Ухвала
від 04.12.2017 по справі 755/15404/17
АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 11-cc/796/5616/2017 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1

Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 грудня 2017 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

з участю:

представника ТОВ "АКСІОМА ЛТД" ОСОБА_6 ,

представника ТОВ "ТАТРАН ЛТД" ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційні скарги директора ТОВ "ТАТРАН ЛТД" ОСОБА_8 АКСІОМА ЛТД" ОСОБА_6 , з доповненнями останньої до своєї апеляційної скарги, на ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 12 жовтня 2017 року,

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою задоволено клопотання старшого слідчого третього слідчого відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_9 , яке погоджене із прокурором третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_10 , та накладено арешт на майно, а саме на грошові кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках вказаних нижче підприємств у наступних банківських установах:

1. ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунки: - ТОВ "АЛАДАР ЛІМІТЕД" (код ЄДРПОУ 41041953) № НОМЕР_1 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ПРАЙВЕТ СТИЛЬ" (код ЄДРПОУ 41039228) № НОМЕР_2 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "СТЕЙТ АКТИВ ЛТД" (код ЄДРПОУ 41087659) № НОМЕР_3 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ОПТІГРУП" (код ЄДРПОУ 41373699) № НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АТЛАНТ-ОІЛ ЛТД" (КОД ЄДРПОУ 41029644) № НОМЕР_5 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_5 (978-ЄВРО), № НОМЕР_5 (840-ДОЛАР США); - ТОВ "ТАТРАН ЛТД" (КОД ЄДРПОУ 40624054) № НОМЕР_6 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ОСТІУМ ЮА" (код ЄДРПОУ 41324369) № НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_7 (978-ЄВРО), № НОМЕР_7 (840-ДОЛАР США); - ТОВ "ФАСТТРЕЙД ГРУП" (код ЄДРПОУ 41320783) № НОМЕР_8 (978-ЄВРО), № НОМЕР_8 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_8 (840-ДОЛАР США), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

2. Казначейство України (МФО 899998) рахунки: - ТОВ "АЛАДАР ЛІМІТЕД" (код ЄДРПОУ 41041953) № НОМЕР_9 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АМІДАЛ ІНВЕСТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41464031) № НОМЕР_10 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АРІАДА-ЛЕОСВІТ"" (код ЄДРПОУ 41437542) № НОМЕР_11 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АРТ ВАЛЬВО" (код ЄДРПОУ 41435752) № НОМЕР_12 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "БАВАРО" (код ЄДРПОУ 40829957) № НОМЕР_13 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "БИВЕРТОРГ-НК" (код ЄДРПОУ 41453391) № НОМЕР_14 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ЕВАНСТОН" (код ЄДРПОУ 40636096) № НОМЕР_15 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ЕКСПО ГРОМ" (код ЄДРПОУ 41464670) № НОМЕР_16 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "КАМІОН КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 41431294) № НОМЕР_17 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "КЕЛЬВІОН ДЕВЕЛОПМЕНТ" (код ЄДРПОУ 41404297) № НОМЕР_18 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "КІТ АГРО" (код ЄДРПОУ 41464361) № НОМЕР_19 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ЛЕРДОН" (код ЄДРПОУ 41010895) № НОМЕР_20 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "МУВЕЛ" (код ЄДРПОУ 41010523) № НОМЕР_21 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ОСКАР КАПІТАЛ" (код ЄДРПОУ 41464157) № НОМЕР_22 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ПРАЙВЕТ СТИЛЬ" (код ЄДРПОУ 41039228) № НОМЕР_23 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ПРОІНВЕСТ ОНІКС"(код ЄДРПОУ 41424512) № НОМЕР_24 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ПРОТОН-ЛТД" (код ЄДРПОУ 41317215) № НОМЕР_25 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "САНАМ ТОРГ" (код ЄДРПОУ 41466327) № НОМЕР_26 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "СК-АЛЬФА" (код ЄДРПОУ 41317042) № НОМЕР_27 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "СТЕЙТ АКТИВ ЛТД" (код ЄДРПОУ 41087659) № НОМЕР_28 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ТЕЛЛУР-КОНСАЛТІНГ" (код ЄДРПОУ 41437590) № НОМЕР_29 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ЮВЕСТА ЕКО ЦЕНТР" (КОД ЄДРПОУ 41478615) № НОМЕР_30 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ІВАМАР ТРЕЙД" (КОД ЄДРПОУ 41380072) № НОМЕР_31 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ДЕЛОНІКС-ТОРГ" (КОД ЄДРПОУ 41293336) № НОМЕР_32 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ «ІНТАРІОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41389227) № НОМЕР_33 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ЕВЛІОН ПЛЮС" (КОД ЄДРПОУ 41387001) № НОМЕР_34 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ПП "ІНТЕРА АКТИВ" (КОД ЄДРПОУ 40047175) № НОМЕР_35 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ОПТІГРУП" (код ЄДРПОУ 41373699) № НОМЕР_36 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ДИЛМАС" (КОД ЄДРПОУ 40075218) № НОМЕР_37 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АКСІОМА ЛТД" (код ЄДРПОУ 40992129) № НОМЕР_38 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АЛЬЯНС БІЗНЕС-ГРУП" (КОД ЄДРПОУ 41191358) № НОМЕР_39 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АРГО-ТОРГ" (КОД ЄДРПОУ 41430882) № НОМЕР_40 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "СКАЙ ПЛЮС" (КОД ЄДРПОУ 40793004) № НОМЕР_41 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ЛАРКОН" (КОД ЄДРПОУ 40400218) № НОМЕР_42 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_43 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АДОНИС ЛТД" (КОД ЄДРПОУ 41387502) № НОМЕР_44 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АТЛАНТ-ОІЛ ЛТД" (КОД ЄДРПОУ 41029644) № НОМЕР_45 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_46 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "БАРІ СТАЙЛ" (КОД ЄДРПОУ 40964333) № НОМЕР_47 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ГРЕЙС ТРЕЙД" (КОД ЄДРПОУ 40409289) № НОМЕР_48 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_49 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ТРЕЙД КОНСЕНСУС ГРУП" (40609036) № НОМЕР_50 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ТАТРАН ЛТД" (КОД ЄДРПОУ 40624054) № НОМЕР_51 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "САНГЛАС" (КОД ЄДРПОУ 41399785) № НОМЕР_52 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "РІАНС ГРУП" (код ЄДРПОУ 41136632) № НОМЕР_53 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ЛЮЦИУС ПРАЙМ" (код ЄДРПОУ 41017932) № НОМЕР_54 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "НАНО-АГРОХІМ" (код ЄДРПОУ 41343019) № НОМЕР_55 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ПРОТЕК МАРКЕТ" (код ЄДРПОУ 41324725) № НОМЕР_56 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ОСТІУМ ЮА" (код ЄДРПОУ 41324369) № НОМЕР_57 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ФАСТТРЕЙД ГРУП" (код ЄДРПОУ 41320783) № НОМЕР_58 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "КМБІ" (код ЄДРПОУ 41272253) № НОМЕР_59 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ОЛЕКСАНДРІНА КОНСАЛТ" (КОД ЄДРПОУ 40113462) № НОМЕР_60 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_61 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

3. АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) рахунки: - ТОВ "ЄВРО-СТАНДАРТ ТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 40034213) № НОМЕР_62 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_63 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_64 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_64 (978-ЄВРО), № НОМЕР_64 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_64 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

4. ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365) рахунки: - ТОВ "АМІДАЛ ІНВЕСТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41464031) № НОМЕР_65 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "КІТ АГРО" (код ЄДРПОУ 41464361) № НОМЕР_66 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ОСКАР КАПІТАЛ" (код ЄДРПОУ 41464157) № НОМЕР_67 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "САНАМ ТОРГ" (код ЄДРПОУ 41466327) № НОМЕР_68 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_68 (840-ДОЛАР США); - ТОВ "СК-АЛЬФА" (код ЄДРПОУ 41317042) № НОМЕР_69 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

5. АТ "ПIРЕУС БАНК МКБ (МФО 300658) рахунки: - ТОВ "АРІАДА-ЛЕОСВІТ" (код ЄДРПОУ 41437542) № НОМЕР_70 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ЕКСПО ГРОМ" (код ЄДРПОУ 41464670) № НОМЕР_71 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_72 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "КЕЛЬВІОН ДЕВЕЛОПМЕНТ" (код ЄДРПОУ 41404297) № НОМЕР_73 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_74 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ПРОТОН-ЛТД" (код ЄДРПОУ 41317215) № НОМЕР_75 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "САНАМ ТОРГ" (код ЄДРПОУ 41466327) № НОМЕР_76 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_76 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_77 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "СК-АЛЬФА" (код ЄДРПОУ 41317042) № НОМЕР_78 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_79 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

6. ПАТ "КБ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПIТАЛ" (МФО 305880) рахунки: - ТОВ "АРТ ВАЛЬВО" (код ЄДРПОУ 41435752) № НОМЕР_80 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ПРОІНВЕСТ ОНІКС" (код ЄДРПОУ 41424512) № НОМЕР_81 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ПРОТОН-ЛТД" (код ЄДРПОУ 41317215) № НОМЕР_82 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ «ІНТАРІОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41389227) № НОМЕР_83 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ЕВЛІОН ПЛЮС" (КОД ЄДРПОУ 41387001) № НОМЕР_84 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АРГО-ТОРГ" (КОД ЄДРПОУ 41430882) № НОМЕР_85 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АДОНИС ЛТД" (КОД ЄДРПОУ 41387502) № НОМЕР_86 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

7. АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805) рахунки: - ТОВ "БАВАРО" (код ЄДРПОУ 40829957) № НОМЕР_87 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ПРОТОН-ЛТД" (код ЄДРПОУ 41317215) № НОМЕР_88 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "СК-АЛЬФА" (код ЄДРПОУ 41317042) № НОМЕР_89 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АКСІОМА ЛТД" (код ЄДРПОУ 40992129) № НОМЕР_90 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "СКАЙ ПЛЮС" (КОД ЄДРПОУ 40793004) № НОМЕР_91 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ЛАРКОН" (КОД ЄДРПОУ 40400218) № НОМЕР_92 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АТЛАНТ-ОІЛ ЛТД" (КОД ЄДРПОУ 41029644) № НОМЕР_93 (978-ЄВРО), № НОМЕР_94 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_95 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ГРЕЙС ТРЕЙД" (КОД ЄДРПОУ 40409289) № НОМЕР_96 (978-ЄВРО), № НОМЕР_97 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_98 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_99 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ); - ТОВ "САНГЛАС" (КОД ЄДРПОУ 41399785) № НОМЕР_100 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ОЛЕКСАНДРІНА КОНСАЛТ" (КОД ЄДРПОУ 40113462) № НОМЕР_101 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

8. ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) рахунки: - ТОВ "БИВЕРТОРГ-НК" (код ЄДРПОУ 41453391) № НОМЕР_102 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_102 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_103 (978-ЄВРО), № НОМЕР_104 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_103 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_102 (978-ЄВРО), № НОМЕР_102 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_105 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_103 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ІВАМАР ТРЕЙД" (КОД ЄДРПОУ 41380072) № НОМЕР_106 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_107 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_108 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ДЕЛОНІКС-ТОРГ" (КОД ЄДРПОУ 41293336) № НОМЕР_109 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_109 (978-ЄВРО), № НОМЕР_109 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_110 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_110 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_110 (978-ЄВРО), № НОМЕР_110 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_111 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АЛЬЯНС БІЗНЕС-ГРУП" (КОД ЄДРПОУ 41191358) № НОМЕР_112 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_113 (978-ЄВРО), № НОМЕР_113 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_114 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_114 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_114 (978-ЄВРО), № НОМЕР_114 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_115 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "БАРІ СТАЙЛ" (КОД ЄДРПОУ 40964333) № НОМЕР_116 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_117 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_118 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_119 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "САНГЛАС" (КОД ЄДРПОУ 41399785) № НОМЕР_120 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_120 (978-ЄВРО), № НОМЕР_120 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_121 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_121 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_121 (978-ЄВРО), № НОМЕР_121 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_122 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ПРОТЕК МАРКЕТ" (код ЄДРПОУ 41324725) № НОМЕР_123 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_124 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_125 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

9. ПАТ "Універсал Банк» (МФО 322001) - рахунки ТОВ "ГРЕЙС ТРЕЙД" (КОД ЄДРПОУ 40409289) № НОМЕР_126 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_127 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_128 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_129 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_130 (978-ЄВРО), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

10. ПАТ "Ідея Банк» (МФО 336310) рахунок ТОВ "ІВАМАР ТРЕЙД" (КОД ЄДРПОУ 41380072) № НОМЕР_131 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаному рахунку;

11. АБ «Експрес Банк» (МФО 322959) рахунки: - ТОВ "ЕВАНСТОН" (код ЄДРПОУ 40636096) № НОМЕР_132 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ПП "ІНТЕРА АКТИВ" (КОД ЄДРПОУ 40047175) № НОМЕР_133 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ТРЕЙД КОНСЕНСУС ГРУП" (40609036) № НОМЕР_134 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ЛЮЦИУС ПРАЙМ" (код ЄДРПОУ 41017932) № НОМЕР_135 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "НАНО-АГРОХІМ" (код ЄДРПОУ 41343019) № НОМЕР_136 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

12. АТ «Укрбудінвестбанк» (МФО 380377) рахунки: - ТОВ "КІТ АГРО" (код ЄДРПОУ 41464361) № НОМЕР_137 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ЛАРКОН" (КОД ЄДРПОУ 40400218) № НОМЕР_138 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

13. АТ «ОТП Банк» (МФО300528) рахунки: - ТОВ "ЛЕРДОН" (код ЄДРПОУ 41010895) № НОМЕР_139 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_139 (978-ЄВРО), № НОМЕР_139 (840-ДОЛАР США); - ТОВ "МУВЕЛ" (код ЄДРПОУ 41010523) № НОМЕР_140 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_140 (978-ЄВРО), № НОМЕР_140 (840-ДОЛАР США), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

14. ПАТ "АЛЬФА-БАНК" У М. КИЄВI (МФО 300346) рахунки: - ТОВ "АТЛАНТ-ОІЛ ЛТД" (КОД ЄДРПОУ 41029644) № НОМЕР_141 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "РІАНС ГРУП" (код ЄДРПОУ 41136632) № НОМЕР_142 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "КМБІ" (код ЄДРПОУ 41272253) № НОМЕР_143 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

15. ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123 ) рахунки ТОВ "ДИЛМАС" (КОД ЄДРПОУ 40075218) № НОМЕР_144 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_144 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

16. Ф-Я "КИЇВСIТI" ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" у М. КИЇВ (МФО 380775) рахунки: - ТОВ «ІНТАРІОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41389227) № НОМЕР_145 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_146 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_147 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ЕВЛІОН ПЛЮС" (КОД ЄДРПОУ 41387001) № НОМЕР_148 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АРГО-ТОРГ" (КОД ЄДРПОУ 41430882) № НОМЕР_149 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "АДОНИС ЛТД" (КОД ЄДРПОУ 41387502) № НОМЕР_150 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

17. ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", М. ХАРКIВ (МФО 351533) рахунок ТОВ "ОПТІГРУП" (код ЄДРПОУ 41373699) № НОМЕР_151 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаному рахунку;

18. КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", М. КИЇВ (МФО 321842) - рахунок ТОВ "СКАЙ ПЛЮС" (КОД ЄДРПОУ 40793004) № НОМЕР_152 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаному рахунку;

19. ПЕЧЕРСЬКА Ф. ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", М. КИЇВ (МФО 300711) рахунки ТОВ "ЛАРКОН" (КОД ЄДРПОУ 40400218) № НОМЕР_153 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_154 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

20. ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526) рахунок ТОВ "ЛАРКОН" (КОД ЄДРПОУ 40400218) № НОМЕР_155 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаному рахунку;

21. КРД АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" М. КИЇВ (МФО 322904) рахунки: - ТОВ "ЛАРКОН" (КОД ЄДРПОУ 40400218) № НОМЕР_156 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "ОЛЕКСАНДРІНА КОНСАЛТ" (КОД ЄДРПОУ 40113462) № НОМЕР_157 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

22. ПАТ "МЕГАБАНК", Харкiв (МФО 351629) рахунок ТОВ "АТЛАНТ-ОІЛ ЛТД" (КОД ЄДРПОУ 41029644) № НОМЕР_158 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаному рахунку;

23. ПАТ КБ "Центр" (МФО 380742) рахунки: - ТОВ "ТРЕЙД КОНСЕНСУС ГРУП" (40609036) № НОМЕР_159 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); - ТОВ "НАНО-АГРОХІМ" (код ЄДРПОУ 41343019) № НОМЕР_160 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, директор ТОВ "ТАТРАН ЛТД" ОСОБА_11 та представник ТОВ "АКСІОМА ЛТД" ОСОБА_6 подали апеляційні скарги.

