Ухвала

від 05.10.2018 по справі 490/11752/17

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

490/11752/17 05.10.2018

н\п 1-кс/490/6674/2018

Справа № 490/11752/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 жовтня 2018 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку в рамках кримінального провадження №32017150000000011 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.01.2017 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

Учасники судового провадження:

слідчій ОСОБА_3

в с т а н о в и в :

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Миколаївській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017150000000011 від 26.01.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212КК України за фактом ухилення від сплати податків та митних платежів в особливо великих розмірах службовими особами ПП «МВ Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37157997), ПП «СМ Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37437007), ПП «Алва-Юг» (код ЄДРПОУ 34992881) та ТОВ «Юг Експресія» (код ЄДРПОУ 38247395) на протязі 2016-2017 рр., дії яких призвели до нанесення збитків державі в на загальну суму понад 4 млн. грн.

05 жовтня 2018 року слідчий ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із начальником відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 клопотанням про надання дозволу на обшук марки Volvo, що має державний номер НОМЕР_1 та причепа, що має державний номер НОМЕР_2 , власником якого є ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення документів та предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Вислухавши пояснення слідчого та вивчивши надані ним матеріали кримінального провадження, вважаю зазначене вище клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

З матеріалів кримінального провадження слідує, що директор ПП «МВ Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37157997) ОСОБА_6 використовує схему імпорту товарів на адресу підконтрольних підприємств-імпортерів в значних обсягах на митну територію України від підконтрольних компаній-нерезидентів, з використанням недостовірних (підроблених документів) щодо вартості та класифікації імпортованих товарів, з метою заниження їх митної вартості, фактичної реалізації за готівкові кошти та подальшого документального відображення у бухгалтерському та податковому обліку підприємства безтоварних операцій з реалізації імпортованих товарів на адресу підприємств реального сектору економіки (вигодонабувачів), із відображенням руху сум податкового кредиту з ПДВ та валових витрат, з використанням підконтрольних «фіктивних» та «транзитних» підприємств, на яких відбувається перекручення (зміна) номенклатури товарів. Крім того, до схеми ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових та митних платежів) залучено підконтрольні ОСОБА_6 підприємства - імпортери, а саме: ПП «СМ Трейдінг», ПП «Алва-Юг» та ТОВ «Юг Експресія».

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «МВ Трейдінг», ПП «СМ Трейдінг», ПП «Алва-Юг» та ТОВ «Юг Експресія» протягом 2016-2018 років здійснено митне оформлення імпорту товарів через зону діяльності Миколаївської митниці ДФС (митний пост «Костянтинівка»), загальною заниженою митною вартістю - 59453,2 тис. грн. Реальна митна вартість товарів імпортованих вище вказаними підприємствами понад 100 млн. грн. В подальшому реалізація імпортованих товарів здійснюється через магазини роздрібної (оптової) торгівлі (туалетна вода, засоби для догляду за волоссям, електричні інструменти, рибальське приладдя та спорядження) з використанням фізичних осіб підприємців - платників єдиного податку без відображення реальних обсягів реалізації та не облікованої продукції.

Вищезазначені діяння ОСОБА_6 призвели до заниження загальної митної вартості імпортованих товарів підконтрольними підприємствами протягом 2016-2018 років на суму понад 40 млн. грн. та умисно нанесено збитки державі шляхом несплати податків, зборів (обов`язкових та митних платежів), зокрема: податку на додану вартість та мито, при митному оформленні імпортованих товарів в розмірі понад 4 млн.грн., що є особливо великим розміром та відповідно вчинено кримінальне правопорушення, за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України, що є тяжким злочином.

Під час досудового розслідування встановлено, щоМиколаївською митницею ДФС оформлено МД типу «ІМ40ЕЕ» №504000000/2018/902188 від 03.10.2018 на товар риболовецьке приладдя та оснащення: вудилище, котушки, приманки, одяг, ящики та інше, загальна вага нетто товару 5 106 кг, загальна митна вартість товарів 512 692,9 грн., країна виробництва Китай. Продавець (нерезидент) Weihai Viva Fishing Tackle CO., LTD, адреса реєстрації 26/F Tower One Time Square 1 Matheson Street Causeway Bay, HK.

Одержувач (імпортер) вказаних товарів ПП «Алва-Юг» (код ЄДРПОУ 34992881). Митниця на кордоні м/п «Рава-Руська» Львівської митниці ДФС (п/п «Рава-Руська-Хребенне»). Митне оформлення планується на митному посту «Костянтинівка» Миколаївської митниці ДФС за адресою: Миколаївська область, Новоодеський район, с. Костянтинівка, вул. Миколаївська, буд. 4. Перевезення імпортованих на митну територію України товарно-матеріальних цінностей здійснюється вантажним транспортним засобом марки Volvo, державний номер НОМЕР_1 та причепа, державний номер НОМЕР_2 .

Відповідно інформаційної довідки «НАІС ДДАІ» МВС України власником вказаного вище вантажного автотранспорту та причепа є ОСОБА_5 .

Отже, у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку транспортного засобу марки Volvo, державний номер НОМЕР_1 та причепа, державний номер НОМЕР_2 , з метою відшукання і вилучення документів та предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки отримати вищезазначені відомості в інший спосіб не виявляється за можливе.

Розглянувши подане клопотання слідчий суддя вважає про наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення мети проведення обшуку, що є підставою клопотання слідчого задовольнити.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя -

п о с т а н о в и в:

Надати дозвіл на проведення обшуку транспортного засобу марки Volvo, державний номер НОМЕР_1 та причепа, державний номер НОМЕР_2 ,власником якогоє ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення документів та предметів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, а саме: документи підтверджуючі декларування імпортованих товарів за заниженою ціною, а також сам товар «риболовецьке приладдя та оснащення: вудилище, котушки, приманки, одяг, ящики та інше», який перевозиться вищевказаним вантажним автомобільним транспортом.

Строк дії ухвали до 04 листопада 2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1