Ухвала

від 26.04.2018 по справі 308/4284/18

УЖГОРОДСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ЗАКАРПАТСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 308/4284/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 квітня 2018 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого 1-го відділення СВ Управління СБ України в Закарпатської області ОСОБА_3 , погодженогопрокурором відділу прокуратури Закарпатської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчим відділом Управління СБ України в Закарпатській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017070000000470 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Із внесеного клопотання вбачається, що в даному кримінальному провадженні досліджуються обставини протиправної діяльності службових осіб Закарпатської митниці ДФС, які використовуючи своє службове становище, умисно, з метою одержання неправомірної вигоди, шляхом використання свого службового становища всупереч інтересам служби, діючи за попередньою змовою з службовими особами суб`єктів господарювання, які здійснюють діяльність пов`язану з ввезенням на територію України вживаних легкових та вантажних автомобілів, сприяють останнім у подальшому їх розмитненні, з порушенням вимог митного законодавства, в результаті чого завдано інтересам держави тяжких наслідків. До організації та вчинення кримінального правопорушення причетний мешканець АДРЕСА_1 , - ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 який зареєстрував декілька афілійованих товариств, а саме: ТОВ «Доміон» (код ЄДРПОУ: 37321571), ТОВ «Авто Континет Груп» (код ЄДРПОУ: 40454703), ТОВ «Брок Інвест Груп» (код ЄДРПОУ: 40454373) та ТОВ «Доміон Авто Груп» (код ЄДРПОУ: 41083774), та шляхом використання їх реквізитів, в період 2017-2018 рр. надав та продовжує надавати послуги з мінімізації сплати митних платежів та податків під час ввезення із-за кордону на митну територію України вживаних легкових, вантажних транспортних засобів та напівпричепів до них.

Так, громадянин ОСОБА_5 спільно з працівниками ВМО №3 (Хуст) митного посту «Виноградів-вантажний» Закарпатської митниці ДФС, які, отримуючи від нього неправомірну вигоду, сприяють останньому, під час митного оформлення імпортованих легкових та вантажних транспортних засобів, при цьому, будучи добре обізнаними про неправдиві в них відомості про ціну автомобілів та компаній відправників, проводять розмитнення за схемою мінімізації сплати митних платежів та ввізного ПДВ.

Встановлено, що ТОВ «Доміон» (код ЄДРПОУ: 37321571), ТОВ «Авто Континет Груп» (код ЄДРПОУ: 40454703), ТОВ «Брок Інвест Груп» (код ЄДРПОУ: 40454373) та ТОВ «Доміон Авто Груп» (код ЄДРПОУ: 41083774), зареєстровані та фактично знаходяться за адресою: Закарпатська обл.., м.Хуст, вул.. Сливова, 34. При цьому, за вказаною адресою розташований Відділ митного оформлення №3 (Хуст) митного посту «Виноградів-вантажний» (код митниці 305140), відповідно до Наказу Міністерства фінансів України від 25.07.2016 року №432.

Зокрема, імпортовані ОСОБА_5 вантажні транспортні засоби, доставляються на територію митниці за адресою: м.Хуст, вул. Сливова, 34, після чого, перебуваючи юридично «під митним контролем», фактично переміщаються на оглядову стоянку за адресою: м.Хуст, вул. Пачовського, 13, де здійснюється їх наочна презентація покупцям та подальша реалізація. При цьому, ті транспортні засоби, які не реалізовані, та відповідно не розмитнені в межах дозволеного строку, розмитнюються працівниками ВМО №3 (Хуст) митного посту «Виноградів-вантажний» Закарпатської митниці ДФС, після спливу такого строку, на підставі Довідок про перебування відповідного транспортного засобу в ремонті, при цьому, будучи добре обізнаними про неправдивість таких даних.

Додатково, в ході досудового розслідування встановлено, що на Інтернет сайті http://auto.ria.ua/auto_20617746.html здійснюється реалізація транспортного засобу VOLVO FHB 480 2008 року випуску білого кольору за ціною 15900 Євро. Вказаний транспортний засіб ідентифіковано через співставлення реєстраційних номерних знаків, а саме: НОМЕР_1 .

