Ухвала

від 08.10.2018 по справі 640/15101/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/15101/17

н/п 1-кс/640/10821/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"08" жовтня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню №32017220000000155 від11.09.2017 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, -

встановив:

05.10.2018 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме: роздруківок з баз даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які містять повні анкетні дані, серію та номер паспорту, всі пов`язані номери телефонів, іншу інформацію про ОСОБА_4 , і.п.н. НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , паспорт громадянина України НОМЕР_3 виданий Жовтневим РВ ХМУУМВС України в Харківській області 23.10.2001 року, номер телефону НОМЕР_4 за період з 01.01.2016 по теперішній час, здійснювані відправлення з додатковими послугами «контроль оплати», «зворотна доставка» (зворотна доставки грошових коштів, документів) для клієнтів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в яких одержувачем чи відправником є вищевказана особа, з вказівкою дати здійснення відправлення, номеру відділення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відправника та одержувача та адреси цих відділень, номерів телефонів відправника та одержувача, виду вантажу його ваги та оціночної вартості, суми післяплати, виду зворотної доставки, суми контролю оплати, повних анкетних даних одержувача та відправника (з зазначенням документу за яким одержувалося відправлення (серії та номеру паспорту, орган, що його видав, дата видачі) за період з 01.01.2016 по теперішній час; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові операції по руху грошових коштів по рахунках ОСОБА_4 , і.п.н. НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , паспорт громадянина України НОМЕР_3 виданий Жовтневим РВ ХМУУМВС України в Харківській області 23.10.2001 року, чи номери мобільного телефону НОМЕР_4 , прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.01.2016 року по теперішній час; документів, які містять зразки підписів та будь-яку інформацію про вищевказаних осіб.

Слідчий ОСОБА_3 до судового засідання не з`явився, надав до канцелярії суду заяву, в якій просить розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без його участі, у зв`язку зі службовою зайнятістю, подане клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до судового засідання не викликався, що відповідає вимогам ч. 2 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання слідчого, виходячи з наступного.

11.09.2017 слідчим були внесені відомості до ЄРДР про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, згідно якого службові особи ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_5 ) в період 2016-2017 років шляхом не відображення по обліках фактичних обсягів фінансово-господарських операцій, пов`язаних з реалізацією сушених рибних імпортованих продуктів через фірмові торговельні точки під маркою « ІНФОРМАЦІЯ_5 », приховуючи залишки ТМЦ шляхом відображення в податковій звітності нібито проведені операції без товарної націнки з підприємствами які мають ознаки фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_13 ) умисно ухилились від сплати податку на прибуток в особливо великих розмірах.

ІНФОРМАЦІЯ_14 проведено документальну планову виїзну перевірку ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». За результатами документальної планової виїзної перевірки складено Акт №21197/20-40-14-03-07/30247387 від 24.11.2017, а 29.12.2017 ІНФОРМАЦІЯ_15 винесене повідомлення-рішення.

15.05.2018 рішенням ІНФОРМАЦІЯ_16 скасовано податкове повідомлення рішення ІНФОРМАЦІЯ_14 від 29.12.2017 №0004401403.

22.08.2018 постановою Харківського апеляційного адміністративного суду рішення Харківського окружного адміністративного суду від 15.05.2018 залишено без змін.

Крім того, слідчий у клопотанні про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів посилається на висновок експерта №148 від 25.09.2017, як на ніби-то підтвердження факту ухилення від сплати податків, однак з даного висновку не вбачається, що експерт досліджував виключно документи підприємства. Із тексту висновку експерта вбачається, що поза увагою експерта залишено рішення Харківського окружного адміністративного суду від 15.05.2018 та Харківського апеляційного адміністративного суду від 22.08.2018. Зазначене свідчить про неможливість врахування висновку спеціаліста, який зроблений без належної мотивації.

Враховуючи вище викладене, слідчий суддя відмовляє в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №32017220000000155 від 11.09.2017 про наданнядозволу натимчасовий доступдо документів.

Керуючись ст.ст.163 - 166 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

Відмовити у задоволенні клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1