Ухвала

від 10.10.2018 по справі 760/25914/18

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Провадження №1-кс/760/13009/18

Справа 760/25914/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 вересня 2018 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017110200000006 від 15.01.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, 1 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в :

прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна, в якому зазначив, що 15.01.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017110200000006 внесено відомості за ч. 1,1 ст. 212 КК України.

Як вбачається із матеріалів клопотання, що в ході здійснення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) за попередньою змовою із ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ) в період 2012-2015 років, будували та реалізовували нерухоме майно (будинки, квартири у АДРЕСА_1 ) а отриманий дохід не відображали у звітності, тобто ухилялись від сплати податків в значних розмірах, шляхом заниження податку на доходи фізичних осіб.

Дані обставини підтверджуються актом позапланової невиїзної перевірки ГУ ДФС у Київській області № 412/10-36-13-04 від 21.05.2018 року.

У діяльності платника податків ОСОБА_4 позаплановою податковою перевіркою виявлені порушення вимог ст.ст. 49, 137, 138,139, 177 ПК України, в частині не подання декларацій про майновий стан і доходи; не надання Книги обліку доходів і витрат; заниження податку на доходи фізичних осіб; не подання звітів про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску; не сплати єдиного внеску; заниження військового збору.

У зв`язку із викладеним, 11.07.2018 контролюючим органом ГУ ДФС у Київській області винесено податкові повідомлення-рішення форми «Р» № 0013241304 та донараховано податок на доходи фізичних осіб на загальну суму 1970 741 грн.

На даний час у власності ОСОБА_4 та ОСОБА_5 є нереалізовані квартири в наступних будинках: АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 .

Проведеним 12.09.2018 оглядом вищевказаних обєктів нерухового майна (споруд) встановлено, що дані будинки здані в експлуатацію, але ще не реалізовані. Дане нерухоме майно можна придбати за номером телефону НОМЕР_3 та на сайті Archi BV bud.

Оглядом сайту Archi BV bud встановлено, що вищевказаний номер телефону зазначений також на офіційному сайті, на якому здійснюється продаж готового нерухомого майна, а саме: «Жилой дом АДРЕСА_8 ; г. Ирпень Мечникова 112-114; АДРЕСА_7 ; коттеджний городок « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; г. Буча, ул. Вишневая 26»

Згідно актуальної інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, у власності ОСОБА_4 перебуває нерухоме майно, яке ще не реалізоване, а саме: житловогого будинку, розташованого в АДРЕСА_4 ; Земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5134, адреса АДРЕСА_9 ; Земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5133, адреса АДРЕСА_10 ; житловогого будинку, розташованого в АДРЕСА_5 ; житловогого будинку, розташованого в АДРЕСА_11 ; житловогого будинку, розташованого в АДРЕСА_12 ; земельної ділянки з кадастровим номером 3222482401:01:001:5117, адреса АДРЕСА_9 ; Земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5115, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна; земельної ділянки з кадастровим номером 3222482401:01:001:5118, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна; земельної ділянки з кадастровим номером 3222482401:01:001:5119, адреса АДРЕСА_5 ; земельної ділянки з кадастровим номером 3222482401:01:001:5120, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна; земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5128, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна; земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5129, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна; земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5125, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна; земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5130, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна; земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5114, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна; земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5126, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна; земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5131, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна; земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5127, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна; земельна ділянка з кадастровим номером 3210945900:01:072:1006, адреса АДРЕСА_1 ; земельна ділянка з кадастровим номером 3210945900:01:072:0407, адреса АДРЕСА_1 ; земельна ділянка з кадастровим номером 3210945900:01:072:1116, адреса АДРЕСА_1 ; земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5110, адреса АДРЕСА_9 ; земельна ділянка з кадастровим номером 3210945900:01:072:0351, адреса АДРЕСА_1 ; земельної ділянки з кадастровим номером 3210900000:01:072:0113, адреса АДРЕСА_13 ; 1/7 нежитлового приміщення

АДРЕСА_14 ; нежитлових приміщень №№ 82, 83, 84 розташованого в АДРЕСА_3 ; земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:03:007:0263, адреса АДРЕСА_9 ; квартир АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 , АДРЕСА_17 , АДРЕСА_18 розташованих АДРЕСА_3 ; земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5016, адреса АДРЕСА_19 ; квартири АДРЕСА_20 ; нежитлового приміщення № 71 (на першому поверсі житлового будинку літ. А " ІНФОРМАЦІЯ_2 ") розташованого в АДРЕСА_7 ; кафе (на першому поверсі житлового будинку літ. А) розташованого в АДРЕСА_7 ; квартири АДРЕСА_21 ; земельної ділянки з кадастровим номером 3210800000:01:053:0087, адреса АДРЕСА_8 ; земельної ділянки з кадастровим номером 3210800000:01:025:0180, адреса АДРЕСА_2 ; земельної ділянки з кадастровим номером 3222482401:01:013:5060, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с/рада. Горенська.

