Ухвала

від 08.11.2017 по справі 554/6007/17

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 08.11.2017 Справа № 554/6007/17

Провадження № 1кс/554/7664/2017

УХВАЛА

про проведення обшуку

08 листопада 2017 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участю слідчого ОСОБА_2 ,

при секретарі ОСОБА_3

розглянувши клопотання слідчого СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області лейтенанта поліції ОСОБА_2 про проведення обшуку

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних

матеріалах, заслухавши думку слідчого,-

В С Т А Н О В И В:

У провадженні Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області перебуває кримінальне провадження № 12017170040002230 від 19.05.2017, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

У ході проведення досудового розслідування установлено, що службові особи СФГ "Світанок" (код 24828666) та СФГ "Федій М.О. (код 21046466) перебуваючи у змові зі службовими особами Великорудківської сільської ради Диканського району домовилися про внесення орендної плати за користування землями сільськогосподарського призначення в касу сільської ради з видачею підтверджуючих документів про здійснення таких оплат для відображення недостовірних відомостей в податковій звітності. В подальшому службові особи Великорудківської сільської ради Диканського району шляхом не внесення готівки на казначейський рахунок сільської ради здійснюють привласнення сплачених від суб`єктів господарювання грошових коштів, які в подальшому використовують на власні потреби.

Відповідно до посадових інструкцій на службових осіб Федіївської сільської ради Решетилівського району, Байрацької сільської ради Диканського району, Кіровської сільської ради Полтавського району, Чорноглазівської сільської ради Полтавського району, Валківської сільської ради Полтавського району покладаються обов`язки в частині дотримання вимог та обмежень, обумовлених Законами України «Про боротьбу з корупцією та «Про службу в органах місцевого самоврядування»; підготовка та внесення на розгляд ради пропозицій щодо передачі земельних ділянок комунальної власності у власність громадян та юридичних осіб, щодо надання та вилучення земельних ділянок із земель комунальної власності відповідно до Земельного кодексу України; прийняття участі у підготовці матеріалів для оформлення договорів оренди, та здійснення їх реєстрації в сільській раді; прийняття участі у розгляді земельних спорів та внесення пропозиції відповідній раді щодо їх вирішення та порядку виконання; внесення пропозиції щодо покращення організації робіт пов`язаних з регулюванням земельних відносин на території ради; здійснення інших функцій, що випливають з покладених обов`язків у відповідності до Закону України «Про місцеве самоврядування». Відповідно до посадових інструкцій служові особи зазначених вище сільських рад несуть відповідальність за невиконання чи неналежне виконання службових обов`язків відповідно до Закону України «Про службу в органах місцевого самоврядування», Закону України «Про боротьбу з корупцією» та чинного законодавства про працю.

Органами місцевого самоврядування: Федіївською сільською радою Решетилівського району, Байрацькою сільською радою Диканського району, Кіровською сільською радою Полтавського району, Чорноглазівською сільською радою Полтавського району, Валківською сільською радою Полтавського району рішенням сесій передано в користування СФГ «Світанок», код ЄДРПОУ 24828666 та СФГ «Федій М.О.», код ЄДРПОУ 21046466, 312 гектарів сільськогосподарських земель, з відповідними нормативно-грошовими оцінками земель, та в подальшому кладені відповідні договори оренди.

Діючими договорами оренди земельних ділянок передбачено орендну плату у відсотковому відношенні до нормативно-грошової оцінки земель та перегляд орендної плати у випадках збільшення розмірів ставки земельного податку, підвищення цін та тарифів, зміни коефіцієнтів індексації, визначених законодавством тощо.

Рішеннями сесій Федіївської сільської ради Решетилівського району, Байрацької сільської ради Диканського району, Кіровської сільської ради Полтавського району, Чорноглазівської сільської ради Полтавського району, Валківської сільської ради Полтавського району «Про розгляд та затвердження технічної документації з нормативної грошової оцінки земель населеного пункту» збільшено та затверджено базову вартість одного квадратного метра землі у розрізі економічно-планувальних зон та затверджена грошова оцінка сільськогосподарських угідь населених пунктів. Даними рішеннями сесій сільських рад фактично збільшено нормативно грошову оцінку земельних ділянок, що в свою чергу безпосередньо впливає на розмір орендної плати за договорами оренди земельних ділянок, яка встановлюється у відсотковому відношенні до нормативної грошової оцінки земельних ділянок.

Службові особи Федіївської сільської ради Решетилівського району, Байрацької сільської ради Диканського району, Кіровської сільської ради Полтавського району, Чорноглазівської сільської ради Полтавського району, Валківської сільської ради Полтавського району будучи обізнаним з рішенням сесій сільських рад «Про розгляд та затвердження технічної документації з нормативної грошової оцінки земель населеного пункту» та всупереч даних рішень, в порушення вимог ст.288 Податкового кодексу України, ст.125 Земельного кодексу України, в супереч інтересам служби, діючи умисно, зловживачи службовим становищем з метою одержання неправомірної вигоди для себе, та неправомірної вигоди для юридичних осіб СФГ «Світанок», код ЄДРПОУ 24828666 та СФГ «Федій М.О.», код ЄДРПОУ 2104646, що виразилось у зменшенні плати податку за користування землями, нехтуючи своїм службовим становищем та не бажаючи належно виконувати свої службові обов`язки, не вживають жодних заходів спрямованих на укладання додаткових договорів оренди земельних ділянок із вищевказаними суб`єктами господарювання в частині їх приведення у відповідність до вимог затвердженої нормативно-грошової оцінки земель населених пунктів чи розірвання попередньо укладених договорів оренди, що призвело до недоотримання бюджетами зазначених вище сільських рад належних платежів за оренду земельних ділянок у великих розмірах.

Окрім того відомо, що службові особи СФГ «Світанок», код ЄДРПОУ 24828666 та СФГ «Федій М.О.», код ЄДРПОУ 2104646 перебуваючи в змові зі службовими особами Великорудківської сільської ради Диканського району домовились про внесення орендної плати за користування землями сільськогосподарського призначення в касу сільської ради. Як стало відомо, грошові кошти що сплачувалися готівкою суб?єктами господарювання за землю, привласнювались службовими особами Великорудківської сільської ради.

Проведеним аналізом інформації щодо руху коштів по Великорудківській сільській раді отриманої з Головного управління Державної казначейської служби України в Полтавській області листом від 13.06.2017 № 15-16/2-3912, відомостей щодо сплати орендної плати за землю від СФГ «Федій М.О.» код ЄДРПОУ 21046466 та СФГ «Світанок» код ЄДРПОУ 24828666 не встановлено.

Таким чином, службовими особами Великорудківської сільської ради Диканського району Полтавської області за попередньою змовою із суб`єктами господарювання, що здійснюють свою діяльність пов?язану з обробітком земель та вирощенням сільськогосподарських зернових культур (СФГ "Світанок" (код 24828666), здійснюють створенням умов та привласненням грошових коштів спрямованих на сплату до бюджету сільської ради за користування землями сільськогосподарського призначення, тобто вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 191 КК України, яке згідно ст. 12 КК України, відноситься до категорії тяжких злочинів.

В ході досудового розслідування було встановлено, що Селянське (Фермерське) господарство «Світанок» (код ЄДРПОУ 24828666), юридична адреса: Полтавська область, Полтавський район, село Лозівка, керівником якого є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , іпн НОМЕР_1 .

Під час проведення обшуків за адресою діяльності СФГ «Світанок» та місця проживання голови ОСОБА_4 первинну бухгалтерську документацію виявлено не було.

В ході досудового розслідування ГУ ДФС у Полтавській області був направлений лист для проведення позапланової перевірки СФГ «Світанок», але для її проведення необхідна первинна бухгалтерська документація.

