Постанова

від 15.11.2008 по справі 4-2854/08

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№ 4-2854/08

ПОСТАНОВА

15 листопада 2008р. суддя Шевче нківського районного суду м. Києва Волошин В.О., розглянувш и подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА у м. Києві Дубовенк о A.M. про надання в ЗАТ «Прайм - Банк» (МФО 300669), дозволу на розк риття банківської таємниці д ля подальшого проведення виї мки документів, щодо клієнті в ТОВ «Гетьман Холдинг» (ЄДРП ОУ 32524372), ТОВ «Ювенал» (ЄДРПОУ 32399507 ), ТОВ «ЗБК ІКОМ» (ЄДРПОУ 32592065), -

встановив:

Старший слідчий СВ ПМ ДПА у м. Києві Дубовенко A.M. звер нулася до Шевченківського ра йонного суду. м. Києва з поданн ям, погодженим першим заступ ником прокурора м. Києва про н адання в ЗАТ «Прайм - Банк» (МФ О 300669), дозволу на розкриття бан ківської таємниці для подаль шого проведення виїмки докум ентів щодо клієнтів: ТОВ «Гет ьман Холдинг» (ЄДРПОУ 32524372), ТОВ «Ювенал» (ЄДРПОУ 32399507), ТОВ «ЗБК ІКОМ» (ЄДРПОУ 32592065) за період з 08 л ипня 2008р. по теперішній час, а с аме:

1. Відомостей на паперових н осіях про рух коштів по видам валют з розшифровкою контра гентів, призначенням платежу , датою платежу, часом проведе ння платежу, номером платіжн ого документа, сумою платежу , а також із зазначенням вхідн ого та вихідного залишків ко штів на рахунку на початок і к інець кожного дня, референт к ожного платіжного документу (номер або інші символи, що ви користовуються для ідентифі кації транзакції) за весь пер іод функціонування рахунків , що свідчить про обіг грошови х коштів по рахунках та грошо ві чеки:

• - №№ 260093010343, 204033010343, 260323010343 ТОВ «Гетьман Холдинг» (ЄДРПОУ 3252437 2);

• - №№ 2603433010323, 260013010323 ТОВ «Ювена л» (ЄДРПОУ 32399507);

• - № 260033010358 ТОВ «ЗБК ІКОМ» (Є ДРПОУ 32592065).

1. 2. Відомостей на паперов их носіях про рух коштів з роз шифровкою контрагентів, приз наченням платежу, датою плат ежу, часом проведення платеж у, номером платіжного докуме нта, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихі дного залишків коштів на рах унку на початок і кінець кожн ого дня, референт кожного пла тіжного документу (номер або інші символи, що використову ються для ідентифікації тран закції) за період з 19 квітня по 10 травня 2004р., що свідчить про об іг грошових коштів по рахунк у № 16003012632810 ЗАТ «Прайм - Банк» (код 26051650)

2. 3. Векселі видані ТОВ «ЗБ К ІКОМ» (ЄДРПОУ 32592065) №№30066901443-30066901448 та № 3006691151-3006691170.

Вивчивши подання, дослід ивши необхідні для вирішення порушеного питання надані м атеріали кримінальної справ и № 50-4892 (в 4-х томах б/н), суд знаход ить подання таким, що підляга є частковому задоволенню з н аступних підстав.

СВ ПМ ДПА у м. Києві проводит ься досудове слідство по кри мінальній справі, порушеної відносно генерального дирек тора ТОВ «Гетьман Ко» ОСОБА _2, за ст.. ст.. 15 ч.2, 191 ч. 5, 212 ч.3 КК Укра їни, невстановлених службови х осіб ТОВ «Гетьман Холдинг» , та невстановлених осіб, які д іяли від імені підприємств Т ОВ «Ювенал», ТОВ «Корана», ТОВ «Вентіна», ТОВ «Фурніт», ТОВ « Овація Сервіс», ТОВ «Поступ Т К», ТОВ «ТД «Благодар», ТОВ «ЗБ К ІКОМ», ТОВ «Транспрод», ПП «Б ордо», ТОВ «Канселлор» поруш еної за фактом замаху на заво лодіння чужим майном, шляхом зловживання своїм службовим становищем в особливо велик их розмірах, за ознаками злоч ину, передбаченого ст.. ст.. 15 ч. 2, ст.. 191 ч. 5 КК України.

Органами досудового слідс тва встановлено, що ОСОБА_2 - ген директор ТОВ «Гетьман К о», вступивши у злочинну змов у з невстановленими слідство м особами, вирішив використа ти заздалегідь розроблений п лан прикриття своєї злочинно ї діяльності, здійснивши док ументальне оформлення мними х угод про нібито вчиненні фі нансово -господарські операц ії з придбання ТОВ «Гетьман К о» програмно - технічних комп лексів «Реверс», подальшого їх експорту за межі митної те риторії України за «нульовою » ставкою ПДВ, отримання «опл ати» по здійсненним експортн им операціям від нерезидента , декларування результатів ц их операцій у податковому об ліку підприємства, і як наслі док, відшкодування з бюджету зайво сплачених сум ПДВ.

Досудовим слідством встан овлено, що генеральний дирек тор ТОВ «Гетьман Ко» ОСОБА_ 2, надав вказівку першому за ступнику ТОВ «Гетьман Ко» О СОБА_3, укласти договір №09-04 ві д 09.04.2004 із ТОВ «ЗБК ІКОМ» щодо пр идбання - програмно-технічни х комплексів «Реверс» у кіль кості 5 одиниць на загальну су му 31 500 000 грн., в т.ч. ПДВ 5 250 000 грн.

Придбані ТОВ «Гетьман Ко» - ПТК «Реверс» було реалізован о в адресу нерезидента компа нії «NORCA GmbH», що зареєстрована в Німеччині, через комісіонера ТОВ «Ювенал».

У ході перевірки, встановле но, що постачальник комплект уючих для ПТК «Реверс» - ПП «Бо рдо» ліквідовано за рішенням Ворошилівського районного с уду м. Донецька та знято подат кового обліку 13 серпня 2004р. Так ож, встановлено що договір №П Р-015 від 22 березня 2004р. укладений між ПП «Бордо» та ТОВ «Трансп род» від імені ПП «Бордо» під писані іншою посадовою особо ю, діючий на той час директор, пояснив, що договорів по прид банню чи продажу комплектуюч их для ПТК «Реверс» він не укл адав, та нічого з цього привод у йому не відомо.

Документів фінансово-госп одарської діяльності ПП «Бор до» які б підтверджували вза ємовідносини із ТОВ «Транспр од» та іншими підприємствами , у яких нібито було придбано к омплектуючі відсутні.

Для завищення ціни товару - програмно-технічного компле ксу «Реверс», невстановлені слідством особи, які виступа ли від імені службових осіб п ідприємств ТОВ «Транспрод» т а ПП «Бордо», що мають ознаки ф іктивності та фактично госпо дарську діяльність не ведуть , створили документальну вид имість придбання у вказаних підприємств комплектуючих д ля програмно-технічних компл ексів «Реверс», завдяки чому безпідставно зависили варті сть кінцевого продукту.

ТОВ «Транспрод» виступало посередником між ПП «Бордо» та ТОВ «ЗБК ІКОМ».

Згідно з технічною докуме нтацією виробником (розробни ком) ПТК «Реверс» є ТОВ «ЗБК ІК ОМ» встановлено, що вказане п ідприємство не мало а ні пром ислових потужностей для виро бництва комплексів так і

висококваліфікованих спец іалістів. За місцем реєстрац ії ТОВ «ЗБК ІКОМ» не перебува є. Допитати директора ТОВ «ЗБ К ІКОМ» ОСОБА_4 не надаєть ся за можливе так як місцезна ходження останнього не встан овлено.

Встановлено, що програмно-т ехнічний комплекс «Реверс» п ризначений для використання в якості виробів самостійно го призначення для управлінн я реверсивним станом холодно ї прокатки стрічок зі сталі, к ольорових металів та сплавів . Споживачами подібних прогр амно-технічних комплексів є підприємства металургійної та металообробної галузей, ї х цехи по прокату стрічки та ф ольги.

Відносно комісіонера ТОВ « Ювенал» яким було здійснено за дорученням ТОВ «Гетьман К о» реалізацію ПТК в адресу не резидента «NORCA GmbH», порушено про куратурою м. Чернігова кримі нальну справу №75/2668-М, за ознака ми злочину передбаченого ст. 205 ч'.2 КК України.

Для завищення ціни товару - програмно -технічного компле ксу «Реверс», невстановлені слідством особи, які виступа ли від імені службових осіб п ідприємств ТОВ «Транспрод» т а ПП «Бордо», що мають ознаки ф іктивності, та фактичну госп одарську діяльність не ведут ь, створили документальну ви димість придбання у вказаних підприємств комплектуючих д ля програмно - технічних комп лексів «Реверс», завдяки чом у безпідставно зависили варт ість кінцевого продукту.

Подання обґрунтовується т им, що єдиним способом отрима ння повної інформації про фі нансово-господарську діяльн ість ТОВ «Гетьман Холдинг» (Є ДРПОУ 32524372), ТОВ «Ювенал» (ЄДРПОУ 32399507), ТОВ «ЗБК ІКОМ» (ЄДРПОУ 32592065) - є розкриття банківської тає мниці.

Відповідно до ст. 60 Закону Ук раїни «Про банки і банківськ у діяльність» - інформація що до діяльності та фінансового стану клієнта, а також інформ ація про керівника компанії, яка стала відомою банку у про цесі обслуговування клієнту є банківською таємницею.

Відповідно до ч. 1 ст. 178 КПК Укр аїни виїмка проводиться у ви падках, коли є точні дані, що п редмети чи документи, які маю ть значення для справи, знахо дяться в певної особи чи в пев ному місці. Згідно із ч.3 ст. 178 КП К України виїмка документів, що становлять державну та/аб о банківську таємницю, прово диться тільки за вмотивовано ю постановою судді і в порядк у, погодженому з керівником в ідповідної установи.

. Таким чином, наявні достат ні підстави для розкриття ба нківської таємниці та дачі д озволу на проведення виїмки документів, що становлять ба нківську таємницю про обсяг та обіг коштів з часу відкрит тя рахунків по час винесення постанови, тобто до 15 листопа да 2008р. по рахункам:

• - №№ 260093010343, 204033010343, 260323010343 ТОВ «Гетьман Холдинг» (ЄДРПОУ 3252437 2);

• - №№ 2603433010323, 260013010323 ТОВ «Ювена л» (ЄДРПОУ 32399507);

• - № 260033010358 ТОВ «ЗБК ІКОМ» (Є ДРПОУ 32592065).

Що стосується вимоги сл ідчого про розкриття банківс ької таємниці, відносно конт рагентів ТОВ «Гетьман Холдин г» (ЄДРПОУ 32524372), ТОВ «Ювенал» (ЄД РПОУ 32399507), ТОВ «ЗБК ІКОМ» (ЄДРПО У 32592065), то в цій частині подання не підлягає задоволенню, оск ільки воно суперечить вимога м ч. 4 ст. 62 Закону України «Про б анки і банківську діяльність », а, крім того, вказана кримін альна справа не порушена від носно посадових осіб, контра гентів вищезазначених товар иств, яким чином вказана інфо рмація про контрагентів стос ується розгляду порушеної кр имінальної справи в поданні не обгрунтовано взагалі.

Відповідно до ч. 1 ст. 66 КПК Укр аїни особа, яка провадить діз нання, слідчий, прокурор і суд в справах, які перебувають в ї х провадженні, вправі виклик ати в порядку, встановленому цим Кодексом, будь-яких осіб я к свідків і як потерпілих для допиту або як експертів для д ачі висновків; вимагати від п ідприємств, установ, організ ацій, посадових осіб і громад ян пред'явлення предметів і д окументів, які можуть встано вити необхідні в справі факт ичні дані; вимагати проведен ня ревізій, вимагати від банк ів інформацію, яка містить ба нківську таємницю, щодо юрид ичних та фізичних осіб у поря дку та обсязі, встановлених З аконом України «Про банки і б анківську діяльність».

Частиною 3 ст. 178 КПК України п ередбачено, що виїмка докуме нтів, що становлять державну та/або банківську таємницю, п роводиться тільки за вмотиво ваною постановою судді і в по рядку, погодженому з керівни ком відповідної установи.