В подальшому, аналізом АСМО «Інспектор» встановлено, що 25.09.2017 року о 23.52 на митному посту «Ужгород» Закарпатської митниці ДФС в пункті пропуску «Ужгород-Вишнє Немецьке» здійснено пропуск транспортного засобу із реєстраційними знаками НОМЕР_1 , VIN НОМЕР_2 , перевізник ТОВ «Доміон», водій ОСОБА_6 (закордонний паспорт НОМЕР_3 ), відправник товару Truck Commerce s.r.o. (SK), отримувач ТОВ «Доміон», підставою для пропуску слугувала ПВМД UA305140/2017/5951 від 25.09.2017 року, фактурна вартість товару 235585,91 грн. (в еквіваленті 7500 Євро). Під час пропуску водієм був наданий інвойс №170195 від 04.09.2017.

26.10.2017 о 12:59 на ВМО №3 «Хуст» митного посту «Виноградів-вантажний» до митного оформлення було надано ВМД №305140/2017/006950 (митний режим ЕХ11АА реекспорт), декларант ОСОБА_5 , в переліку документів, що надавалися до ВМД додавався інвойс (рахунок) № НОМЕР_4 від 04.09.2017 на суму 7500 Євро.

26.10.2017 о 17:49 вказаний транспортний засіб із реєстраційними знаками НОМЕР_1 виїхав з митної території України через митний пост «Дякове» (код митниці 305310) пункт пропуску «Дякове-Халмеу» у напрямку «Виїзд з України» під керуванням водія ОСОБА_7 (закордонний паспорт НОМЕР_5 ). Відповідно відправником значився ТОВ «Доміон», а отримувачем - Truck Commerce s.r.o. (SK). Під час пропуску водієм для митного оформлення було надано товаро-супровідні документи, серед яких в тому числі був і інвойс №170195 від 04.09.2017.

Цього ж дня, через незначний проміжок часу після виїзду транспортного засобу через Українсько-Ромунський кордон в режимі реекспорт, на ВМО №3 «Хуст» митного посту «Виноградів-вантажний» до митного оформлення було надано ПВМД UA305140/2017/00694, декларант ОСОБА_8 , відправник - Truck Commerce s.r.o. (SK), отримувач ТОВ «Доміон авто груп» (код ЄДРПОУ: 41083774), одним із документів, що подавалися до попередньої митної декларації, був доданий також інвойс, виписаний від імені компанії нерезидента «Truck Commerce s.r.o.» (SK), за номером 1701106 від 26.10.2017 на суму 6000 Євро.

В подальшому, в цей же день о 21:49 через митний пост «Дякове» (код митниці 305310) через пункт пропуску «Дякове-Халмеу» у напрямку «В`їзд в Україну» під керуванням водія ОСОБА_7 (закордонний паспорт НОМЕР_5 ) заїхав транспортний засіб VOLVO FHB 480 2008 року випуску білого кольору з реєстраційними знаками НОМЕР_1 , водієм до митного оформлення в тому числі був наданий інвойс з номером 1701106 від 26.10.2017 року виписаний на суму 6000 Євро.

28.10.2017 о 13:57 до митного оформлення на ВМО №3 «Хуст» митного посту «Виноградів-Вантажний» до митного оформлення надано ВМД №305140/2017/007028, одним із документів, що подавався до попередньої митної декларації був інвойс, виписаний від імені компанії нерезидента «Truck Commerce s.r.o.» (SK), за номером 1701106 від 26.10.2017 на суму 6000 Євро. За результатами проведення митних формальностей, вказаний транспортний засіб того ж дня випущено у вільний обіг, метод визначення митної вартості 1. Сплачені платежі мито 9458,80 грн., ПДВ 39726,95 грн. Загальна сума сплачених платежів 49185,75 грн.

