Ухвала

від 18.10.2017 по справі 751/6268/17

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/6268/17

Провадження №1-кс/751/2970/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 жовтня 2017 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 погодженого процесуальним керівником у кримінальному провадженні прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий у кримінальному провадженні старший слідчий з ОВС першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, про накладення арешту на тимчасово вилучене 12.10.2017 у ході проведення обшуку майно.

Вимоги обґрунтовує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області знаходиться кримінальне провадження № 32017270000000035 від 22.06.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 разом з іншими особами створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності ТОВ «Вікторі трейд груп» (код ЄДРПОУ 39206747), ТОВ «Комерцлайнс» (код ЄДРПОУ 40155565) реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД, а саме: ТОВ «ФІНН 9» (код ЄДРПОУ 37887047), шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість ТОВ «ФІНН 9» (код ЄДРПОУ 37887047) на загальну суму 5 561 тис. грн.

В подальшому стало відомо, що організатори «конвертаційного центру» створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд інших суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Кілеск» (ЄДРПОУ 41115984), ТОВ «Техасет» (ЄДРПОУ 41115413), ТОВ «Гастонія» (ЄДРПОУ 41123948), ТОВ «Лікорін» (ЄДРПОУ 41124606), ТОВ «Компанія «Просто» (ЄДРПОУ 41444083), ТОВ «Кантор Автоматік» (ЄДРПОУ 41444130), ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759), ТОВ «Контракт Аріс» (ЄДРПОУ 41269832), ТОВ «Стройконтакт плюс» (ЄДРПОУ 41112564), ТОВ «Национал тренд» (ЄДРПОУ 41203771), ТОВ «Трейдпродукт плюс» (ЄДРПОУ 41112674), ТОВ «Спеціалізована торгівельна компанія «Форет» (ЄДРПОУ 41161792), ТОВ «Сабріз пром» (ЄДРПОУ 41050943), ТОВ «Одіселл» (ЄДРПОУ 41114603), ТОВ «Кретол» (ЄДРПОУ 41130934), ТОВ «Кренвік» (ЄДРПОУ 41118976), ТОВ «Равінда» (ЄДРПОУ 40875961), ТОВ «Грилайн десіжн» (ЄДРПОУ 41252656), ТОВ «Росток Логістикс» (ЄДРПОУ 39370835), ТОВ «Івамар трейд» (ЄДРПОУ 41380072), ТОВ «Аротокс» (ЄДРПОУ 41008184), ТОВ «Торговий дім «Тагус» (ЄДРПОУ 40088824), ТОВ «Деволт груп» (ЄДРПОУ 41108118), ТОВ «Лаверна плюс» (ЄДРПОУ 41243311), ТОВ «Босстан» (ЄДРПОУ 41104443), ТОВ «Сантен груп» (ЄДРПОУ 41051381), ТОВ «Галаксі еволюшн» (ЄДРПОУ 41324271), ТОВ «Оксиграфис» (ЄДРПОУ 41388071), ТОВ «Таллінн Лайн» (ЄДРПОУ 41350823) та інші ФСПД, реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

На підставі ухвали Новозаводського районного суду м. Чернігова 12.10.17 проведено обшук індивідуального сейфу, який згідно документів оформлено на ОСОБА_7 , а фактично ним користується ОСОБА_5 в ПАТ «Місто Банк» за адресою: м. Київ, пров. Несторівський, буд. 6 А, в ході якого виявлено та вилучено:

- коробку зеленого кольору з написом в середині «Національний банк України» в якій міститься клаптик паперу з написом «Україна сертифікат срібної пам`ятної монети «1025-річчя хрещення Київської Русі» та монета срібного кольору з жовтим хрестом та написом «Національний банк України, Двадцять гривень»;

- коробку бардового кольору з прикрасами, а саме: одне кільце сірого кольору, два кільця жовтого кольору, одне кільце білого кольору з жовтим відтінком, сережки сіро-чорного дві штуки, сережки сірого кольору дві штуки, сережки жовтого кольору з синім камінням дві штуки, кулон у вигляді чоловічка з крилами жовтого кольору, кулон сірого кольору з камінчиком, ланцюжок сірого кольору з сірим хрестиком, ланцюжок білого кольору з жовтим відтінком та кулоном білого кольору з жовтим відтінком, ланцюжок жовтого кольору з кулоном жовтого кольору з сірими камінцями;

- Договір №37/СФ про передачу в користування індивідуальних сейфів АТ «Місто Банк» між ОСОБА_7 та ПАТ «Місто Банк» від 31.03.15 на 2 арк;

- Заяву від 05.04.17 Додаток №2 до Технологічної картки на 1 арк;

- Копію паспорту і картки фізичної особи-платника податків ОСОБА_7 на 1 арк;

- Додаткову угоду до Договору №37/СФ від 30.03.16 на 1 арк;

- Заяву від 31.03.15 на 1 арк.

- Пам`ятку орендаря індивідуальних сейфів ОСОБА_7 на 1 арк;

- Документ Оцінка ризику ОСОБА_7 від 31.03.15 на 1 арк.