В своїй апеляційній скарзі директор ТОВ "ТАТРАН ЛТД"ОСОБА_11 , вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною та необґрунтованою, просить її скасувати в частині накладення арешту на грошові кошти, що розміщені в ПАT "ПУМБ" у місті Києві (МФО 334851) на рахунку ТОВ "ТАТРАН ЛТД" (КОД ЄДРПОУ 40624054) № НОМЕР_6 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та в Казначействі України (МФО 899998) на рахунку ТОВ "ТАТРАН ЛТД" (КОД ЄДРПОУ 40624054) № НОМЕР_51 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), і постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого в частині накладення арешту на кошти на вищевказаних банківських рахунках ТОВ "ТАТРАН ЛТД" (КОД ЄДРПОУ 40624054). Зокрема, апелянт вказує, що в результаті накладення арешту на кошти на банківських рахунках ТОВ "ТАТРАН ЛТД" діяльність товариства фактично заблокована. Крім того, директор запевняє, що в клопотанні старшого слідчого та доданих до нього матеріалах немає жодних документів або будь-яких відомостей, які б обґрунтовували факт набуття ТОВ "ТАТРАН ЛТД" грошових коштів на власних рахунках кримінально протиправним шляхом або їх отримання внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а також факт того, що дані грошові кошти можуть бути речовим доказом у цьому кримінальному провадженні. При цьому автор апеляції стверджує, що ОСОБА_11 є реальним власником ТОВ "ТАТРАН ЛТД", яке створено 04 липня 2016 року та основним видом діяльності якого є оптова торгівля деталями та приладдям для автотранспортних засобів.

Представник ТОВ "АКСІОМА ЛТД"ОСОБА_6 в своїй апеляційній скарзі ставить питання про поновлення їй строку на оскарження ухвали слідчого судді, просить її скасувати в частині накладення арешту на кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на банківських рахунках ТОВ "АКСІОМА ЛТД" (код ЄДРПОУ 40992129) № НОМЕР_90 в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВІ (МФО 380805, код ЄДРПОУ 14305909) та № НОМЕР_38 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) в Казначействі України (МФО 899998), в тому числі видаткові операції по вказаних рахунках, і постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого в частині накладення арешту на кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на банківських рахунках ТОВ "АКСІОМА ЛТД" (код ЄДРПОУ 40992129) № НОМЕР_90 в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВІ (МФО 380805, код ЄДРПОУ 14305909) та № НОМЕР_38 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) в Казначействі України (МФО 899998).

В обґрунтування клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження ОСОБА_6 зазначає, що розгляд клопотання про арешт майна був здійснений без повідомлення ТОВ "АКСІОМА ЛТД" чи його представника, а 08 листопада 2017 року ТОВ "АКСІОМА ЛТД", у відповідності до ст. 174 КПК України, подало до суду першої інстанції клопотання про скасування арешту майна, однак ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 16 листопада 2017 року у задоволенні вказаного клопотання було відмовлено, що і стало підставою для оскарження ухвали слідчого судді про накладення арешту на майно.

Що стосується безпосередньо оскаржуваної ухвали слідчого судді, то представник ОСОБА_6 , вважаючи її незаконною та необґрунтованою,зазначає, що клопотання старшого слідчого про арешт майна не відповідає вимогам ст. 171 КПК України. Крім того, автор апеляції звертає увагу, що матеріали, які додані до клопотання, взагалі не містять прийнятого старшим слідчим процесуального рішення про визнання вказаних грошових коштів речовим доказом у кримінальному провадженні. Як стверджує апелянт, відомості про вчинення кримінального правопорушення були внесені в ЄРДР 17листопада 2016 року, в той час як державна реєстрація ТОВ "АКСІОМА ЛТД" відбулась 30 листопада 2016 року. При цьому представник акцентує увагу, що досудове розслідування у кримінальному провадженні триває протягом тривалого часу, відомості про причетність до злочину службових осіб ТОВ "АКСІОМА ЛТД" не внесені до ЄРДР, стосовно підприємства не здійснюється досудове розслідування, жодній посадові особі ТОВ "АКСІОМА ЛТД" про підозру у вчиненні злочину не повідомлено, а, виходячи із матеріалів, доданих до клопотання, взагалі неможливо встановити, яке відношення має ТОВ "АКСІОМА ЛТД" до даного злочину. Також ОСОБА_6 наголошує, що арешт, накладений на кошти на рахунках ТОВ "АКСІОМА ЛТД" фактично паралізував нормальну діяльність товариства, що тягне за собою великі збитки в господарській діяльності та позбавляє товариство можливості в подальшому здійснювати свою господарську діяльність в нормальному режимі, тобто виплачувати заробітну плату працівникам, сплачувати податки, виконувати зобов`язання перед контрагентами.

