Ухвала

від 18.10.2017 по справі 751/6268/17

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/6268/17

Провадження №1-кс/751/2969/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 жовтня 2017 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 погодженого процесуальним керівником у кримінальному провадженні прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий у кримінальному провадженні старший слідчий з ОВС першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, про накладення арешту на тимчасово вилучене 12.10.2017 у ході проведення обшуку майно.

Вимоги обґрунтовує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області знаходиться кримінальне провадження № 32017270000000035 від 22.06.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 разом з іншими особами створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності ТОВ «Вікторі трейд груп» (код ЄДРПОУ 39206747), ТОВ «Комерцлайнс» (код ЄДРПОУ 40155565) реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД, а саме: ТОВ «ФІНН 9» (код ЄДРПОУ 37887047), шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість ТОВ «ФІНН 9» (код ЄДРПОУ 37887047) на загальну суму 5 561 тис. грн.

В подальшому стало відомо, що організатори «конвертаційного центру» створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд інших суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Кілеск» (ЄДРПОУ 41115984), ТОВ «Техасет» (ЄДРПОУ 41115413), ТОВ «Гастонія» (ЄДРПОУ 41123948), ТОВ «Лікорін» (ЄДРПОУ 41124606), ТОВ «Компанія «Просто» (ЄДРПОУ 41444083), ТОВ «Кантор Автоматік» (ЄДРПОУ 41444130), ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759), ТОВ «Контракт Аріс» (ЄДРПОУ 41269832), ТОВ «Стройконтакт плюс» (ЄДРПОУ 41112564), ТОВ «Национал тренд» (ЄДРПОУ 41203771), ТОВ «Трейдпродукт плюс» (ЄДРПОУ 41112674), ТОВ «Спеціалізована торгівельна компанія «Форет» (ЄДРПОУ 41161792), ТОВ «Сабріз пром» (ЄДРПОУ 41050943), ТОВ «Одіселл» (ЄДРПОУ 41114603), ТОВ «Кретол» (ЄДРПОУ 41130934), ТОВ «Кренвік» (ЄДРПОУ 41118976), ТОВ «Равінда» (ЄДРПОУ 40875961), ТОВ «Грилайн десіжн» (ЄДРПОУ 41252656), ТОВ «Росток Логістикс» (ЄДРПОУ 39370835), ТОВ «Івамар трейд» (ЄДРПОУ 41380072), ТОВ «Аротокс» (ЄДРПОУ 41008184), ТОВ «Торговий дім «Тагус» (ЄДРПОУ 40088824), ТОВ «Деволт груп» (ЄДРПОУ 41108118), ТОВ «Лаверна плюс» (ЄДРПОУ 41243311), ТОВ «Босстан» (ЄДРПОУ 41104443), ТОВ «Сантен груп» (ЄДРПОУ 41051381), ТОВ «Галаксі еволюшн» (ЄДРПОУ 41324271), ТОВ «Оксиграфис» (ЄДРПОУ 41388071), ТОВ «Таллінн Лайн» (ЄДРПОУ 41350823) та інші ФСПД, реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

На підставі ухвали Новозаводського районного суду м. Чернігова 12.10.17 проведено обшук індивідуальних сейфів, якими користується ОСОБА_5 в ПАТ «Державний експортно- імпортний банк України» за адресою: м. Чернігів, пр. Миру, буд. 76, в ході якого виявлено та вилучено:

1) Двадцять шість злитків з металу жовтого кольору, схожих на золото, на яких містяться написи «Commerzbank 100g Fine Cold 999,9 Switzerland», з наступними індивідуальними номерами: 119211, 108277, 119239, 119298, 108095, 120492, 126344, 114835, 108277, 119214, 119235, 119238, 119232, 119213, 108278, 119237, 108279, 120494, 108280, 119233, 126343, 119215, 119236, 108255, 119234, НОМЕР_1 .

2) Один злиток з металу жовтого кольору, схожого на золото, на якому міститься напис «Credit Suisse 50g Fine Gold 999,9 з номером 517212».

3) П`ять злитків з металу жовтого кольору, схожого на золото, з написами «Umicore 50g Fein Gold 999,9» та індивідуальними номерами, а саме: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , які упаковані в упаковку.

4) Один злиток з металу жовтого кольору, схожого на золото, з написами «Commerzbank 100g Fine Gold 999,9 Switzerland 112894» який упакований в упаковку.

5) Два злитки з металу жовтого кольору, схожого на золото з прикріпленими сертифікатами на них. На даних злитках містяться написи «AAGOR HERAEUSSA SWITZERLAND 1 KILO FINE GOLD 999,9 №27685 та №27684 ».

6) Чотири злитки з металу жовтого кольору, схожого на золото, на кожному злитку містяться написи «COMMERZ BANK 100g FINE GOLD 999,9» з індивідуальними номерами на кожному злитку, а сааме: 108425, 108457, 108276, 119231.

7) Три злитки з металу жовтого кольору, схожого на золото, на кожному злитку містяться написи «UMICORE 50g Fine Gold 999,9» з індивідуальними номерами на кожному злитку, а саме: 721332, 718087, 724113.

8) Два злитки з металу жовтого кольору, схожого на золото, на кожному злитку містяться написи «ARGOR HERAEUS-SA SWITZERLAND 100g Fine Gold 999,9» з індивідуальними номерами НОМЕР_7 та НОМЕР_8 .

9) Один злиток з металу жовтого кольору, схожого на золото, на якому міститься напис «CREDIT SVISSE 50g Fine Gold 999,9» з номером 517218.

10) Один злиток з металу жовтого кольору, схожого на золото, на якому міститься напис «CREDIT SVISSE 10g Fine Gold 999,9» з номером 098668,

11) Сувенірну монету з металу жовтого кольору, схожого на золото з написами «GEOCIVS VD.G.BAIT: OMN:REX E.D.IND:IMP:1926».

12) Металевий ланцюжок жовтого кольору довжиною близько 50 см.

13) Виріб з металу жовтого кольору схожого на золото, у вигляді тризуба.

14) Одну пара сережок з металу жовтого кольору, схожого на золото з прикріпленими до них камінцями.

15) Сувенірну банкноту з металу, схожого на срібло, на якій міститься напис: «10 десять гривень, Національний банк України на звороті-AG 999,9 124.4».

Відповідно до положень ст.ст. 167, 168, 236, 237 КПК України, вилучене 12.10.17 майно у ході проведення обшуку індивідуальних сейфів, якими користується ОСОБА_5 в ПАТ «Державний експортно-імпортний банк України» за адресою: м. Чернігів, пр. Миру, буд. 76 вважається тимчасово вилученим майном.

Враховуючи вищевикладене є підстави вважати, що вищевказані злитки з жовтого металу, які схожі на золото, та прикраси (дорогоцінності) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а саме придбані ОСОБА_5 за грошові кошти, який останній отримав від конвертації грошових коштів, тобто проведення неіснуючих безтоварних операцій з СГД, що мають ознаки фіктивності, а тому вилучене майно може бути підшуканим, виготовленим, пристосованим та використаним як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення, з метою забезпечення повного, неупередженого та об`єктивного досудового розслідування кримінального провадження у сторони кримінального провадження виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказане вилучене майно.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

13.10.2017 майно, а саме: злитки з жовтого металу, які схожі на золото, та дорогоцінності, що вилучалися під час обшуку індивідуальних сейфів, якими користується ОСОБА_5 в ПАТ «Державний експортно-імпортний банк України» за адресою: м. Чернігів, пр. Миру, буд. 76 визнано та приєднано до кримінального провадження в якості речових доказів.

Документи, які підтверджують право власності на майно у слідства відсутні.

Не застосування арешту на вилучене майно може призвести до його приховування, підміни, що може перешкодити кримінальному провадженню.

З метою забезпечення арешту майна, керуючись ч. 2 ст. 172 КПК України, просить розглядати дане клопотання без виклику особи (представників), у володінні якої знаходиться майно.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч. 2 ст. 172 КПК України з метою забезпечення арешту майна підозрюваний та його захисник в судове засідання не викликалися.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказ у кримінальному провадженні, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту майна для ОСОБА_5 , вважаю необхідним накласти арешт на тимчасово вилучене 12.10.2017 у ході проведення обшуку майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173, 175, 395 КПК України

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого у кримінальному провадженні старшого слідчого з ОВС першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене 12.10.2017 у ході проведення обшуку в ПАТ «Державний експортно-імпортний банк України» за адресою: м. Чернігів, пр. Миру, буд. 76, майно, а саме:

- двадцять шість злитків з металу жовтого кольору, схожих на золото, на яких містяться написи «Commerzbank 100g Fine Cold 999,9 Switzerland», з наступними індивідуальними номерами: 119211, 108277, 119239, 119298, 108095, 120492, 126344, 114835, 108277, 119214, 119235, 119238, 119232, 119213, 108278, 119237, 108279, 120494, 108280, 119233, 126343, 119215, 119236, 108255, 119234, 119297.

- один злиток з металу жовтого кольору, схожого на золото, на якому міститься напис «Credit Suisse 50g Fine Gold 999,9 з номером 517212».

- п`ять злитків з металу жовтого кольору, схожого на золото, з написами «Umicore 50g Fein Gold 999,9» та індивідуальними номерами, а саме: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , які упаковані в упаковку.

- один злиток з металу жовтого кольору, схожого на золото, з написами «Commerzbank 100g Fine Gold 999,9 Switzerland 112894» який упакований в упаковку.

- два злитки з металу жовтого кольору, схожого на золото з прикріпленими сертифікатами на них. На даних злитках містяться написи «AAGOR HERAEUSSA SWITZERLAND 1 KILO FINE GOLD 999,9 №27685 та №27684 ».

- чотири злитки з металу жовтого кольору, схожого на золото, на кожному злитку містяться написи «COMMERZ BANK 100g FINE GOLD 999,9» з індивідуальними номерами на кожному злитку, а сааме: 108425, 108457, 108276, 119231.

- три злитки з металу жовтого кольору, схожого на золото, на кожному злитку містяться написи «UMICORE 50g Fine Gold 999,9» з індивідуальними номерами на кожному злитку, а саме: 721332, 718087, 724113.

- два злитки з металу жовтого кольору, схожого на золото, на кожному злитку містяться написи «ARGOR HERAEUS-SA SWITZERLAND 100g Fine Gold 999,9» з індивідуальними номерами НОМЕР_7 та НОМЕР_8 .

- один злиток з металу жовтого кольору, схожого на золото, на якому міститься напис «CREDIT SVISSE 50g Fine Gold 999,9» з номером 517218.

- один злиток з металу жовтого кольору, схожого на золото, на якому міститься напис «CREDIT SVISSE 10g Fine Gold 999,9» з номером 098668,

- сувенірну монету з металу жовтого кольору, схожого на золото з написами «GEOCIVS VD.G.BAIT: OMN:REX E.D.IND:IMP:1926»,

- металевий ланцюжок жовтого кольору довжиною близько 50 см.,

- виріб з металу жовтого кольору схожого на золото, у вигляді тризуба,

- одну пара сережок з металу жовтого кольору, схожого на золото з прикріпленими до них камінцями,

- сувенірну банкноту з металу, схожого на срібло, на якій міститься напис: «10 десять гривень, Національний банк України на звороті - AG 999,9 124.4»,

що має значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Копія ухвали негайно після її постановлення вручається слідчому, прокурору, підозрюваному, обвинуваченому, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, підозрюваному, обвинуваченому, засудженому, третім особам, які були присутні під час оголошення ухвали. У разі відсутності таких осіб під час оголошення ухвали копія ухвали надсилається їм не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Чернігівської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий cуддя ОСОБА_1