- Рахунок показників фінансового стану фізичної особи ОСОБА_7 на 1 арк;

- Опитувальник до анкети клієнта-фізичної особи ОСОБА_7 на 1 арк;

- Додаткову угоду до договору №37/СФ від 05.04.17 на 1 арк.

Відповідно до положень ст.ст. 167, 168, 236, 237 КПК України, вилучене 12.10.17 майно у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 вважається тимчасово вилученим майном.

Враховуючи вищевикладене є підстави вважати, що вищевказані прикраси (дорогоцінності) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а саме придбані ОСОБА_5 за грошові кошти, який останній отримав від конвертації грошових коштів, тобто проведення неіснуючих безтоварних операцій з СГД, що мають ознаки фіктивності.

Також, у слідства є достатні підстави, що документи, які вилучалися під час обшуку 12.10.2017 індивідуального сейфу, який згідно документів оформлено на ОСОБА_7 , а фактично ним користується ОСОБА_5 в ПАТ «Місто Банк» за адресою: м. Київ, пров. Несторівський, буд. 6 А, можуть бути підробленими, так як підписи від імені ОСОБА_7 можуть бути виконані іншою особою (згідно візуального огляду документів), а тому вилучене майно може бути підшуканим, виготовленим, пристосованим та використаним як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення, з метою забезпечення повного, неупередженого та об`єктивного досудового розслідування кримінального провадження у сторони кримінального провадження виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказане вилучене майно.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

13.10.2017 майно, а саме: документи та прикраси (дорогоцінності), які вилучалися під час обшуку індивідуального сейфу, який згідно документів оформлено на ОСОБА_7 , а фактично ним користується ОСОБА_5 в ПАТ «Місто Банк» за адресою: м. Київ, пров. Несторівський, буд. 6 А визнано та приєднано до кримінального провадження в якості речових доказів.

Документи, які підтверджують право власності на майно у слідства відсутні.

Крім того, необхідність накладення арешту на тимчасово вилучене майно документи пов`язане із необхідністю проведення судово-почеркознавчої експертизи.

Не застосування арешту на вилучене майно може призвести до його приховування, підміни, що може перешкодити кримінальному провадженню.

З метою забезпечення арешту майна, керуючись ч. 2 ст. 172 КПК України, просить розглядати дане клопотання без виклику особи (представників), у володінні якої знаходиться майно.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч. 2 ст. 172 КПК України з метою забезпечення арешту майна підозрюваний та його захисник в судове засідання не викликалися.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч.1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказ у кримінальному провадженні, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту майна для ОСОБА_5 , вважаю необхідним накласти арешт на тимчасово вилучене 12.10.2017 у ході проведення обшуку майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173, 175, 395 КПК України

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого у кримінальному провадженні старшого слідчого з ОВС першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене 12.10.2017 у ході проведення обшуку в ПАТ «Місто Банк» за адресою: м. Київ, пров. Несторівський, буд. 6 А, майно, а саме:

- монету срібного кольору з жовтим хрестом та написом «Національний банк України, Двадцять гривень»;

- прикрасами (дорогоцінності), а саме: одне кільце сірого кольору, два кільця жовтого кольору, одне кільце білого кольору з жовтим відтінком, сережки сіро-чорного дві штуки, сережки сірого кольору дві штуки, сережки жовтого кольору з синім камінням дві штуки, кулон у вигляді чоловічка з крилами жовтого кольору, кулон сірого кольору з камінчиком, ланцюжок сірого кольору з сірим хрестиком, ланцюжок білого кольору з жовтим відтінком та кулоном білого кольору з жовтим відтінком, ланцюжок жовтого кольору з кулоном жовтого кольору з сірими камінцями;

- договір №37/СФ про передачу в користування індивідуальних сейфів АТ «Місто Банк» між ОСОБА_7 та ПАТ «Місто Банк» від 31.03.15 на 2 арк;

- заяву від 05.04.17 Додаток №2 до Технологічної картки на 1 арк;

- копію паспорту і картки фізичної особи-платника податків ОСОБА_7 на 1 арк;

- додаткову угоду до Договору №37/СФ від 30.03.16 на 1 арк;

- заяву від 31.03.15 на 1 арк.;

- пам`ятку орендаря індивідуальних сейфів ОСОБА_7 на 1 арк;

- документ Оцінка ризику ОСОБА_7 від 31.03.15 на 1 арк;

- рахунок показників фінансового стану фізичної особи ОСОБА_7 на 1 арк;

- опитувальник до анкети клієнта-фізичної особи ОСОБА_7 на 1 арк;

- додаткову угоду до договору №37/СФ від 05.04.17 на 1 арк.,

що мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Копія ухвали негайно після її постановлення вручається слідчому, прокурору, підозрюваному, обвинуваченому, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, підозрюваному, обвинуваченому, засудженому, третім особам, які були присутні під час оголошення ухвали. У разі відсутності таких осіб під час оголошення ухвали копія ухвали надсилається їм не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Чернігівської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий cуддя ОСОБА_1