Подання про проведення виї мки документів, що становлят ь банківську таємницю, повин но містити відомості про іні ціатора подання та щодо наяв ності повноважень у цієї осо би на проведення зазначеної слідчої дії, посилання на мат еріали справи, які підтвердж ують, що відповідні документ и знаходяться у певному місц і, точну юридичну адресу банк івської установи, назву видо вих ознак документів, що підл ягають вилученню, їх значенн я для справи, інформацію щодо відомостей, які планується о тримати в результаті такої в иїмки, з посиланням на відпов ідну норму закону.

Разом з тим, в поданні слідч ого відсутнє взагалі обгрунт ування вимог про надання від омостей на паперових носіях про рух коштів з розшифровко ю контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенн ям вхідного та вихідного зал ишків коштів на рахунку на по чаток і кінець кожного дня, ре ферент кожного платіжного до кументу (номер або інші симво ли, що використовуються для і дентифікації транзакції) за період з 19 квітня по 10 травня 2004р ., що свідчить про обіг грошови х коштів по рахунку № 16003012632810 ЗАТ «Прайм - Банк» (код 26051650), яким чин ом вказана інформація стосує ться розгляду порушеної крим інальної справи не обґрунтов ується взагалі, як і не обгрун товано слідчим виїмку цінних паперів - векселів, видані ТОВ «ЗБК ІКОМ» (ЄДРПОУ 32592065) №№30066901443-30066 901448 та № 3006691151-3006691170.

З огляду на викладене, керую чись вимогами ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки і банківс ьку діяльність» та ст.ст. 14-1, 66, 178 КПК України, суд-

постановив:

Подання старшого слідчог о СВ ПМ. ДПА у м. Києві Дубове нко A.M. про надання в ЗАТ «Пра йм - Банк» (МФО 300669), дозволу на ро зкриття банківської таємниц і для подальшого проведення виїмки документів, щодо кліє нтів

ТОВ «Гетьман Холдинг» (ЄДРП ОУ 32524372), ТОВ «Ювенал» (ЄДРПОУ 32399507 ), ТОВ «ЗБК ІКОМ» (ЄДРПОУ 32592065)-зад овольнити частково.

Розкрити для СВ ПМ ДПА у м. Ки єві банківську таємницю в ЗА Т «Прайм - Банк» (МФО 300669) за адре сою: м. Київ, вул. Михайлівська , 6-А для подальшого проведення виїмки документів щодо кліє нтів ТОВ «Гетьман Холдинг» (Є ДРПОУ 32524372), ТОВ «Ювенал» (ЄДРПОУ 32399507), ТОВ «ЗБК ІКОМ» (ЄДРПОУ 32592065) - інформації про обсяг та обіг коштів по рахункам цих товар иств за період з часу відкрит тя рахунків по 15 листопада 2008р:

- - №№ 260093010343, 204033010343, 260323010343 ТОВ «Гетьм ан Холдинг» (ЄДРПОУ 32524372);

-№№2603433010323, 260013010323 ТОВ «Ювенал» (ЄДР ПОУ 32399507);

- № 260033010358 ТОВ «ЗБК ІКОМ» (ЄДРПОУ 32592065).

з зазначенням всіх операці й, які були проведенні по вказ аним рахункам.

Дозволити СВ ШПМ ДПА у м. Ки єві проведення виїмки в ЗАТ « Прайм - Банк» (МФО 300669) за адресою : м. Київ, вул. Михайлівська, 6-А, наступних документів: завіре ної належним чином роздруків ки про обсяг і рух коштів по на ступним розрахунковим рахун кам за період з часу відкритт я рахунків по 15 листопада 2008р.:

- №№ 260093010343, 204033010343, 260323010343 ТОВ «Гетьма н Холдинг» (ЄДРПОУ 32524372);

-№№ 2603433010323, 260013010323 ТОВ «Ювенал» (ЄДР ПОУ 32399507);

- № 260033010358 ТОВ «ЗБК ІКОМ» (ЄДРПОУ 32592065);

- документи, що свідчать про видачу готівкових коштів по садовим особами за період з ч асу відкриття рахунків по 15 ли стопада 2008р. ТОВ «Гетьман Холд инг» (ЄДРПОУ 32524372); ТОВ «Ювенал» (ЄДРПОУ 32399507); ТОВ «ЗБК ІКОМ» (ЄДР ПОУ 32592065).

В решті подання відмовити .

На постанову протягом трь ох діб з дня її винесення, прок урором може бути подана апел яція до Апеляційного суду м. К иєва.