Також, посадовими особами ВМО №3 митного поста «Виноградів-вантажний» Закарпатської митниці ДФС, в ході розмитнення транспортних засобів, зокрема, вантажних автомобілів, які імпортуються ОСОБА_5 через афілійовані товариства ТОВ «Доміон», ТОВ «Авто Континент Груп», ТОВ «Брок Інвест Груп» та ТОВ «Доміон Авто Груп» залишаються поза увагою факти підроблення товаро-супровідних документів, передусім, технічного паспорта до автомобіля, в якому останній, шляхом підробки, вносить завідомо неправдиві відомості в графу «рік випуску автомобіля» та покажчик одометра (кілометраж), що суттєво впливає на формування суми митних платежів та ввізного ПДВ при розмитненні автомобіля.

З клопотання слідує, що за адресою: Закарпатська обл. м. Хуст, вул. Сливова, 34 , знаходяться дві земельні ділянки, яким присвоєно кадастрові номери №2110800000:01:047:0048, площею: 0.2618 га., та №2110800000:01:047:0049, площею: 0.2618 га.

Згідно відомостей Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, земельна ділянка за номером №2110800000:01:047:0048 перебуває у власності ОСОБА_9 , на підставі договору купівлі-продажу №5007 від 04.10.2017 та №2110800000:01:047:0049 також перебуває у власності ОСОБА_9 на підставі договору купівлі-продажу №5005 від 04.10.2017. Згідно відомостей Реєстру на зазначених земельних ділянках розташовані нежитлові будівлі, підсобні та допоміжні будівлі і споруди.

Слідчий вказує, що відповідно до матеріалів провадження, на вказаних земельних ділянках, що за адресою: м.Хуст, вул. Сливова, 34, знаходиться об`єкт нерухомого майна адмінбудівля, в якій розміщені офісні приміщення ТОВ «Авто Континент Груп» (код ЄДРПОУ: 40454703), ТОВ «Брок Інвест Груп» (код ЄДРПОУ: 40454373) та ТОВ «Доміон Авто Груп» (код ЄДРПОУ: 41083774), які належать ОСОБА_5 . При цьому, частина адміністративної будівлі та прилеглої території, в межах зазначених земельних ділянок, перебувають в оренді Закарпатської митниці ДФС, та використовуються для розміщення робочих кабінетів працівників ВМО №3 митного посту «Виноградів-вантажний» Закарпатської митниці ДФС. Зокрема, робочі кабінети службові приміщення працівників митниці та афілійованих підприємств ОСОБА_5 знаходяться поряд в адмінбудівлі. Організацією роботи вказаних підприємств займається довірена особа ОСОБА_5 , службова особа ТОВ «Брок Інвест Груп» - ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_2 мешканець АДРЕСА_2 . Так, ОСОБА_10 фактично здійснює діяльність по наданні послуг декларування товарів транспортних засобів та вантажів, в ході здійснення митних формальностей, та одночасно, здійснює розмитнення вантажних автомобілів, які імпортуються на митну територію України підконтрольними ОСОБА_5 підприємствами, виготовляє довідки про перебування транспортних засобів в ремонті, вносить неправдиві відомості (підробляє) офіційні документи та виготовляє подвійні документи товаро-супровідних документів до імпортованих автомобілів, а також вчиняє інші неправомірні дії направлені на мінімізацію та формування занижених сум митних платежів під час розмитнення імпортованих транспортних засобів. Зокрема, налагодив зв`язки з експертними установами та сертифікаційними центрами, за допомогою висновків яких подає до митного органу офіційні документи, в яких завідомо внесені неправдиві відомості.

