Ухвала

від 18.05.2018 по справі 335/5506/18

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 335/5506/18 1-кс/335/3706/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області радником юстиції ОСОБА_4 , про проведення обшуку, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018080000000009 від 20 березня 2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області майор податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018080000000009 від 20 березня 2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32018080000000009 від 20 березня 2018 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Рим ХХІ» (код ЄДРПОУ 36238226), які в період 2014-2016 років при реалізації робіт (товарів, послуг) в адресу: ПАТ «ШУ «Покровське» (13498562), ПрАТ «ЗЗРК» (191218) та ін. з метою формування незаконного податкового кредиту з ПДВ здійснили фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Сетіка» (код ЄДРПОУ 39566314), ТОВ «Сонкей» (код ЄДРПОУ 39282681) ТОВ «Спецремелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 40057665), ТОВ «Скіфремторг» (код ЄДРПОУ 38869058), ТОВ «МК Прованс» (код ЄДРПОУ 40643145), ТОВ «Черус Про» (код ЄДРПОУ 39852087), ТОВ «Аніда груп» (код ЄДРПОУ 40000100), ТОВ «ТД «Променергокомплект» (код ЄДРПОУ 39134484), ТОВ «Брайтіс» (код ЄДРПОУ 40461789), ТОВ «Промтехностіл» (код ЄДРПОУ 40000320), в результаті чого ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 3508 тис. гривень.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директором ТОВ "Рим ХХІ" є ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить ОСОБА_6 , що підтверджується витягом з єдиного реєстру прав власності на нерухоме майно. За вказаною адресою зберігаються підроблені первинні документи бухгалтерського та податкового обліку виписані від вищевказаних СПД з ознаками фіктивності, електронні інформаційні системи або їх частини, мобільні термінали систем зв`язку, системні блоки персональних комп`ютерів, портативні комп`ютери, магнітні носії яких містять інформацію та документи, що мають доказове значення у справі, а також інші магнітні, оптичні та флеш носії інформації, що містять інформацію, яка має доказове значення у справі, чорнові записи незаконної фінансово-господарської діяльності, печатки фіктивних суб`єктів господарської діяльності.

Дана інформація підтверджується зібраними матеріалами кримінального провадження та аналітичними дослідженнями складеними управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Запорізькій області.

Посилаючись на те, що у досудового слідства наявні достатні відомості, що вказують на можливість досягнення мети слідчої дії отримання доказів по кримінальному провадженню шляхом проведення обшуку за адресою:

АДРЕСА_1 , слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку за вказаною адресою, з метою відшукання і вилучення підроблених первинних документів бухгалтерського та податкового обліку виписаних від вищевказаних СПД з ознаками фіктивності, електронних інформаційних систем або їх частини, мобільних терміналів систем зв`язку, системних блоків персональних комп`ютерів, портативних комп`ютерів, магнітних носіїв, які містять інформацію та документи, що мають доказове значення у справі, а також інших магнітних, оптичних та флеш носіїв інформації, що містять інформацію, яка має доказове значення у справі, чорнових записів незаконної фінансово-господарської діяльності, печаток фіктивних суб`єктів господарської діяльності.

Досліджуючи вказане клопотання, слідчий суддя бере до уваги наступне.

Згідно з ч. 1 ст.92КПК України обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

20 березня 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 32018080000000009 згідно витягу з кримінального провадження.

Так, відповідно до ст.13КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч.ч. 1, 2 ст.223КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні.

Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Частиною 1 ст.234КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що слідчим надано достатньо доказів, що підтверджують викладені в клопотанні обставини, зважаючи, що у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись предмети кримінального правопорушення, документи тощо, які мають значення для розслідування вказаного кримінального провадження, а також з огляду на те, що, слідчим надано суду достатньо відомостей для проведення обшуку, які вказують на можливість досягнення мети проведення даної слідчої дії, слідчий суддя оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, дійшов висновку, що дане клопотання слідчого є обґрунтованим, а тому підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого Прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області радником юстиції ОСОБА_4 ,, про проведення обшуку, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018080000000009 від 20 березня 2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , яка належить ОСОБА_6 , з метою відшукання і вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Рим ХХІ» (код ЄДРПОУ 36238226) по взаємовідносинам з ТОВ «Сетіка» (код ЄДРПОУ 39566314), ТОВ «Сонкей» (код ЄДРПОУ 39282681) ТОВ «Спецремелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 40057665), ТОВ «Скіфремторг» (код ЄДРПОУ 38869058), ТОВ «МК Прованс» (код ЄДРПОУ 40643145), ТОВ «Черус Про» (код ЄДРПОУ 39852087), ТОВ «Аніда груп» (код ЄДРПОУ 40000100), ТОВ «ТД «Променергокомплект» (код ЄДРПОУ 39134484), ТОВ «Брайтіс» (код ЄДРПОУ 40461789), ТОВ «Промтехностіл» (код ЄДРПОУ 40000320), а саме: договорів та додатків до них, додаткових договорів, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, специфікацій, актів прийому - передачі, актів виконаних робіт, журналів виконаних робіт, документів пов`язаних із виконанням робіт вищезазначеними підприємствами, платіжних доручень, грошових чеків, пластикових банківських карток, наказів про призначення посадових осіб, а також електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, системних блоків персональних комп`ютерів, портативних комп`ютерів, магнітних носіїв, які містять інформацію та документів, що мають доказове значення у справі, а також інших магнітних, оптичних та флеш носіїв інформації, що містять відомості, які мають доказове значення у провадженні, чорнових записів незаконної фінансово-господарської діяльності, печаток, а також оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Рим ХХІ», які підтверджують подальшу реалізацію або використання у господарській діяльності товарно-матеріальних цінностей, робіт придбаних у вищезазначених підприємств, а саме: договорів та додатків до них, додаткових договорів, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, специфікацій, актів прийому - передачі, журналів виконаних робіт, документів пов`язаних із виконанням робіт, платіжних доручень, грошових чеків, розрахункових банківських документів та інших документів, які підтверджують розрахунки, актів виконаних робіт та первинних документів пов`язаних із діяльністю ТОВ «Рим ХХІ» (код ЄДРПОУ 36238226)

Строк дії ухвали визначити до 05 червня 2018 року, після чого вона втрачає законну силу.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1