Далі в своїй апеляційній скарзі представник інформує, що ТОВ "АКСІОМА ЛТД" створене 30 листопада 2016 року ОСОБА_12 , який є єдиним учасником та кінцевим бенефіціаром з моменту його державної реєстрації, а керівником товариства з 02 лютого 2017 року і по теперішній час є ОСОБА_13 . При цьому апелянт вказує, що основним видом діяльності ТОВ "АКСІОМА ЛТД" є неспеціалізована оптова торгівля, саме товариство знаходиться за своєю юридичною адресою і жодних запитів в рамках зазначеного кримінального провадження не отримувало. Крім того, ОСОБА_6 стверджує, що ТОВ «АКСІОМА ЛТД» ніколи не співпрацювало з підприємствами, вказаними в клопотанні старшого слідчого про арешт майна, окрім ТОВ "ДЕЛОНІКС-ТОРГ", якому постачалася реальна продукція.

В засіданні суду апеляційної інстанції перед початком доповіді у справі представник ОСОБА_6 подала доповнення до своєї апеляційної скарги, в яких фактично лише підтвердила своє прохання, викладене в апеляційній скарзі про скасування оскаржуваної ухвали слідчого судді та постановлення судом апеляційної інстанції нової ухвали про відмову в задоволенні клопотання старшого слідчого в частині накладення арешту на майно ТОВ "АКСІОМА ЛТД".

Прокурор в судове засідання не з`явився, про причини своєї неявки суд не повідомив, хоча про дату, час та місце судового засідання був завчасно повідомлений. Тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дану справу у відсутності прокурора, що не суперечить положенням ч. 4 ст. 405, ч. 1 ст. 172 КПК України.

Заслухавши доповідь судді-доповідача, пояснення представників власників майна ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які підтримали кожну апеляційну скаргу та просили їх задовольнити, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи кожної апеляційної скарги, колегія суддів вважає,що строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді директор ТОВ "ТАТРАН ЛТД" ОСОБА_11 не пропустив з огляду на положення абз. 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, цей же строк представнику ТОВ "АКСІОМА ЛТД" ОСОБА_6 має бути поновлений, як пропущений з поважних причин, а апеляційні скарги директора ТОВ "ТАТРАН ЛТД" ОСОБА_8 АКСІОМА ЛТД" ОСОБА_6 підлягають задоволенню, виходячи з наступного.

Так, у відповідності до абз. 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, що в даному випадку мало місце стосовно кожного із товариств, які подали апеляційні скарги, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до матеріалів судового провадження, клопотання старшого слідчого про арешт майна було розглянуто слідчим суддею 12 жовтня 2017 року без викликуТОВ "ТАТРАН ЛТД" та ТОВ "АКСІОМА ЛТД" чи їх представників.

ТОВ "ТАТРАН ЛТД" про наявність ухвали слідчого судді, якою було накладено арешт на грошові кошти товариства на банківських рахунках, стало відомо 20 жовтня 2017 року безпосередньо від банківських установ, в яких на рахунках знаходяться вказані грошові кошти, а 25 жовтня 2017 року директор ТОВ "ТАТРАН ЛТД" ОСОБА_11 надіслав поштою до Апеляційного суду міста Києва апеляційну скаргу. Таким чином, останній не пропустив п`ятиденний строк апеляційного оскарження.

Такий же розвиток подій мав місце і щодо ТОВ "АКСІОМА ЛТД", але як тільки вказане товариство дізналося про арешт грошових коштів на його банківських рахунках, то представник цього товариства звернувся 08 листопада 2017 року, у відповідності до ст. 174 КПК України, до суду першої інстанції з клопотанням про скасування арешту майна, як то роз`яснював Вищий спеціалізований суд України з розгляду цивільних і кримінальних справ в п. 13 свого листа № 223-558/0/4-13 від 05 квітня 2013 року. Ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 16 листопада 2017 року у задоволенні вказаного клопотання представника було відмовлено, а повний текст ухвали про відмову у скасуванні арешту майна був оголошений 21 листопада 2017 року. Того ж числа представник ТОВ "АКСІОМА ЛТД" ОСОБА_6 направила поштою до Апеляційного суду міста Києва апеляційну скаргу на ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 12 жовтня 2017 року, якою було накладено арешт на грошові кошти, в тому числі і ТОВ "АКСІОМА ЛТД". Таким чином, представник ТОВ "АКСІОМА ЛТД" ОСОБА_6 з поважних причин пропустила строк апеляційного оскарження ухвали слідчого судді, у зв`язку з чим цей строк підлягає поновленню.

Що стосується безпосередньо апеляційних скарг, то слід звернути увагу на такі обставини.

Як вбачається з матеріалів провадження, третім слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016100000001129, відомості про яке 16листопада 2016 року внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України

Органи досудового розслідування вважають встановленим, що протягом 2017 року невстановлені слідством особи, діючи на території міста Києва, Київської, Донецької, Миколаївської та Херсонської областей, з метою прикриття своєї незаконної діяльності щодо вчинення фіктивних фінансово-господарських операцій, переведення безготівкових коштів у готівку, штучного завищення податкового кредиту для СГД реального сектору економіки, створили (придбали) корпоративні права ряду конвертаційно-транзитних СГД, до складу яких входять: TOB "ТЕЛЛУР-КОНСАЛТІНГ" (код 41437590), TOB "АРІАДА- ЛЕОСВІТ" (код 41437542), TOB "КАМІОН КОМПАНІ" (код 41431294), TOB "МУВЕЛ" (код 41010523), ТОВ "ПРОТОН-ЛТД" (код 41317215), TOB "СК- АЛЬФА" (код 41317042), ТОВ "ЕКСПО ГРОМ" (код 41464670), ТОВ "ПРОМІНВЕСТ OHIKC" (код 41424512), ТОВ "ЛЕРДОН" (код 41010895), ТОВ "САНАМ ТОРГ" (код 41466327), ТОВ "БАВАРО" (код 40829957), ТОВ "КЕЛЬВІОН ДЕВЕЛОПМЕНТ" (код 41404297), ТОВ "APT ВАЛЬВО" (код 41435752), ТОВ "БИВЕРТОРГ-НК" (код 41453391), ТОВ "ЕВАНСТОН" (код 40636096), TOB "ОСКАР КАПІТАЛ (код 41464157), TOB "КІТ АГРО" (код 41464361), ТОВ "АМІДАЛ ІНВЕСТ ГРУП" (код 41464031), ТОВ "ЮВЕСТА ЕКО ЦЕНТР" (код 41478615), ТОВ "АЛАДАР ЛІМІТЕД" (код 41041953), ТОВ "СТЕЙТ АКТИВ ЛТД" (код 41087659), ТОВ "ПРАЙВЕТ СТИЛЬ" (код 41039228), ТОВ "ДЕЛОНІКС-ТОРГ" (код 41293336), ТОВ "ЕВЛІОН ПЛЮС" (код 41387001), ПП "ІНТЕРА АКТИВ" (код 40047175), ТОВ "ОПТІГРУП" (код 413699), ТОВ "СКАЙ ПЛЮС" (код 40793004), ТОВ "АКСІОМА ЛТД" (код 40992129), ТОВ "АЛЬЯНС БІЗНЕС-ГРУП" (код 41191358), ТОВ "АРГО-ТОРГ" (код 41430882), ТОВ "АТЛАНТ-ОІЛ ЛТД" (код 41029644), ТОВ "БАРІ СТАЙЛ" (код 40964333), ТОВ "ГРЕЙС ТРЕЙД" (код 40409289), ТОВ "ДИЛМАС" (код 40075218), TOB "ІВАМАР ТРЕЙД" (код 41380072), ТОВ «ІНТАРІОН ТРЕЙД" (код 41389227), ТОВ "ЛЮЦИУС ПРАЙМ" (код 41017932), ТОВ "НАНО-АГРОХІМ" (код 41343019), TOB "РІАНС ГРУП" (код 41136632), ТОВ "САНГЛАС" (код 41399785), ТОВ "ТАТРАН ЛТД" (код 40624054), ТОВ "ТРЕЙД КОНСЕНСУС ГРУП" (код 40609036), ТОВ "АДОНИС ЛТД" (код 41387502), ТОВ "ЛАРКОН" (код 40400218) та інші, встановивши контроль над вищевказаними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше печаток), отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, отримувати від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування.

Дана група підприємств має однаковий алгоритм процесу існування та діяльності, який характеризується індивідуальними ознаками однаковими адресами реєстрації; реєстрацією підприємств на одних і тих же громадян; відкриттям банківських рахунків в одних установах банку; формуванням додаткового кредиту та зобов`язань з ПДВ за рахунок фінансово-господарських операцій з однією групою підприємств; реєстрацією податкових накладних в електронному вигляді з однаковою IP-адресою, використанням одного інтернет провайдера.

Також під час досудового розслідування, як зазначено у клопотанні старшого слідчого, встановлено, що протягом 2017 року невстановлені слідством особи, діючи на території міста Києва, Київської, Донецької, Миколаївської, Херсонської областей та інших регіонів України без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, створили (придбали) ТОВ "ТЕЛЛУР- КОНСАЛТІНГ" (код 41437590), ТОВ "АРІАДА-ЛЕОСВІТ" (код 41437542), ТОВ "КАМІОН КОМПАНІ" (код 41431294), ТОВ "МУВЕЛ" (код 41010523), ТОВ "ПРОТОН-ЛТД" (код 41317215), ТОВ "СК-АЛЬФА" (код 41317042), ТОВ "ЕКСПО ГРОМ" (код 41464670), ТОВ "ПРОМІНВЕСТ ОНІКС" (код 41424512), ТОВ "ЛЕРДОН" (код 41010895), ТОВ "САНАМ ТОРГ" (код 41466327), ТОВ "БАВАРО" (код 40829957), ТОВ "КЕЛЬВІОН ДЕВЕЛОПМЕНТ" (код 41404297), ТОВ "APT ВАЛЬВО" (код 41435752), ТОВ "БИВЕРТОРГ-НК" (код 41453391), TOB "ЕВАНСТОН" (код 40636096), TOB "ОСКАР КАПІТАЛ" (код 41464157), TOB "KIT АГРО" (код 41464361), TOB "АМІДАЛ ІНВЕСТ ГРУП" (код 41464031), TOB "ЮВЕСТА ЕКО ЦЕНТР" (код 41478615), ТОВ "АЛАДАР ЛІМІТЕД" (код 41041953), ТОВ "СТЕЙТ АКТИВ ЛТД" (код 41087659), ТОВ "ПРАЙВЕТ СТИЛЬ" (код 41039228), ТОВ "ДЕЛОНІКС-ТОРГ" (код 41293336), ТОВ "ЕВЛІОН ПЛЮС" (код 41387001), ПП "ІНТЕРА АКТИВ" (код 40047175), ТОВ "ОПТІГРУП" (код 41373699), ТОВ "СКАЙ ПЛЮС (код 40793004), ТОВ "АКСІОМА ЛТД" (код 40992129), ТОВ "АЛЬЯНС БІЗНЕС-ГРУП" (код 41191358), ТОВ "АРГО-ТОРГ" (код 41430882), ТОВ "АТЛАНТ-ОІЛ ЛТД" (код 41029644), ТОВ "БАРІ СТАЙЛ" (код 40964333), ТОВ "ГРЕЙС ТРЕЙД" (код 40409289), ТОВ "ДИЛМАС" (код 40075218), TOB "ІВАМАР ТРЕЙД" (код 41380072), ТОВ ІНТАРІОН ТРЕЙД" (код 41389227), ТОВ "ЛЮЦИУС ПРАЙМ" (код 41017932), ТОВ "НАНО-АГРОХІМ" (код 41343019), ТОВ "РІАНС ГРУП" (код 41136632), ТОВ "САНГЛАС" (код 41399785), ТОВ ТАТРАН ЛТД" (код 40624054), ТОВ "ТРЕЙД КОНСЕНСУС ГРУП" (код -3609036), ТОВ "АДОНИС ЛТД" (код 41387502), ТОВ "ЛАРКОН" (код 40400218) та ряд інших суб`єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на здійснення незаконних фінансово-господарських операцій по переводу безготівкових коштів у готівку з використанням поточних розрахункових рахунків зазначених підприємств, відкритих в АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528), ТОВ "Універсал Банк" (МФО 322001), AT "Райфайзенбанк Аваль" у місті Києві (МФО 380805), ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627), ПАТ "КБ Земельний Капітал" (МФО 305880), AT "Піреус Банк МКБ" (МФО 300658), АБ "Експрес Банк" (МФО 322959), AT "Укрбудінвестбанк" (МФО 380377), ПАТ "Альфа Банк" (МФО 300346), ПАТ "Кредобанк" (МФО 325365), ПАТ "Пумб" (МФО 334851), ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), незаконного формування витрат та податкового кредиту для інших суб`єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, документального оформлення безтоварних операцій.

В ході проведення досудового розслідування, як зазначено далі в клопотанні старшого слідчого, встановлено, що впродовж 2017 року, відповідно до податкової звітності, у ТОВ "ТЕЛЛУР-КОНСАЛТІНГ" (код 41437590), ТОВ "АРІАДА-ЛЕОСВІТ" (код 41437542), ТОВ "КАМІОН КОМПАНІ" (код 41431294), ТОВ "МУВЕЛ" (код 41010523), ТОВ "ПРОТОН-ЛТД" (код 41317215), ТОВ "СК-АЛЬФА" (код 41317042), ТОВ "ЕКСПО ГРОМ" (код 41464670), ТОВ "ПРОМІНВЕСТ ОНІКС" (код 41424512), ТОВ "ЛЕРДОН" (код 41010895), ТОВ "САНАМ ТОРГ" (код 41466327), ТОВ "БАВАРО" (код 40829957), ТОВ "КЕЛЬВІОН ДЕВЕЛОПМЕНТ" (код 41404297), ТОВ "APT ВАЛЬВО" (код 41435752), ТОВ "БИВЕРТОРГ-НК" (код 41453391), TOB "ЕВАНСТОН" (код 40636096), TOB "ОСКАР КАПІТАЛ" (код 41464157), ТОВ "КІТ АГРО" (код 41464361), ТОВ "АМІДАЛ ІНВЕСТ ГРУП" (код 41464031), ТОВ "ЮВЕСТА ЕКО ЦЕНТР" (код 41478615), ТОВ "АЛАДАР ЛІМІТЕД (код 41041953), ТОВ "СТЕЙТ АКТИВ ЛТД" (код 41087659), ТОВ "ПРАЙВЕТ СТИЛЬ" (код 41039228), ТОВ "ДЕЛОНІКС-ТОРГ" (код 41293336), ТОВ "ЕВЛІОН ПЛЮС" (код 41387001), ПП "ІНТЕРА АКТИВ" (код 40047175), ТОВ "ОПТІГРУП" (код 41373699), ТОВ "СКАЙ ПЛЮС" (код 40793004), ТОВ "АКСІОМА ЛТД" (код 40992129), ТОВ "АЛЬЯНС БІЗНЕС-ГРУП" (код 41191358), TOB "АРГО-ТОРГ" (код 41430882), TOB "АТЛАНТ-ОІЛ ЛТД" (код 41029644), TOB "БАРІ СТАЙЛ" (код 40964333), ТОВ "ГРЕЙС ТРЕЙД" (код 40409289), ТОВ "ДИЛМАС" (код 40075218), TOB "ІВАМАР ТРЕЙД" (код 41380072), ТОВ ІНТАРІОН ТРЕЙД" (код 41389227), ТОВ "ЛЮЦИУС ПРАЙМ" (код 41017932), ТОВ "НАНО-АГРОХІМ" (код 41343019), ТОВ "РІАНС ГРУП" (код 41136632), ТОВ "САНГЛАС" (код 41399785), ТОВ "ТАТРАН ЛТД" (код 40624054), ТОВ "ТРЕЙД КОНСЕНСУС ГРУП" (код 40609036), ТОВ "АДОНИС ЛТД" (код 41387502), ТОВ "ЛАРКОН" (код 40400218) відсутні трудові ресурси, наймані працівники, офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності, податки до Державного бюджету не сплачуються.

На підприємствах протягом 2017 року доходи отримували лише директори підприємств, на посаду головного бухгалтера ніхто не призначався, наймані працівники на підприємствах також відсутні.

Громадянин ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який являється засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ "КАМІОН КОМПАНІ" (код 41431294), та громадянин ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який являється засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ "ТЕЛЛУР-КОНСАЛТІНГ" (код 41437590) не мають відношення до фінансово-господарської діяльності, зареєстрували вказані СГД за грошову винагороду.

Окрім того, в клопотанні старшого слідчого зазначено алгоритм реєстрації та діяльності вищевказаних підприємств, а саме: невстановлені на даний час особи за попередньою змовою з посадовими особами ДПІ у регіонах здійснюють реєстрацію на підставних осіб СГД, які, в свою чергу, слугують «фільтрами» для «транзитних» підприємств та підприємств реального сектору економіки. Вказані СГД з ознаками «фіктивності» формують податковий кредит від підприємств імпортерів з відповідною імпортованою продукцією, в подальшому здійснюють підміну товару «пересорт» та уже в адресу «транзитерів» та підприємств реального сектору економіки реалізовують необхідні групи товарів, де здійснюють незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави та легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом.

Використовуючи службових осіб ТОВ "ТЕЛЛУР-КОНСАЛТІНГ" (код 41437590), ТОВ "АРІАДА-ЛЕОСВІТ" (код 41437542), ТОВ "КАМІОН КОМПАНІ" (код 41431294), ТОВ "МУВЕЛ" (код 41010523), ТОВ "ПРОТОН- ЛТД" (код 41317215), ТОВ "CK-АЛЬФА" (код 41317042), ТОВ "ЕКСПО ГРОМ" (код 41464670), ТОВ "ПРОМІНВЕСТ ОНІКС" (код 41424512), ТОВ "ЛЕРДОН" (код 41010895), ТОВ "САНАМ ТОРГ" (код 41466327), ТОВ "БАВАРО" (код 40829957), ТОВ "КЕЛЬВІОН ДЕВЕЛОПМЕНТ" (код 41404297), ТОВ "APT ВАЛЬВО" (код 41435752), ТОВ "БИВЕРТОРГ-НК" (код 41453391), ТОВ "ЕВАНСТОН" (код 40636096), TOB "ОСКАР КАПІТАЛ" (код 41464157), ТОВ "КІТ АГРО" (код 41464361), ТОВ "АМІДАЛ ІНВЕСТ ГРУП" (код 41464031), ТОВ "ЮВЕСТА ЕКО ЦЕНТР" (код 41478615), ТОВ АЛАДАР ЛІМІТЕД (код 41041953), ТОВ "СТЕЙТ АКТИВ ЛТД" (код 41087659), ТОВ "ПРАЙВЕТ СТИЛЬ" (код 41039228), TOB "ДЕЛОНІКС-ТОРГ" (код 41293336), ТОВ ЕВЛІОН ПЛЮС" (код 41387001), ПП "ІНТЕРА АКТИВ" (код 40047175), ТОВ ОПТІГРУП" (код 41373699), ТОВ "СКАЙ ПЛЮС" (код 40793004), ТОВ "АКСІОМА ЛТД" (код 40992129), ТОВ "АЛЬЯНС БІЗНЕС-ГРУП" (код 41191358), ТОВ "АРГО-ТОРГ" (код 41430882), ТОВ "АТЛАНТ-ОІЛ ЛТД" (код 41029644), ТОВ "БАРІ СТАЙЛ" (код 40964333), ТОВ "ГРЕЙС ТРЕЙД" (код 40409289), ТОВ "ДИЛМАС" (код 40075218), TOB "ІВАМАР ТРЕЙД" (код 41380072), ТОВ ІНТАРІОН ТРЕЙД" (код 41389227), ТОВ "ЛЮЦИУС ПРАЙМ" (код 41017932), ТОВ "НАНО-АГРОХІМ" (код 41343019), ТОВ 'РІАНС ГРУП" (код 41136632), ТОВ "САНГЛАС" (код 41399785), ТОВ ТАТРАН ЛТД" (код 40624054), ТОВ "ТРЕЙД КОНСЕНСУС ГРУП" (код 40609036), ТОВ "АДОНИС ЛТД" (код 41387502), ТОВ "ЛАРКОН" (код 40400218), які в силу свого соціального, матеріального становища та освітніх знань не здатні здійснювати фактичне керівництво зазначеними суб`єктами господарювання, використовуючи реквізити зазначених підприємств, невстановлені на даний час особи упродовж 2017 року сприяли умисному ухиленню від сплати податків третім юридичним особам шляхом мінімізації бази оподаткування податків при переведенні коштів реальних суб`єктів господарювання, в тому числі на підконтрольні рахунки «фіктивних» та транзитних» підприємств, та шляхом незаконного формування реальними суб`єктами господарювання податкового кредиту з податку на додану вартість по операціям з підприємствами з ознаками «фіктивності».

Внаслідок вчинення зазначених правопорушень вищевказаних підприємств, також з використанням підконтрольних підприємств-нерезидентів, невстановлені особи здійснили фінансові операції з коштами, які надійшли за начебто виконані роботи (надані послуги) від підприємств реального сектору економіки, які фактично не виконувалися, з метою виводу грошових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг, переведення їх у готівку та їх легалізацію, використовуючи для розміщення, руху та зняття коштів підконтрольні розрахункові рахунки, вчинили фінансові операції по легалізації (зняттю) зазначених коштів в сумі понад 100 млн. гривень.

Вищенаведена злочинна схема, на думку органів досудового розслідування, забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави та легалізації коштів отриманих злочинним шляхом.

12 жовтня 2017 року старший слідчий третього слідчого відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_9 , за погодженням із прокурором третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_10 , звернувся до Дніпровського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках вказаних підприємств у наступних банківських установах: