огляду на ігнорування Приватним підприємством "Аргус" м. Нова Каховка відповідних повідомлень.

Компанія "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз зауважує також на тому, що директор Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка, ОСОБА_2, є також директором Приватного підприємства "НВК "ПАК ТЕХНОЛОДЖИ Україна" м. Нова Каховка, яке знаходиться за тією же адресою, що і позивач, і займається аналогічним видом діяльності. Після фактичного усунення Компанії "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз від участі у товаристві Приватне підприємство "НВК "ПАК ТЕХНОЛОДЖИ Україна" м. Нова Каховка почало випускати пакувальну продукцію, яку до цього випускало Товариство з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка, яке в свою чергу взагалі припинило функціонувати та випускати продукцію.

Компанія "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз наполягає на тому, що основні засоби Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка використовуються у господарській діяльності його конкурента, Приватного підприємства "НВК "ПАК ТЕХНОЛОДЖИ Україна" м. Нова Каховка.

Крім того, попри фактичне припинення діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка, ОСОБА_2 уклав договір поворотної фінансової допомоги з гр-кою ОСОБА_8 на суму 500 000 грн., яка в подальшому стягнула цю суму в судовому порядку.

На думку Компанії "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз, спір між гр-кою ОСОБА_8 та Товариством з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка ініційовано з метою збільшення боргів підприємства перед сторонніми особами.

Рішенням Господарського суду Херсонської області від 20.04.2017 р. по справі № 923/1315/16 (суддя Литвинова В. В.) Компанії "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз у задоволенні позову відмовлено.

Судове рішення мотивоване посиланням на недоведеність належними та допустимими доказами факту завдання Товариству з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка збитків в сумі 500 000 грн. його директором, ОСОБА_2

Не погодившись з вказаним судовим рішенням, Товариство з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка, від імені якого діє Компанія "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз, оскаржило його до Одеського апеляційного господарського суду.

Компанія "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз в своїй апеляційні скарзі стверджує, що в порушення вимог ст. 4-3 ГПК України місцевим господарським судом не створено позивачеві належних умов для встановлення всіх обставин справи і правильного застосування законодавства.

Вказане порушення полягає у тому, що місцевий господарський суд відмовив позивачеві у задоволенні клопотання про витребування доказів та призначення експертизи.

Всі інші доводи апеляційної скарги дублюють зміст позовної заяви, Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка, від імені якого діє Компанія "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз.

В суді апеляційної інстанції представник позивача виклав свою правову позицію щодо характеру та суми заявленої до стягнення суми збитків. Згідно з його усними поясненнями сума збитків відповідає вартості земельної ділянки, яку Товариство з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка придбав у Приватного підприємства "Аргус" м. Нова Каховка, і яка в подальшому була втрачена внаслідок розірвання договору купівлі-продажу в судовому порядку.

11.05.2017 р. Компанією "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз в суді апеляційної заявлено клопотання про призначення експертизи та витребування письмових доказів:

- у Новокаховської об'єднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Херсонській області - копій податкових декларацій Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка з податку на прибуток з додатками за період з 01.01.2008 р. по 31.12.2016 р., а також декларацій з податку на додану вартість за той же період, інформації про проведені органом державної податкової служби перевірки фінансово - господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка за період з 01.01.2008 р. по 31.12.2016 р.;

- у Головного управління статистики у Херсонській області - фінансових звітів (балансів), звітів про фінансові результати, звітів про рух коштів, звітів про власний капітал (з уточненнями та примітками) за період з 01.01.2008 р. по 31.12.2016 р.;

- у Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка - первинних документів щодо відчуження та придбання основних засобів, господарських договорів, актів приймання - передачі, розрахункових документів за придбане чи відчужене майно за період з 01.01.2008 р. по 31.12.2016 р.

У вказаному клопотанні Компанія "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз просила місцевий господарський суд зобов'язати Товариство з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка та ОСОБА_2 відновити всі втрачені внаслідок прориву каналізації документи бухгалтерського обліку та фінансової звітності.

Розглянувши матеріали справи, заслухавши доводи та заперечення учасників справи, суд дійшов висновку, що апеляційна скарга Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка, від імені якого діє учасник товариства, Компанія "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз, не підлягає задоволенню, з огляду на наступне.

Відповідно до наявного в матеріалах справи Статуту Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК Системс" м. Нова Каховка учасниками товариства є Приватне підприємство "Аргус" м. Нова Каховка та Компанія "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз.