Постановою старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_6 від 13.09.2018 нерухоме майно, яке на праві власності належить ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) визнано речовим доказом.

Прокурор в судове засідання не з`явився, однак через канцелярію суду подав відповідну заяву, в якій просив розглядати клопотання за його відсутності.

Згідно ч.2 ст.170КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, що є підставою для арешту вищезазначених об`єктів нерухомості, саме для забезпечення збереження речових доказів, тобто запобігання можливості їх перетворення або відчуження.

Вивчивши доводи клопотання, перевіривши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з таких міркувань.

Згідно ч.2 ст.170КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч.3 даної статті арешт може бути накладено на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу. Арешт може бути накладений і на майно, на яке раніше накладено арешт відповідно до інших актів законодавства. У такому разі виконанню підлягає ухвала слідчого судді, суду про накладення арешту на майно відповідно до правил цього Кодексу.

Арешт зазначених об`єктів нерухомості забезпечить в подальшому відшкодування шкоди завданої вчиненням кримінального правопорушення.

Таким чином є передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для арешту вищезазначених об`єктів нерухомості для забезпечення відшкодування заподіяної шкоди, тобто запобігання можливості їх перетворення або відчуження, а також з метою забезпечення заявлених у майбутньому цивільних позовів.

Розгляд даного клопотання здійснюється без участі власника з метою забезпечення арешту майна.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 172, 173, 175 КПК України, суд,-

у х в а л и в:

клопотання задовольнити.

Накласти арешт на об`єкти нерухомості, що належить на праві власності ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ), а саме:

житловогого будинку, розташованого в АДРЕСА_4 ;

Земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5134, адреса АДРЕСА_9 ;

Земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5133, адреса АДРЕСА_9 ;

нежитлового приміщення, розташованого в АДРЕСА_10 ;

житловогого будинку, розташованого в АДРЕСА_5 ;

житловогого будинку, розташованого в АДРЕСА_11 ;

житловогого будинку, розташованого в АДРЕСА_12 ;

земельної ділянки з кадастровим номером 3222482401:01:001:5117, адреса АДРЕСА_9 ;

Земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5115, адреса АДРЕСА_9 ;

земельної ділянки з кадастровим номером 3222482401:01:001:5118, адреса АДРЕСА_9 ;

земельної ділянки з кадастровим номером 3222482401:01:001:5119, адреса АДРЕСА_5 ;

земельної ділянки з кадастровим номером 3222482401:01:001:5120, адреса АДРЕСА_9 ;

земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5128, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна;

земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5129, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна;

земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5125, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна;

земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5130, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна;

земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5114, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна;

земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5126, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна;

земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5131, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна;

земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5127, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с. Горенка, вулиця Приозерна;

земельна ділянка з кадастровим номером 3210945900:01:072:1006, адреса АДРЕСА_1 ;

земельна ділянка з кадастровим номером 3210945900:01:072:0407, адреса АДРЕСА_1 ;

земельна ділянка з кадастровим номером 3210945900:01:072:1116, адреса АДРЕСА_1 ;

земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5110, адреса АДРЕСА_9 ;

земельна ділянка з кадастровим номером 3210945900:01:072:0351, адреса АДРЕСА_1 ;

земельної ділянки з кадастровим номером 3210900000:01:072:0113, адреса АДРЕСА_13 ;

1/7 нежитлового приміщення

АДРЕСА_14 ;

нежитлових приміщень №№ 82, 83, 84 розташованого в АДРЕСА_3 ;

земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:03:007:0263, адреса АДРЕСА_9 ;

квартир АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 , АДРЕСА_17 , АДРЕСА_18 розташованих АДРЕСА_3 ;

земельна ділянка з кадастровим номером 3222482401:01:001:5016, адреса

АДРЕСА_19 ;

квартири АДРЕСА_20 ;

нежитлового приміщення № 71 (на першому поверсі житлового будинку літ. А " ІНФОРМАЦІЯ_2 ") розташованого в АДРЕСА_7 ;

кафе (на першому поверсі житлового будинку літ. А) розташованого в АДРЕСА_7 ;

квартири АДРЕСА_21 ;

земельної ділянки з кадастровим номером 3210800000:01:053:0087, адреса АДРЕСА_8 ;

земельної ділянки з кадастровим номером 3210800000:01:025:0180, адреса АДРЕСА_2 ;

земельної ділянки з кадастровим номером 3222482401:01:013:5060, адреса Київська обл., Києво-Святошинський р., с/рада. Горенська, шляхом заборони їх відчуження.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1