Ухвала

від 15.11.2018 по справі 752/6560/18

ГОЛОСІЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 752/6560/18

Провадження №: 1-кс/752/10207/18

У Х В А Л А

15.11.2018 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , у приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши клопотання сторони кримінального провадження № 32017100010000044 від 20.10.2017 старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_4 , про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

в провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 32017100010000044 від 20.10.2017 старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_4 , про проведення обшуку у не житлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Козацька, буд. 120/4, які використовує у своїй діяльності ТОВ «АЛЬФА 77», з метою виявлення та фіксації відомостей про кримінальне правопорушення, документування та здобуття доказів кримінально-протиправної діяльності, відшукання та вилучення речових доказів, які самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для встановлення об`єктивної істини та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності.

Першим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017100010000044 від 20.10.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено ряд осіб, що розробили та організували злочинний механізм, який полягає у формуванні штучного податкового кредиту з ПДВ та завищення валових витрат підприємств реального сектору економіки, відображення у податковій звітності безтоварних операцій з використанням підконтрольних підприємств, а саме: ТОВ «АГРОПЛЮСАКТИВ» (код 40164920), ТОВ «АГРОМІКСПОСТАЧ» (код 39524541), ТОВ «ЗЕРНОЛЕНД» (код 40841382), ТОВ «РЕЙНХАУ» (код 40520901), ТОВ «ЗЕРНОПРОДТЕХ» (код 41446232), ТОВ «АЛЬФА 77» (код 37237333), ТОВ «МІКС АГРО» (код 19261476), ТОВ «ТД» АЛЬФА КОРМ» (код 41068217), ТОВ «АКТУАЛС» (код 40875296), ТОВ «АЛЬФА КОРМ» (код 39465214), ТОВ «ДЕЙЛІ СЕРВІС ГРУП» (код 40538180) та ін.

Встановлено, що вказані підприємства здійснюють операції з сільськогосподарської продукції та продуктів її переробки, та декларують сумнівні операції з реалізації сільськогосподарської продукції.

Відповідно до проведеного аналізу, використовуючи Єдиний реєстр податкових накладних з Інформаційного ресурсу ДФС України встановлено, що упродовж 2017-2018 службові особи ТОВ «АЛЬФА 77» (код 37237333) ухиляються від сплати податків, шляхом відображення фінансово-господарських операцій з підприємствами які мають ознаки «фіктивності»: ТОВ «ЗЕРНОЛЕНД» (код 40841382), ТОВ «РЕЙНХАУ» (код 40520901), ТОВ «ЗЕРНОПРОДТЕХ» (код 41446232), ТОВ «МІЛЕНІУМ-ПРАЙМ» (код 40205280) взаємовідносини з якими оформлені документально без фактичного руху товарів. На вказані підприємства кошти перераховуються безготівковим шляхом, а в подальшому обготівковуються, або не перераховуються в повному обсязі взагалі.

Встановлено, що сільськогосподарська продукція закуповуються за готівку неоформленими заготівельниками ТОВ «АЛЬФА 77» у сільгоспвиробників. В подальшому реалізується підконтрольним підприємствам: ТОВ «МІКС АГРО», ТОВ «ТД» АЛЬФА КОРМ», ТОВ «АКТУАЛС», ТОВ «АЛЬФА КОРМ», ТОВ «ДЕЙЛІ СЕРВІС ГРУП» та в подальшому реалізується підприємствам реального сектору економіки: ПРАТ «ВОЛОДИМИР-ВОЛИНСЬКА ПТАХОФАБРИКА», ТОВ «МАРЛЕН-КД», ТОВ «ПЕРШЕ ТРАВНЯ КОМБІКОРМОВИЙ ЗАВОД», ТОВ «ЗОЛОТОНІСЬКИЙ БЕКОН».

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «АЛЬФА 77» використовують у своїй діяльності нежитлові приміщення, розташовані за адресою: м. Київ, вул. Козацька, буд. 120/4.

Наразі, слідчий з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини кримінального правопорушення, відшукання знарядь вчинення кримінального правопорушення, а також майна, здобутого в результаті його вчинення, просить надати дозвіл на проведенні обшуку приміщень, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Козацька, буд. 120/4, які використовує у своїй діяльності ТОВ «АЛЬФА 77».

Згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, приміщення за адресою: м. Київ, вул. Козацька, буд. 120/4, перебуває у власності ТОВ «Тандем ЛТД».

У судовому засіданні слідчий просив клопотання задовольнити з підстав, наведених в ньому.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення присутнього в судовому засіданні слідчий, який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання є таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до положень ч.ч. 1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також установлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Так, клопотання слідчого відповідає вимогам, регламентованим ч. 3 ст. 234 КПК України.

До клопотання додані копії документів та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг є Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального правопорушення, в рамках якого подається клопотання.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, пояснення слідчого, надані під час розгляду клопотання в суді, слідчий суддя вважає, що є достатні підстави вважати, що відшукувані речі та документи, про які йде мова в клопотанні, мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження № 32017100010000044 від 20.10.2017 старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_4 , про проведення обшуку задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , слідчим ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , дозвіл на проведення обшуку у не житлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , які використовує у своїй діяльності ТОВ «АЛЬФА 77».

Обшук провести з метою виявлення та фіксації відомостей про кримінальне правопорушення, документування та здобуття доказів кримінально-протиправної діяльності, а саме: з метою виявлення фінансово-господарських документів ТОВ «АЛЬФА 77» (код 37237333), ТОВ "АГРОПЛЮСАКТИВ" (код 40164920), ТОВ «МІКС АГРО» (код 19261476), ТОВ «ТД» АЛЬФА КОРМ» (код 41068217), ТОВ «АКТУАЛС» (код 40875296), ТОВ «АЛЬФА КОРМ» (код 39465214), ТОВ «ДЕЙЛІ СЕРВІС ГРУП» (код 40538180), ТОВ "АГРОТРАНСАТЛАНТІК" (код 39465366), ТОВ "МІЛЕНІУМ-ПРАЙМ" (код ЄРДПОУ 40205280), ТОВ "ЦЕНТРОТОРГ" (код 39524363), ТОВ "ЗЕРНОЛЕНД" (код 40841382), ТОВ "РЕЙНХАУ" (код 40520901), ПП "УКРАЇНСЬКЕ ПОЛЕ" (код 36046741), ТОВ "ЗЕРНОПРОДТЕХ" (код 41446232), ТОВ "СЕЙВАВТО" (код 41523992), ТОВ "А-СТОР" (код 41316185), ТОВ "ТГ ДОНТОРГ" (код 41391849), ТОВ "КОМПАНІЯ-СМАК" (код 41006648), ТОВ "МЕРКАТОРІЯ" (код 41302282), ТОВ "МІЛТ" (код 41138320), ТОВ "ФІРМА "МІРАТОРГ" (код 41195478), ТОВ "ДОМДАР" (код 41656035), ТОВ "РЕАЛ ЮА" (код 41570780), ТОВ "СОРУС ТРЕЙД" (код 41351806), ТОВ "ШАФРАН СПАЙС"(код 37210306), ТОВ "МІЛЕНІУМ-ПРАЙМ" (код 40205280), ТОВ "ГТА-ІНТРЕЙД" (код 39509916), ТОВ "ЛОЙЕРГРУП" (код 41643979), ТОВ "МОДЕФ ТРАНС" (код 41784493), ТОВ "ТД "ЗЕРНОАГРО" (код 41790004), ТОВ "МІЛЕНІУМ-ПРАЙМ" (код 40205280), ТОВ "АГРОБІЗМАРКЕТ" (код 41329058), ТОВ "АГРОМАНТІС" (код 40846548), ТОВ"ВРОЖАЙ-АГРО" (код 39676020), ТОВ "АСТРЕЯ-Д" (код 41572809), ТОВ "ФІРМА "ОРДОС" (код 41616149), ТОВ "ВОТОКОМПЛЕКС" (код 41343355), а саме: договори, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірок, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно - транспортні накладні, сертифікати якості та інші документи, що підтверджують фінансово-господарську діяльність, чорнові записи, «тіньова» бухгалтерія в паперовому вигляді та на електронних (магнітних, цифрових) носіях, комп`ютерної техніки та оргтехніки, яка використовувалася для підготовки документів по реєстрації та перереєстрації, фінансово господарської діяльності підприємств з ознаками фіктивності в тому числі встановленої системи «Клієнт-банк» для користування рахунками фізичних та юридичних осіб, банківських карток фізичних осіб, цінні папери, договори оренди, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, документи, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб`єктів господарювання, бланки з відбитками печаток та інші фінансово-господарські документи по підприємствах з ознаками фіктивності, спеціальної техніки, які використовувались за для вчинених вказаних кримінальних правопорушень, які можуть мати важливе доказове значення під час досудового розслідування.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: