Постанова

від 01.04.2009 по справі 4-560/09

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4 - 560/09 ПОСТАНОВА

01 квітня 2009 року суддя Шевченківського районного с уду м. Києва Піхур О.В., розглян увши подання слідчого ВРКС С В ПМ ДПА у м. Києві Собко С.Л. про розкриття банківської т аємниці та надання дозволу н а проведення виїмки документ ів, що становлять банківську таємницю в ЗАТ «Прайм-Банк» щ одо клієнта ТОВ «Поступ - ТК», -

встановив:

Слідчий ВРКС СВ ПМ ДПА у м. Києві Собко С.Л. звернув ся до Шевченківського районн ого суду м. Києва з поданням, п огодженим першим заступнико м прокурора м. Києва старшим р адником юстиції Молодик В.В . про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на проведення виїмки докуме нтів, що становлять банківсь ку таємницю в ЗАТ «Прайм-Банк » щодо клієнта ТОВ «Поступ-ТК », а саме: провести виїмку з ме тою вилучення: відомостей на паперових носіях про рух кош тів з розшифровкою контраген тів, призначенням платежу, да тою платежу, часом проведенн я платежу, номером платіжног о документа, сумою платежу, а т акож із зазначенням вхідного та вихідного залишків кошті в на рахунку на початок і кіне ць кожного дня, референс кожн ого платіжного документу (но мер або інші символи, що викор истовуються для ідентифікац ії транзакції) за період з 01.03.2004 по 31.03.2004, що свідчить про обіг гр ошових коштів по рахунку №26006301 0328 (по видам валют), який належи ть ТОВ «Поступ-ТК» (код 32670389).

Вивчивши подання, дослід ивши необхідні для вирішення порушеного питання надані м атеріали кримінальної справ и № 70-00460 ( в трьох томах), суд знахо дить подання таким, що підляг ає частковому задоволенню.

Кримінальна справа №70-0046 0, порушена за фактом замаху на заволодіння коштами

державного бюджету в особ ливо великих розмірах вчинен им невстановленими особами з а

попередньою змовою з дирек тором ТОВ «Стартус» ОСОБА _3, тобто за ознаками

злочину, передбаченого ст.с т. 15, 191 ч.5 КК України.

Приводами та підставам и до порушення кримінальної справи стали виділені матері али з кримінальної справи №56-0 970 та акт №59/23-8/7-31868126 від 18.06.2004 про резу льтати позапланової перевір ки з питання достовірності з адекларованого до відшкодув ання ПДВ з бюджету ТОВ "Страту с" (код 31868126) за лютий 2004 року.

Згідно висновків вказано го акту перевірки ТОВ «Страт ус» в порушення Закону Украї ни «Про податок на додану вар тість» від 03.04.1997 №168/97-ВР безпідст авно заявлено вимогу про бюд жетне відшкодування ПДВ в су мі 50 000 000 грн. за лютий 2004 року.

Під час розслідування крим інальної справи слідчим шлях ом здобуто докази, що директо р ТОВ „Стратус" ОСОБА_3, в лю тому 2004 року, за попередньою зм овою з невстановленими особа ми, зловживаючи своїм службо вим становищем, шляхом створ ення документальної видимос ті фінансово-господарської о перації із придбання програм но-технічних комплексів „Мех прочность", з метою заволодін ня державними коштами в особ ливо великих розмірах, діючи із корисливих спонукань, вчи нив замах на розкрадання гро шових коштів державного бюдж ету в розмірі 50 000 000 грн. Так, за не встановлених слідством обст авин директор ТОВ „Стратус" ОСОБА_3 діючи разом з невста новленими особами, створив д окументальну видимість опер ацій з придбання ТОВ „Страту с" програмно-технічних компл ексів „Мехпрочность". При цьо му, ОСОБА_3, діючи разом з не встановленими особами склав договір №20/02 від 20.02.2004, за якими ТО В „Стратус" нібито придбало у ТОВ «Науково-виробниче підп риємство «Маяк» ПТК „Мехпроч ность" в кількості 50 комплекті в на загальну суму 300 000 000 грн. в т. ч. ПДВ 50 000 000 грн.

Також, з метою надання закон ного вигляду формування пода ткового кредиту ТОВ „Стратус " за вказаний період, невстано вленими особами створена док ументальна видимість реаліз ації комплектуючих до ПТК „М ехпрочность" від ТОВ „Технол ідер" через ПП „Ролл-Трейд" до виробника ТОВ „НВК „Маяк". Для цього, невстановленими особ ами, при невстановлених обст авинах підроблено ряд угод щ одо купівлі-продажу комплект уючих, а саме: договір №01/01/П від 12.01.2004 відповідно до якого ТОВ „ НВК „Маяк" нібито придбало у П П „Ролл-Трейд" комплектуючі н а загальну суму 138 246 716,20 грн.; дого вір №10/01/П від 10.01.2004, відповідно до якого ПП „Ролл-Трейд" нібито п ридбало у ТОВ „Технолідер" ко мплектуючі на загальну суму

138 246 716,20 грн., які в подальшом у начебто були реалізовані Т ОВ „НВК „Маяк".

Проведеним досудовим слідством встановлено, що ТО В „Технолідер" комплектуючі, які начебто використовували при виробництві ПТК „Мехпро чность" ніде не закуповувало , розрахунків за придбання не проводило.

Крім того, встановлено, що Т ОВ „Технолідер" зареєстрован е громадянином ОСОБА_4 з м етою прикриття незаконної ді яльності. Так, 25.06.2008 Святошинськ им районним судом м. Києва виз нано винним засновника ТОВ « Технолідер» ОСОБА_4 у вчин енні злочинів, передбачених ст. ст. 27 ч.2, 205,ч 1, 358 ч.2 КК України. ПП „Ролл-Трейд" за місцем реєстр ації не знаходиться, звітніс ть до ДШ за місцем реєстрації не подає.

Таким чином, слідством вс тановлено, що невстановлені слідством особи зха попередн ьою змовою з ОСОБА_3 створ или видимість оплати за експ ортований ТОВ „Стратус" това р, використовуючи при цьому р яд підприємств, які мають озн аки фіктивності.

Так, отримавши грошові кош ти ТОВ „Технолідер" того ж опе раційного дня перераховує їх на рахунок ТОВ „Канселор", які в свою чергу перераховують ї х в адресу ТОВ „Корана" в якост і оплати за цінні папери.

В подальшому, ТОВ „Коран а" частину грошових коштів от риманих від ТОВ „Канселор" пе рераховує на рахунок ТОВ „По ступ-ТК" (код ЄДРПОУ 32670389) відкри тий в ЗАТ „Прайм-Банк" в якості сплати за обладнання на підс таві відповідного договору.

Допитана по справі згідн о реєстраційних документів д иректор та засновник ТОВ „По ступ-ТК" ОСОБА_5 показала, щ о фінансово-господарську дія льність підприємства вона не здійснювала, первинних доку ментів не підписував, зареєс трувала вказане підприємств о без мети займатися підприє мницькою діяльністю. Так, 07.04.2006 Святошинським районним судо м м. Києва визнано винним засн овника ТОВ «Поступ-ТК» ОСОБ А_5 у вчиненні злочину, перед баченого ст. 205 ч. 1КК України.

Таким чином, згідно матеріа лів кримінальної справи вста новлено, що в березні 2004 року не встановлені особи, використо вуючи реквізити зазначених в ище суб"єктів господарювання , створили видимість оплати з а нібито придбаний ТОВ „Стра тус" товар ПТК „Мехпрочность ", за результатом чого грошові кошти одного і того ж операці йного дня послідовно перерах овувалися від одного підприє мства до іншого через рахунк и відкриті в ЗАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669).

Слідчим подання обґрунто вується тим, що одержати в інш ий спосіб, без рішення суду що до розкриття банківської тає мниці даної інформації немож ливо, оскільки дана інформац ія міститься лише у ЗАТ «Прай м-Банк» (МФО 300669), який розташова ний за адресою: м. Київ, вул. Бог данівська, 35/Б, знаходяться ві домості про рух коштів по рах унку №260063010328, що належить ТОВ «По ступ-ТК» (код 32670389).

Відповідно до ч. 1 ст. 66 КПК Укр аїни особа, яка провадить діз нання, слідчий, прокурор і суд в справах, які перебувають в ї х провадженні, вправі виклик ати в порядку, встановленому цим Кодексом, будь-яких осіб я к свідків і як потерпілих для допиту або як експертів для д ачі висновків; вимагати від п ідприємств, установ, організ ацій, посадових осіб і громад ян пред'явлення предметів і д окументів, які можуть встано вити необхідні в справі факт ичні дані; вимагати проведен ня ревізій, вимагати від банк ів інформацію, яка містить ба нківську таємницю, щодо юрид ичних та фізичних осіб у поря дку та обсязі, встановлених З аконом України «Про банки і б анківську діяльність» . Вико нання цих вимог є обов'язкови м для всіх громадян, підприєм ств, установ і організацій.

Згідно із ст. 60 Закону Україн и «Про банки і банківську дія льність» інформація щодо дія льності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою ба нку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при нада нні послуг банку і розголоше ння якої може завдати матері альної чи моральної шкоди кл ієнту, є банківською таємниц ею.

Відповідно до ч. 1 ст. 62 Закон у України «Про банки і банків ську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних о сіб, яка містить банківську т аємницю, розкривається банка ми, зокрема на письмовий запи т або з письмового дозволу вл асника такої інформації; на п исьмову вимогу суду або за рі шенням суду.

Відповідно до ч. 1,3 ст.178 КПК Ук раїни виїмка проводиться у в ипадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які ма ють значення для справи, знах одяться в певної особи чи в пе вному місці. Виїмка документ ів, що становлять державну та /або банківську таємницю, про водиться тільки за вмотивова ною постановою судді і в поря дку, погодженому з керівнико м відповідної установи.

Таким чином, наявні дост атні підстави для розкриття банківської таємниці та дачі дозволу на проведення виїмк и документів, що становлять б анківську таємницю, стосовно клієнта ТОВ «Поступ-ТК» банк у ЗАТ «Прайм-Банк». В частині р озкриття розшифровки контра гентів суд вважає за необхід но відмовити.

З огляду на викладене, та к еруючись ст. 178 КПК України, ст. 60, 62 Закону України «Про банки т а банківську діяльність», су д -

постановив:

Подання слідчого ВРКС С В ПМ ДПА у м. Києві Собко С.Л. про розкриття банківської т аємниці та надання дозволу н а проведення виїмки документ ів, що становлять банківську таємницю в ЗАТ «Прайм-Банк» щ одо клієнта ТОВ «Поступ-ТК»- з адовольнити частково.

ЗАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669), що знаходиться за адресою: м. Киї в, вул. Богданівська, 35/Б, розкри ти для ВРКС СВ ПМ ДПА у м. Києві банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Поступ-ТК».

Дозволити слідчому ВРКС С В ПМ ДПА у м. Києві провести в б анківській установі ЗАТ «Пра йм-Банк» виїмку документів, щ о становлять банківську таєм ницю, а саме: відомостей на пап ерових носіях про рух коштів , призначенням платежу, датою платежу, часом проведення пл атежу, номером платіжного до кумента, сумою платежу, а тако ж із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів н а рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожног о платіжного документу (номе р або інші символи, що викорис товуються для ідентифікації транзакції) за період з 01.03.2004 по 31.03.2004, що свідчить про обіг грош ових коштів по рахунку №260063010328 (п о видам валют), який належить Т ОВ «Поступ-ТК» (код 32670389), в іншій частині відмовити .

Постанова оскарженню н е підлягає.