При оперативних заходах встановлено, що ведення бухгалтерського обліку СФГ «Світанок» здійснює бухгалтер ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженка с. Н. Тагамлик, Машівського району Полтавської області. Фактично ОСОБА_5 здійснює свою діяльність в приміщенні ТОВ «Камруд Агро», за адресою: м. Полтава, пер. Спортивний, 13-В. Також, у власності останньої мається офісне приміщення за адресою: м. Полтава, вул. Г. Сталінграду, буд. 3. Проведеними оперативними заходами встановлено, що речі та документи, щодо можливої злочинної діяльності СФГ «Світанок» (код. ЄДРПОУ 24828666) знаходяться за вказаними адресами.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, забезпечення проведення досудового розслідування та запобігання зміни або знищення документів, необхідно провести обшук за місцем діяльності бухгалтера СФГ «Світанок» ОСОБА_5 , а саме у нежитловому приміщенні №8 (перукарня) загальною площею 48,2 кв. м. за адресою: АДРЕСА_1 , власником якого згідно інформаційної довідки є ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення оригіналів документів щодо фінансово-господарської діяльності СФГ "Світанок" (код 24828666) за 2016 2017 роки, у тому числі:

- договори, додаткові угоди, розписки, реєстри та інші документи, які підтверджують/засвідчують право користування землями СФГ "Світанок" (код 24828666), документів із зазначенням категорій, кадастрових номерів, наданих, площі, нормативно-грошової оцінки одиниці площі земельних ділянок, нормативно грошові оцінки одиниці площі ріллі по області, ставки податку, та розрахунку суми орендної плати вказаних ділянок;

- договори, додаткові угоди, акти виконаних робіт, надання послуг СФГ "Світанок" (код 24828666), вантажно-митні декларації, платіжні доручення (банківські виписки), акти звірки, товарно-транспортні накладні, первинні бухгалтерські документи про подальший рух зернових культур, оборотно-сальдові відомості (журнали-ордери) та інші документи первинного бухгалтерського обліку;

- платежі, накладні та інші документи та аналітичні рахунки бухгалтерського обліку та документи первинного бухгалтерського обліку СФГ "Світанок" (код 24828666) за 2016-2017 роки;

- чорнові записи та магнітні носії інформації, в яких містяться відомості щодо діяльності СФГ "Світанок" (код 24828666) за 2016-2017 роки.

Такі документи мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В зв`язку з викладеним, керуючись ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області лейтенанту поліції ОСОБА_2 дозвіл на проведення обшуку за місцем діяльності бухгалтера ОСОБА_5 , а саме у нежитловому приміщенні №8 (перукарня) загальною площею 48,2 кв. м. за адресою: АДРЕСА_1 , власником якого згідно інформаційної довідки є ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення оригіналів документів щодо фінансово-господарської діяльності СФГ "Світанок" (код 24828666) за 2016 2017 роки, у тому числі:

- договори, додаткові угоди, розписки, реєстри та інші документи, які підтверджують/засвідчують право користування землями СФГ "Світанок" (код 24828666), документів із зазначенням категорій, кадастрових номерів, наданих, площі, нормативно-грошової оцінки одиниці площі земельних ділянок, нормативно грошові оцінки одиниці площі ріллі по області, ставки податку, та розрахунку суми орендної плати вказаних ділянок;

- договори, додаткові угоди, акти виконаних робіт, надання послуг СФГ "Світанок" (код 24828666), вантажно-митні декларації, платіжні доручення (банківські виписки), акти звірки, товарно-транспортні накладні, первинні бухгалтерські документи про подальший рух зернових культур, оборотно-сальдові відомості (журнали-ордери) та інші документи первинного бухгалтерського обліку;

- платежі, накладні та інші документи та аналітичні рахунки бухгалтерського обліку та документи первинного бухгалтерського обліку СФГ "Світанок" (код 24828666) за 2016-2017 роки;

- чорнові записи та магнітні носії інформації, в яких містяться відомості щодо діяльності СФГ "Світанок" (код 24828666) за 2016-2017 роки.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 1 місяць.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави ОСОБА_1