Ухвала

від 06.12.2017 по справі 522/22941/17

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа №522/22941/17

1-кс/522/23383/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 грудня 2017 року місто Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання слідчого, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017160000000099 від 13.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Універсал» (ЄДР 32806783) протягом 2017 року діючи умисно, шляхом реалізації товарної сільськогосподарської продукції за готівкові кошти, без відповідного відображення даних фінансово-господарських операцій в документах бухгалтерського обліку та податкової звітності підприємства, ухилились від сплати податку на додану вартість, на загальну суму 4 028 тис. грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Разом з тим, виявлено, що безпосередньо контроль над фінансово-господарською діяльність ПП «Універсал» (код ЄДР 32806783) здійснює ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ).

ОСОБА_5 також здійснює контроль над реалізацією сільськогосподарської продукції за готівкові гроші. Продукція реалізована за готівкові кошти взагалі не відображається в документах бухгалтерського обліку. Облік сільськогосподарської продукції, яка реалізована за готівку ведеться лише в «чорновій» документації підприємства.

Слідчим у клопотанні зазначено, що ОСОБА_5 окрім підприємства ПП «Універсал» (код ЄДР 32806783) є фактичним власником наступних підприємств: ТОВ «Віво Технопарк» (код ЄДР 41180257), ТОВ «Агро Нива» (код ЄДР 31969556), ТОВ «Агрофірма Росава» (код ЄДР 31683690), які також задіяні та використовуються в схемі по ухиленню від сплати податків.

Разом з тим, виявлено, що вищевказані підприємства зберігають сільськогосподарську продукцію на елеваторі підприємства ПАТ «Балтське хлібоприймальне підприємство (код ЄДР 955213), яке знаходиться за адресою: Одеська обл., Балтський р., с. Білине, земельна ділянка місце розташування якої визначено камерально, що співпадає на місцевості з поворотними точками, які мають наступні географічні координати: 47.874125, 29.611486, 47.877389, 29.608432, 47.877027, 29.600029, 47.872546, 29.601753.

За вказаною адресою фактично знаходяться нежитлові та складські приміщення, адміністративні, господарські будівлі, які використовуються ПАТ «Балтське хлібоприймальне підприємство» та належить йому на праві приватної власності.

За вказаною адресою можуть зберігатись первинні бухгалтерські документи по фінансово-господарським операціям наступних підприємств: ПП «Універсал» (код ЄДР 32806783), ТОВ «Віво Технопарк» (код ЄДР 41180257), ТОВ «Агрофірма Росава» (код ЄДР 31683690), ТОВ «Агро Нива» (код ЄДР 31969556).

Таким чином, у вказаному приміщенні можуть зберігатись первинні бухгалтерські документи, документація щодо реальної реалізації сільськогосподарської продукції, чорнові записи, комп`ютерна техніка (електронні носії інформації, електронні інформаційні системи та їх частини), яка в тому числі містить вказані документи у електронному вигляді та використовувалися при скоєнні злочину та можуть мати значення для досудового розслідування.

Враховуючи викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення, або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, слідчий за погодженням з прокурором звернувся з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити в повному обсязі з наведених підстав.

Розглянувши клопотання, вивчивши надані до клопотання матеріали, вважаю необхідним клопотання слідчого залишити без задоволення, з наступних підстав.

Відповідно до ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1)було вчинено кримінальне правопорушення;

2)відшукані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3)відомості які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4)відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Надані в обґрунтування доводів клопотання матеріали не дають достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі та документи знаходяться за вказаною адресою, а тому у задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись ст. 234 КПК України,-

УХВАЛИВ:

В задоволені клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

06.12.2017