Ухвала

від 09.10.2017 по справі 751/6268/17

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/6268/17

Провадження №1-кс/751/2847/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 жовтня 2017 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про накладення арешту на грошові кошти,

В обґрунтування клопотання зазначено, що в провадженні перебувають матеріали кримінального провадження №32017270000000035 від 22.06.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 разом з іншими особами створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності ТОВ «Вікторі трейд груп» (код ЄДРПОУ 39206747), ТОВ «Комерцлайнс» (код ЄДРПОУ 40155565) реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД, а саме: ТОВ «ФІНН 9» (код ЄДРПОУ 37887047), шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість ТОВ «ФІНН 9» (код ЄДРПОУ 37887047) на загальну суму 5 561 тис. грн.

В подальшому стало відомо, що організатори «конвертаційного центру» створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд інших суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Кілеск» (ЄДРПОУ 41115984), ТОВ «Техасет» (ЄДРПОУ 41115413), ТОВ «Гастонія» (ЄДРПОУ 41123948), ТОВ «Лікорін» (ЄДРПОУ 41124606), ТОВ «Компанія «Просто» (ЄДРПОУ 41444083), ТОВ «Кантор Автоматік» (ЄДРПОУ 41444130), ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759), ТОВ «Контракт Аріс» (ЄДРПОУ 41269832), ТОВ «Стройконтакт плюс» (ЄДРПОУ 41112564), ТОВ «Национал тренд» (ЄДРПОУ 41203771), ТОВ «Трейдпродукт плюс» (ЄДРПОУ 41112674), ТОВ «Спеціалізована торгівельна компанія «Форет» (ЄДРПОУ 41161792), ТОВ «Сабріз пром» (ЄДРПОУ 41050943), ТОВ «Одіселл» (ЄДРПОУ 41114603), ТОВ «Кретол» (ЄДРПОУ 41130934), ТОВ «Кренвік» (ЄДРПОУ 41118976), ТОВ «Равінда» (ЄДРПОУ 40875961), ТОВ «Грилайн десіжн» (ЄДРПОУ 41252656), ТОВ «Росток Логістикс» (ЄДРПОУ 39370835), ТОВ «Івамар трейд» (ЄДРПОУ 41380072), ТОВ «Аротокс» (ЄДРПОУ 41008184), ТОВ «Торговий дім «Тагус» (ЄДРПОУ 40088824), ТОВ «Деволт груп» (ЄДРПОУ 41108118), ТОВ «Лаверна плюс» (ЄДРПОУ 41243311), ТОВ «Босстан» (ЄДРПОУ 41104443), ТОВ «Сантен груп» (ЄДРПОУ 41051381), ТОВ «Галаксі Еволюшн» (ЄДРПОУ 41324271), ТОВ «Оксиграфис» (ЄДРПОУ 41388071), ТОВ «Таллінн Лайн» (ЄДРПОУ 41350823) та інші ФСПД, реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

Крім того, в ході досудового розслідування, встановлено, що ТОВ «ФІНН 9» (код ЄДРПОУ 37887047) мало взаємовідносини з ТОВ «Декорт система» (ЄДРПОУ 37975015), ТОВ «Крок Трейд Вст» (ЄДРПОУ 38670227), що мають ознаки фіктивності.

Допитаний в якості свідка керівник ТОВ «Декорт система», ТОВ «Крок Трейд Вст» ОСОБА_7 , показав, що зареєстрував дані підприємства за грошову винагороду, жодної господарської діяльності від імені даних підприємств не здійснював.

Згідно отриманої у ході досудового розслідування інформації, на теперішній час підприємства з ознаками фіктивності продовжують здійснювати незаконну діяльність, яка фактично контролюється організаторами «конвертаційного центру». Крім того, встановлено, що реально діючі СГД перераховували грошові кошти за нібито поставлені товари (роботи, послуги) на розрахункові рахунки підприємств, що мають ознаки фіктивності, які в подальшому обготівковувалися через касу банків.

Встановлено, що у ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759), яке входить до складу «конвертаційного центру» відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_1 у АТ «Таскомбанк» (МФО 339500), № НОМЕР_2 у ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050), № НОМЕР_3 у ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 у ПАТ «Сбербанк» ( МФО 320627).

Саме факт того, що підприємство з ознаками фіктивності ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759) укладає договори з реально діючими СГД, які в подальшому перераховують грошові кошти на рахунки даного підприємства, за нібито поставлені товари (роботи, послуги), хоча насправді, дані операції не здійснювалися, та які в подальшому обготівковувалися через касу банку дає обґрунтовані підстави вважати, що вказані операції вчиненні з метою прикриття незаконної діяльності та легалізації коштів здобутих злочинним шляхом, а кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759), а також ті, що можуть надійти на банківські рахунки підприємства за фіктивними угодами, є предметом кримінального правопорушення та одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Беручи до уваги те, що кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759) № НОМЕР_1 у АТ «Таскомбанк» (МФО 339500), № НОМЕР_2 у ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050), № НОМЕР_3 у ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 у ПАТ «Сбербанк» ( МФО 320627), а також ті, що можуть надійти на банківські рахунки підприємства за фіктивними угодами набуті у результаті вчинення кримінального правопорушення, просять накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759, юридична адреса: м. Донецьк, вул. Італійська, буд. 136-А) № НОМЕР_1 , який відкрито у АТ «Таскомбанк» (МФО 339500, м. Київ, вул. С.Петлюри, 30), № НОМЕР_2 , який відкрито у ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050, м. Київ вул. Кудрявський узвіз, 2), № НОМЕР_3 , який відкрито у ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350, м. Дніпро, площа Троїцька, 2), № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , які відкриті у ПАТ «Сбербанк» ( МФО 320627, м. Київ, м. Київ вул. Володимирська, 46).

Розгляд даного клопотання проводиться за відсутності власника майна у відповідності до ст. 172 КПК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вислухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 167 КПК України визначено, що тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них.

Враховуючи правову підставу для арешту майна, наявність обґрунтованої підозри вважати, що грошові кошти на даному рахунку одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та є доходом від них, можливість використання майна як доказ у кримінальному провадженні, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту майна для третьої особи, вважаю необхідним накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759, юридична адреса: м. Донецьк, вул. Італійська, буд. 136-А) № НОМЕР_1 , який відкрито у АТ «Таскомбанк» (МФО 339500, м. Київ, вул. С.Петлюри, 30), № НОМЕР_2 , який відкрито у ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050, м. Київ вул. Кудрявський узвіз, 2), № НОМЕР_3 , який відкрито у ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350, м. Дніпро, площа Троїцька, 2), № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , які відкриті у ПАТ «Сбербанк» ( МФО 320627, м. Київ, м. Київ вул. Володимирська, 46).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.170-175 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759, юридична адреса: м. Донецьк, вул. Італійська, буд. 136-А) № НОМЕР_1 , який відкрито у АТ «Таскомбанк» (МФО 339500, м. Київ, вул. С.Петлюри, 30), № НОМЕР_2 , який відкрито у ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050, м. Київ вул. Кудрявський узвіз, 2), № НОМЕР_3 , який відкрито у ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350, м. Дніпро, площа Троїцька, 2), № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , які відкриті у ПАТ «Сбербанк» ( МФО 320627, м. Київ, м. Київ вул. Володимирська, 46).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759) № НОМЕР_1 клієнта АТ «Таскомбанк» (МФО 339500), № НОМЕР_2 клієнта ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050) № НОМЕР_3 клієнта ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 клієнта ПАТ «Сбербанк» за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759) в АТ «Таскомбанк» (МФО 339500) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунок № НОМЕР_1 , в ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050) на рахунок № НОМЕР_2 , в ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350) на рахунок № НОМЕР_3 , в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) на рахунки № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 клієнта ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759) та вже знаходяться на вказаних рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Службовим особам АТ«Таскомбанк» (МФО 339500), ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050), ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), ПАТ «Сбербанк» надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_8 , слідчому - заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_12 , слідчому начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_13 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_14 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_15 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 та за дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Чернігівській області довідку про залишок коштів на рахунках № НОМЕР_1 , що відкритий в АТ«Таскомбанк» (МФО 339500), № НОМЕР_2 , що відкритий в ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050) , № НОМЕР_7 , що відкритий в ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) при накладенні арешту на грошові кошти клієнта ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759) та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунках на запит слідчого.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не буде подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий cуддя ОСОБА_1