Ухвала

від 25.10.2018 по справі 751/7463/18

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/7463/18

Провадження №1-кс/751/3190/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 жовтня 2018 року місто Чернігів

Слідчий суддяНовозаводського районногосуду м.Чернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим процесуальним прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку приміщення кімнати (офісу) 224 за адресою: м. Чернігів, вулиця Князя Чорного, будинок 4, яке на праві власності належить ТОВ «Комплекс «МИР» (код ЄДРПОУ 41119786), з метою відшукання та вилучення документів за період 2017 2018 років (на паперових, магнітних та електронних носіях) щодо фінансово-господарських відносин між ПП «Укрпромбуд-Б», ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570), ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814), ТОВ «Торговий дім «Рейм-Хаус» (код ЄДРПОУ 41162463), ПП «Рем-Пром ЛТД» (код ЄДРПОУ 40912442), ПП «Альтависта» (код ЄДРПОУ 40280745), ТОВ «Віп Білдінг Сіті» (код ЄДРПОУ 40638109), ТОВ «Захід Торг Ресурс» (код ЄДРПОУ 42292815), ДП «Спортивний комплекс «Атлет» (код ЄДРПОУ 39351532), а саме: первинних документів, що складались для документального оформлення безтоварних операцій від підприємств з ознаками фіктивності, бухгалтерських документів на придбання, рух та використання товарно-матеріальних цінностей, товарно-транспортних документів, договорів та додатків до них, платіжних документів, банківських виписок, актів звірок, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, інших актів, довідок про вартість виконаних робіт, специфікацій, підсумкових відомостей ресурсів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, книг реєстрації податкових накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, книг реєстрації довіреностей, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, сертифікатів, якісних посвідчень на товари, оформлені від вказаних підприємств, документів листування між підприємствами, реєстраційних, звітних документів вказаних підприємств, кліше, штампів, печаток та бланків вказаних підприємств, аркушів паперу з відбитками печаток або підписами, комп`ютерної техніки, на якій виготовлялись недостовірні документи, носіїв інформації та комп`ютерної техніки, що містять відомості, щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, мобільних телефонів, інших засобів мобільного зв`язку якими користуються гр. ОСОБА_5 , гр. ОСОБА_6 , гр. ОСОБА_7 , гр. ОСОБА_8 , та інші працівники зазначених підприємств, чорнових записів, які свідчать про ведення подвійного обліку результатів діяльності вищевказаних підприємств, чорнових записів по формуванню завищених сум податкового кредиту з податку на додану вартість, чорнових записів з фактичними даним щодо обсягів закупівлі ТМЦ та виплачених (отриманих) готівкових коштів, готівкових коштів та інших предметів та документів, що можуть свідчити про протиправну діяльність гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) гр. ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), гр. ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), гр. ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ) та службових осіб ПП «Укрпромбуд-Б» (код ЄДРПОУ 35075132), ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570), ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814), ТОВ «Торговий дім «Рейм-Хаус» (код ЄДРПОУ 41162463), ПП «Рем-Пром ЛТД» (код ЄДРПОУ 40912442), ПП «Альтависта» (код ЄДРПОУ 40280745), ТОВ «Віп Білдінг Сіті» (код ЄДРПОУ 40638109), ТОВ «Захід Торг Ресурс» (код ЄДРПОУ 42292815), ДП «Спортивний комплекс «Атлет» (код ЄДРПОУ 39351532), підроблених документів, речей та предметів, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, які самі по собі та в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути доказами під час судового розгляду та з метою ухилення від відповідальності можуть бути знищені.

В обґрунтування клопотання зазначає, що службові особи ПП «Укрпромбуд-Б» відобразивши в податковій звітності проведення неіснуючих операцій від підприємств що мають ознаки фіктивності ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході проведених заходів встановлено, що ПП «Укрпромбуд-Б» для забезпечення здійснення діяльності орендує у ТОВ «Комплекс «Мир» офісне приміщення № 224 за адресою: м. Чернігів, вул. Князя Чорного, 4. Зазначений офіс використовується службовими особами та іншими працівниками ПП «Укрпромбуд-Б» для здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Укрпромбуд-Б».

В даному приміщенні можуть знаходитись знаряддя вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, а саме документи за період 2017 2018 років (на паперових, магнітних та електронних носіях) щодо фінансово-господарських відносин між ПП «Укрпромбуд-Б», ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570), ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814), ТОВ «Торговий дім «Рейм-Хаус» (код ЄДРПОУ 41162463), ПП «Рем-Пром ЛТД» (код ЄДРПОУ 40912442), ПП «Альтависта» (код ЄДРПОУ 40280745), ТОВ «Віп Білдінг Сіті» (код ЄДРПОУ 40638109), ТОВ «Захід Торг Ресурс» (код ЄДРПОУ 42292815), ДП «Спортивний комплекс «Атлет» (код ЄДРПОУ 39351532), інші речі та предмети, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, які самі по собі та в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою ухилення від відповідальності можуть бути знищені.

В судовому засіданні слідчий, клопотання підтримав.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали провадження, протокол зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж від 06.08.2018 року (акт 21-04/1362 дск від 11.10.2018 року), слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню частково.

Згідно ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

В судовому засіданні слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні документи, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, мають значення для досудового розслідування в рамках кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32018270000000072 від 21.09.2018 року, відомості, які містяться у відшукуваних документах можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукуванні документи можуть знаходитись у зазначеному в клопотанні приміщенні.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018270000000072 від 21.09.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України необхідно вчинити дану слідчу дію. За встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення документів, які мають значення для досудового розслідування і є пропорційним заходом втручанню в життя особи.

Відповідно до інформаційної довідки від 19.10.2018 № 141972685 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, об`єкт нерухомості адмінбудинок з підвалом загальною площею 5494,6 кв.м., розташований за адресою м. Чернігів, вулиця Князя Чорного, будинок 4, належить ТОВ «Комплекс «МИР» (а.п. 52).

Оскільки слідчим не обґрунтовано і не надано доказів, що безпосередньо комп`ютерна техніка та мобільні телефони, а не інформація, яка на них міститься, можуть бути доказами у кримінальному провадженні, готівкові кошти отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні володінні особи, слідчий суддя згідно п.2 - п.4 ч. 5 ст. 234 КПК України відмовляє у задоволенні клопотанні в цій частині.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 233-236 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурорам прокуратури Чернігівської області ОСОБА_9 , ОСОБА_4 , слідчому - начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10 , слідчому заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_11 , слідчому-заступнику начальника першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_14 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_16 на проведення обшуку кімнати (офісу) 224 за адресою: м. Чернігів, вулиця Князя Чорного, будинок 4, яке на праві власності належить ТОВ «Комплекс «МИР» (код ЄДРПОУ 41119786), з метою виявлення документів за період 2017 2018 років (на паперових, магнітних та електронних носіях) щодо фінансово-господарських відносин між ПП «Укрпромбуд-Б», ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570), ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814), ТОВ «Торговий дім «Рейм-Хаус» (код ЄДРПОУ 41162463), ПП «Рем-Пром ЛТД» (код ЄДРПОУ 40912442), ПП «Альтависта» (код ЄДРПОУ 40280745), ТОВ «Віп Білдінг Сіті» (код ЄДРПОУ 40638109), ТОВ «Захід Торг Ресурс» (код ЄДРПОУ 42292815), ДП «Спортивний комплекс «Атлет» (код ЄДРПОУ 39351532), а саме: первинних документів, що складались для документального оформлення безтоварних операцій від підприємств з ознаками фіктивності, бухгалтерських документів на придбання, рух та використання товарно-матеріальних цінностей, товарно-транспортних документів, договорів та додатків до них, платіжних документів, банківських виписок, актів звірок, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, довідок про вартість виконаних робіт, специфікацій, підсумкових відомостей ресурсів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, книг реєстрації податкових накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, книг реєстрації довіреностей, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, сертифікатів, якісних посвідчень на товари, оформлені від вказаних підприємств, документів листування між підприємствами, реєстраційних, звітних документів вказаних підприємств, кліше, штампів, печаток та бланків вказаних підприємств, аркушів паперу з відбитками печаток або підписами, чорнових записів по формуванню завищених сум податкового кредиту з податку на додану вартість, чорнових записів з фактичними даним щодо обсягів закупівлі ТМЦ та виплачених (отриманих) готівкових коштів.

Обшук проводити у присутності власника кімнати (офісу) та користувача.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1