Враховуючи, що адмінбудівлі та територія за адресою: АДРЕСА_3 , належать ОСОБА_9 , матері ОСОБА_5 , та здаються в оренду Закарпатській митниці ДФС, для розміщення митного терміналу ВМО №3 митного посту «Виноградів-вантажний», ОСОБА_5 перебуває в тісних стосунках з керівництвом митного посту та працівниками митниці, які використовуючи своє службове становище, з метою отримання неправомірної вигоди для себе, залишають без належного реагування вказані факти порушень митного законодавства з боку ОСОБА_5 , при цьому, навпаки, координують та ставлять до відома останнього, про планові перевірки та відвідування ВМО №3 керівництвом митниці та працівників власної безпеки митниці, з метою того, щоб ОСОБА_5 мав змогу доставити транспортні засоби з стоянки на якій вони реалізовуються, по вул. В.Пачовського, 13, на територію митного терміналу по вул. Сливова, 34, що в м.Хуст. Зокрема, це пов`язано з тим, що доступ на територію митного терміналу ВМО №3 м/п «Виноградів-вантажний» Закарпатської митниці ФДС, є обмежений, ОСОБА_5 використовує місце продажу автомобілів автостоянку по вул. Пачовського, 13 в м.Хуст, на якій розміщені транспортні засоби вантажні автомобілі (без напівпричепів), які презентує з подальшим продажем пересічним покупцям, при цьому, зазначені вантажні автомобілі, будучи ввезені на територію України в митному режимі «імпорт», та знаходячись «під митним контролем» Закарпатської митниці ДФС ВМО №3 митного посту «Виноградів-вантажний» фактично повинні бути розташовані на території митного посту. В приміщеннях адмінбудівлі за адресою: Закарпатська обл. м. Хуст, вул. Сливова, 34, які використовуються для роботи ВМО №3 митного посту «Виноградів-вантажний» Закарпатської митниці ДФС, зберігаються журнали «в`їзду та виїзду» на територію терміналу транспортних засобів, та товаро-супровідні документи, до автомобілів ввезених ОСОБА_5 в Україну в режимі «імпорт», при цьому, у митниці можуть зберігатися тільки документи по кожному транспортному засобі, так як самі транспортні засоби, юридично знаходячись «під митним контролем» знаходяться на території за адресою: м.Хуст, вул.. В.Пачовського, 13.

Клопотання мотивоване тим, що в офісних та інших приміщеннях побутового, службового, господарського, виробничого чи іншого призначення, що розташовані в адмінбудівлі, яка знаходиться на земельних ділянках з кадастровими номерами №2110800000:01:047:0048, №2110800000:01:047:0049, за адресою: м.Хуст, вул. Сливова, 34, які фактично використовуються службовими особами ТОВ «Доміон» (код ЄДРПОУ: 37321571), ТОВ «Авто Континент Груп» (код ЄДРПОУ: 40454703), ТОВ «Брок Інвест Груп» (код ЄДРПОУ: 40454373) та ТОВ «Доміон Авто Груп» (код ЄДРПОУ: 41083774) в ході господарської діяльності, можуть зберігатися обладнання та матеріали, за допомогою яких вказані особи здійснюють підробку товаро-супровідних документів до імпортованих транспортних засобів, та вже виготовлені підроблені документи; невикористані бланки, кліше, печатки, які ОСОБА_5 використовує в ході злочинної діяльності від імені компаній-відправників транспортних засобів, а також оригінальні пакети товаро-супровідних документів до кожного ввезеного (розмитненого) транспортного засобу; засоби електронно-обчислювальної техніки (персональний комп`ютер, ноутбук, планшет, смартфон, комунікатор, жорсткі диски, флеш-накопичувачі), за допомогою яких обмінюється інформацією з своїми спільниками із-за кордону та невстановленими службовими особами Закарпатської митниці ДФС, які сприяють останньому під час розмитнення автомобілів; незаконно здобуті грошові кошти, виручені в ході своєї протиправної діяльності; записники, щоденники, та паперові носії інформації, в яких можуть міститися відомості щодо протиправної діяльності ОСОБА_5 та його зв`язків з іншими особами, їх контакти та адреси інших засобів зв`язку, які останній приховує від слідства, та в будь-який час може знищити з метою, уникнення кримінальної відповідальності, а тому слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого з приводу внесеного клопотання, дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до вимог п.18 ч.1ст.3 КПК України, слідчий суддя суддя суду першої інстанції, до повноважень якого належить здійснення у порядку, передбаченому цим Кодексом, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні.

У відповідності до частини1 статті 94 КПК України, слідчий, прокурор, слідчий суддя, суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінюють кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення.

У зв`язку з цим, для прийняття рішення про притягнення особи до передбаченої законом відповідальності слідчому необхідно зібрати всі необхідні докази, які у подальшому оцінити з точки зору достатності та взаємозв`язку.

Частиною 2 статті 93 КПК України визначено, що сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, у тому числі, шляхом проведення слідчих дій.

У відповідності до ч. 1 статті 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення слідчого з приводу внесеного клопотання, дослідивши матеріали клопотання, приймаючи до уваги те, що слідчим в судовому засіданні доведено про наявність достатніх підстав для проведення обшуку адмінбудівлі за адресою: м.Хуст, вул. Сливова, 34, в якій розміщені офісні приміщення, та інші приміщення побутового, службового, господарського, виробничого чи іншого призначення та використовуються ТОВ «Доміон», ТОВ «Авто Континент Груп», ТОВ «Брок Інвест Груп» та ТОВ «Доміон Авто Груп», а також службові приміщення працівників ВМО №3 митного посту «Виноградів-вантажний» Закарпатської митниці ДФС, прилегла територія та територія митного терміналу до якої обмежений вхід, на якій розміщуються транспортні засоби, що перебувають під митним контролем, та які розміщені в межах земельних ділянок з кадастровими номерами №2110800000:01:047:0048, №2110800000:01:047:0049, що належать на праві приватної власності ОСОБА_9 , р.н.о.к.п.п.- НОМЕР_6 , з метою виявлення та фіксації наявності/відсутності на території транспортних засобів вантажних автомобілів, а також з метою відшукання та вилучення: обладнання та матеріалів, за допомогою яких останній здійснює підробку товаро-супровідних документів, які стосуються імпорту транспортних засобів, виготовлених підроблених документів; невикористані бланки, кліше, печатки закордонних компаній-відправників транспортних засобів, а також оригінальні пакети товаро-супровідних документів до імпортованих транспортних засобів; засоби електронно-обчислювальної техніки (персональний комп`ютер, ноутбук, планшет, смартфон, мобільний термінал, комунікатор, жорсткий диск, флеш-накопичувач); незаконно здобуті грошові кошти, виручені в ході своєї протиправної діяльності; записники, щоденники, та паперові носії інформації, в яких можуть міститися відомості щодо протиправної діяльності та зв`язків з іншими особами, їх контакти та адреси інших засобів зв`язку, що мають важливе значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а відомості, що в них містяться можуть бути доказами під час досудового розслідування, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Керуючись статтями233,234,235,237 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження слідчому 1-го відділення СВ Управління СБ України в Закарпатській області ОСОБА_3 , дозвіл на проведення обшуку адмінбудівлі за адресою: м.Хуст, вул. Сливова, 34, в якій розміщені офісні приміщення, та інші приміщення побутового, службового, господарського, виробничого чи іншого призначення та використовуються ТОВ «Доміон», ТОВ «Авто Континент Груп», ТОВ «Брок Інвест Груп» та ТОВ «Доміон Авто Груп», а також службові приміщення працівників ВМО №3 митного посту «Виноградів-вантажний» Закарпатської митниці ДФС, прилегла територія та територія митного терміналу до якої обмежений вхід, на якій розміщуються транспортні засоби, що перебувають під митним контролем, та які розміщені в межах земельних ділянок з кадастровими номерами №2110800000:01:047:0048, №2110800000:01:047:0049, що належать на праві приватної власності ОСОБА_9 , р.н.о.к.п.п.- НОМЕР_6 , з метою виявлення та фіксації наявності/відсутності на території транспортних засобів вантажних автомобілів, а також з метою відшукання та вилучення: обладнання та матеріалів, за допомогою яких останній здійснює підробку товаро-супровідних документів, які стосуються імпорту транспортних засобів, виготовлених підроблених документів; невикористані бланки, кліше, печатки закордонних компаній-відправників транспортних засобів, а також оригінальні пакети товаро-супровідних документів до імпортованих транспортних засобів; засоби електронно-обчислювальної техніки (персональний комп`ютер, ноутбук, планшет, смартфон, мобільний термінал, комунікатор, жорсткий диск, флеш-накопичувач); незаконно здобуті грошові кошти, виручені в ході своєї протиправної діяльності; записники, щоденники, та паперові носії інформації, в яких можуть міститися відомості щодо протиправної діяльності та зв`язків з іншими особами, їх контакти та адреси інших засобів зв`язку.

Дана ухвала надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише раз.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського

міськрайонного суду ОСОБА_1