Згідно з довідкою з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань кожен з учасників Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК Системс" м. Нова Каховка володіє часткою, яка складає 50 % статутного капіталу підприємства. Особою, уповноваженою представляти юридичну особу у правовідносинах з третіми особами, яка має право вчиняти дії від імені юридичної особи юридично значимі дії без довіреності, визначено ОСОБА_2.

Відповідно до ч. 2 ст. 89 ГК України посадові особи відповідають за збитки, завдані ними господарському товариству. Відшкодування збитків, завданих посадовою особою господарському товариству її діями (бездіяльністю), здійснюється у разі, якщо такі збитки були завдані:

діями, вчиненими посадовою особою з перевищенням або зловживанням службовими повноваженнями;

діями посадової особи, вчиненими з порушенням порядку їх попереднього погодження або іншої процедури прийняття рішень щодо вчинення подібних дій, встановленої установчими документами товариства;

діями посадової особи, вчиненими з дотриманням порядку їх попереднього погодження або іншої процедури прийняття рішень щодо вчинення відповідних дій, встановленої товариством, але для отримання такого погодження та/або дотримання процедури прийняття рішень посадова особа товариства подала недостовірну інформацію;

бездіяльністю посадової особи у випадку, коли вона була зобов'язана вчинити певні дії відповідно до покладених на неї обов'язків;

іншими винними діями посадової особи.

Як вбачається зі змісту позовної заяви та апеляційної скарги Компанії "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз, яка діє від імені Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка, збитки, завдані товариству його керівником, ОСОБА_2, полягають в тому, що відповідно до рішення Господарського суду Херсонської області від 17.09.2015 р. по справі № 923/1372/15 задоволено позов Приватного підприємства "Аргус" м. Нова Каховка до Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМC" м. Нова Каховка, розірвано укладений 30.10.2011 р. між позивачем та третьою особою договір купівлі-продажу земельної ділянки з кадастровим № НОМЕР_1, площею 1,6639 гектара, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1, зобов'язано Товариство з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК Системс" м. Нова Каховка повернути спірну земельну ділянку, право власності на неї визнано за Приватним підприємством "Аргус" м. Нова Каховка.

Позивач наполягає на тому, що Приватне підприємство "Аргус" м. Нова Каховка та Товариство з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка є пов'язаними особами, які спочатку уклали договір купівлі-продажу земельної ділянки від 30.10.2011 р., а потім ініціювали спір з його розірвання у зв'язку з умисною недоплатою незначної частини грошових коштів (згідно з рішенням суду з 499 044,16 грн., узгодженої між сторонами договору вартості земельної ділянки, на час розгляду справи заборгованість складала лише 42 007,16 грн., тобто менше 10%), з метою позбавлення Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК Системс" м. Нова Каховка права власності на цю земельну ділянку.

Факт змови пов'язаних між собою осіб, які діють всупереч інтересів позивача, на думку Компанії "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз, підтверджується тим, що ОСОБА_2 є також директором Приватного підприємства "НАУКОВО-ВИРОБНИЧА КОМПАНІЯ "ПАК ТЕХНОЛОДЖИ УКРАЇНА", місцезнаходження якого співпадає з місцезнаходженням підприємства - позивача: АДРЕСА_1. За цією адресою розташоване також Приватне підприємство "Аргус" м. нова Каховка.

Приватне підприємство Науково - виробнича компанія "ПАК ТЕХНОЛОДЖИ УКРАЇНА" м. Нова Каховка займається тією ж самою діяльністю, що й Товариство з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка. Компанія "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз вважає, що основні засоби (обладнання для пакування) позивача використовується у виробничій діяльності його безпосереднього конкурента - Приватного підприємства "Науково - виробничої компанії "ПАК ТЕХНОЛОДЖИ УКРАЇНА" м. Нова Каховка.

Компанія "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз наполягає на тому, що укладення ОСОБА_2 договору з ОСОБА_8 про надання поворотної фінансової допомоги на суму 500 000 грн. фактично мало на меті нарощування боргів підприємства перед сторонніми особами для подальшого відчуження майна останнього.

Відповідно до ст. 33, ст. 34 ГПК України кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень.

Докази подаються сторонами та іншими учасниками судового процесу.

Господарський суд приймає тільки ті докази, які мають значення для справи.

Обставини справи, які відповідно до законодавства повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватись іншими засобами доказування.

Як вбачається з матеріалів справи, Компанія "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз жодного доказу на підтвердження викладених в її позові та апеляційній скарзі обставин не представила.

Щодо обґрунтування розміру заявлених до стягнення збитків в сумі 500 000 грн., які складаються з вартості втраченої Товариством з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМC" м. Нова Каховка земельної ділянки з кадастровим № НОМЕР_1, площею 1,6639 гектара, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1, суд апеляційної інстанції вважає за необхідне висловити наступне.

Дійсно, рішенням Господарського суду Херсонської області від 17.09.2015 р. по справі № 923/1372/15 розірвано договір купівлі - продажу спірної земельної ділянки від 30.10.2011 р., укладений між Приватним підприємством "Аргус" м. Нова Каховка та Товариством з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК Системс" м. Нова Каховка, визнано за Приватним підприємством "Аргус" м. Нова Каховка право власності на земельну ділянку з кадастровим № НОМЕР_1 площею 1,6639 га.

Наведене судове рішення набуло законної сили 22.03.2017 р., після скасування Вищим господарським судом України в касаційному порядку постанови Одеського апеляційного господарського суду від 19.12.2016 р. по справі № 923/1372/15.

Під час розгляду справи № 923/1372/15 місцевим господарським судом було встановлено, за умовами укладеного між Приватним підприємством "Аргус" м. Нова Каховка та Товариством з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК Системс" м. Нова Каховка договору від 30.10.2011 р. вартість земельної ділянки з кадастровим № НОМЕР_1 площею 1,6639 га склала 499 004,16 грн.

Підставою для звернення Приватного підприємства "Аргус" м. Нова Каховка до суду з позовом про розірвання вказаного договору став факт наявності у Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК Системс" м. Нова Каховка заборгованості в сумі 42 007,16 грн.

Компанія "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз наполягає на тому, що внаслідок розірвання договору купівлі - продажу земельної ділянки від 30.10.2011 р. Товариство з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК Системс" м. Нова Каховка зазнало збитки у вигляді фактично сплачених Приватному підприємству "Аргус" м. Нова Каховка за договором грошових коштів в сумі 456 997 грн., а також судового збору в сумі 21 178,16 грн. та в сумі 5 846,40 грн., покладеного місцевим господарським судом та судом касаційної інстанції на Товариство з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК Системс" м. Нова Каховка.

Суд апеляційної інстанції з цими доводами погодитись не може, оскільки Товариство з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК Системс" м. Нова Каховка після 22.03.2017 р. (дата винесення постанови Вищого господарського суду України, якою рішення Господарського суду Херсонської області від 17.09.2015 р. по справі № 923/1372/15 залишене без змін) має право у будь - який момент звернутися до Приватного підприємства "Аргус" м. Нова Каховка з вимогою про повернення грошових коштів в сумі 456 997 грн., сплачених за договором купівлі - продажу земельної ділянки від 30.10.2011 р.

Доказів того, що ОСОБА_2, як керівник Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК Системс" м. Нова Каховка, ухиляється від вчинення відповідних дій суду не надано.

Не підтверджуються належними та допустимими доказами і доводи Компанії "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз про те, що майно та обладнання з виготовлення пакувальних матеріалів, яке належить позивачу, використовується іншим суб'єктом господарювання, а саме Приватним підприємством "Науково - виробничої компанії "ПАК ТЕХНОЛОДЖИ УКРАЇНА" м. Нова Каховка.

Не підтверджуються матеріалами справи і доводи апеляційної скарги Компанії "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз про порушення місцевим господарським судом ч. 3 ст. 4-3 ГПК України, відповідно до якої господарський суд створює сторонам та іншим особам, які беруть участь у справі, необхідні умови для встановлення фактичних обставин справи і правильного застосування законодавства.

Так, під час розгляду цієї справи місцевий господарський суд ухвалою від 30.01.2017 р. за клопотанням Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка, від імені якого діє Компанія "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз, призначив судово - економічну експертизу. Ухвалою від 13.02.2017 р. господарський суд задовольнив клопотання судового експерта від 08.02.2017 р. про витребування у Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка та ОСОБА_2 документів бухгалтерської та фінансової звітності, необхідних для дачі висновку. Внаслідок того, що Товариство з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка та ОСОБА_2 не надали витребуваних судом документів, чим фактично ухилились від проведення експертизи, судовий експерт направив до суду повідомлення про неможливість надання висновку судово - економічної експертизи.

В свою чергу, Компанія "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз звернулась до Господарського суду Херсонської області з клопотанням про призначення експертизи та витребування письмових доказів:

- у Новокаховської об'єднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Херсонській області - копій податкових декларацій Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка з податку на прибуток з додатками за період з 01.01.2008 р. по 31.12.2016 р., а також декларацій з податку на додану вартість за той же період, інформації про проведені органом державної податкової служби перевірки фінансово - господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка за період з 01.01.2008 р. по 31.12.2016 р.;

- у Головного управління статистики у Херсонській області - фінансових звітів (балансів), звітів про фінансові результати, звітів про рух коштів, звітів про власний капітал (з уточненнями та примітками) за період з 01.01.2008 р. по 31.12.2016 р.;

- у Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка - первинних документів щодо відчуження та придбання основних засобів, господарських договорів, актів приймання - передачі, розрахункових документів за придбане чи відчужене майно за період з 01.01.2008 р. по 31.12.2016 р.

У вказаному клопотанні Компанія "ВІТЕРА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД" м. Беліз просила місцевий господарський суд зобов'язати Товариство з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка та ОСОБА_2 відновити всі втрачені внаслідок прориву каналізації документи бухгалтерського обліку та фінансової звітності.

Аналогічне за змістом клопотання заявлене Компанією "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз і в суді апеляційної інстанції.

Порядок витребування доказів визначений статтею 38 ГПК України.

За приписами цієї норми сторона або прокурор у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування господарським судом доказів.

У клопотанні повинно бути зазначено:

1) який доказ витребовується;

2) обставини, що перешкоджають його наданню;

3) підстави, з яких випливає, що цей доказ має підприємство чи організація;

4) обставини, які може підтвердити цей доказ.

У разі задоволення клопотання суд своєю ухвалою витребовує необхідні докази.

З огляду на приписи наведеної норми, а також вимоги ст. ст. 33, 34 ГПК України, обов'язковою умовою для витребування судом необхідних для вирішення спору доказів є наявність обставин, які свідчать про неможливість самостійного одержання цих доказів учасниками справи. При цьому суд не може підміняти собою будь - кого з учасників справи і займатися збором доказів самостійно.

Відповідно до ч. 3 ст. 38 ГПК України господарський суд може витребувати докази також до подання позову як запобіжний захід у порядку, встановленому статтями 43-1 - 43-10 цього Кодексу.

В силу приписів ст. 43-1 ГПК України особа, яка має підстави побоюватись, що подача потрібних для неї доказів стане згодом неможливою або утрудненою, а також підстави вважати, що її права порушені або існує реальна загроза їх порушення, має право звернутися до господарського суду з заявою про вжиття передбачених статтею 43-2 цього Кодексу запобіжних заходів до подання позову.

Одним з передбачених ст. 43-2 ГПК України запобіжних заходів є витребування доказів.

Як вбачається з матеріалів справи, Компанія "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз доказів неможливості самостійно направити відповідні запити до органів державної податкової служби та статистики, а також отримати відповіді на них не надав (відповідні запити були направлені вже на стадії апеляційного перегляду рішення суду), з заявою в порядку 43-1 - 43-10 ГПК України до місцевого господарського суду з метою отримання необхідних документів про фінансово - господарську діяльність Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка не звертався.

З огляду викладені обставини, а також на встановлені ГПК України процесуальні строки вирішення спору судом першої інстанції та перегляду прийнятих ним судових рішень в апеляційному порядку, суд апеляційної інстанції вважає, що Господарський суд Херсонської області правомірно відмовив Компанії "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз у задоволенні клопотання про призначення експертизи та витребування письмових доказів.

За цих же правових підстав не підлягає задоволенню аналогічне за змістом клопотання Компанії "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз, подане суду апеляційної інстанції.

За відсутністю документів фінансово - господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка суд апеляційної інстанції позбавлений можливості надати належну оцінку доводам Компанії "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз про свідоме нарощування ОСОБА_2 кредиторської заборгованості перед третіми особами, а також про причини, які зумовили зменшення залишкової вартості основних засобів Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК СИСТЕМС" м. Нова Каховка станом на грудень 2016 р., порівняно з даними 2014 року.

На підставі викладеного керуючись ст. ст. 85, 91, 93, 101-105 ГПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Рішення Господарського суду Херсонської області від 20.04.2017 р. по справі № 923/1315/16 залишити без змін, апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Завод картонного упакування "ПАК Системс" м. Нова Каховка, від імені якого діє учасник, Компанія "Вітера Інвест Лімітед" м. Беліз - без задоволення.

Повний текст постанови складено та підписано 18.07.2017 р.

Головуючий суддя Л.В. Лавриненко

Судді В.В. Лашин

О.Ю. Аленін