Ухвала
від 06.02.2019 по справі 757/63367/18-к
ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/63367/18-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 лютого 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №32018100060000024 від 01 березня 2018 року,-

ВСТАНОВИВ:

21 грудня 2018 року прокурор Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на речові докази, які вилучено 19.12.2018 під час проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 (справа №757/62213/18-к) від 17.12.2018 в нежитлових приміщеннях, які займає ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» за адресою: м. Київ, вул. Магнітогорська, 1, а саме:

1. Копія ЗМІН ТА ДОПОВНЕНЬ ЩО Є НЕВІД`ЄМНОЮ ЧАСТИНОЮ СТАТУТУ ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «ВИРОБНИЧА КОМПАНІЯ «ПЛАСТТОРГ-К», Зареєстрованого Подільською районною у місті Києві державною адміністрацією 17.11.2011 р., номер запису про державну реєстрацію 107110000028945 (ідентифікаційний код 37974142) «ЗАТВЕРДЖЕНО» Загальними зборами учасників Протокол №5 від 24 квітня 2014 року на 9 арк.;

2. Лист від 24.02.2015 Директора ТОВ «ТОРІНІ» (394781209) ОСОБА_4 в адресу Директора ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» ОСОБА_5 (оригінал) на 1 арк.;

3. Договір про надання послуг №04052015 від 04 травня 2015 року (оригінал) на 3 арк.;

4. Акт №ОУ-0000282 здачі-прийняття робіт (надання послуг) (оригінал) на 1 арк.;

5. Рахунок на оплату №1803 від 18 липня 2016 року (оригінали) у двох примірниках, кожний з яких на 1 арк.;

6. Рахунок на оплату №1804 від 18 липня 2016 року (оригінали) у двох примірниках, кожний з яких на 1 арк.;

7. Рахунок на оплату №1805 від 18 липня 2016 року (оригінали) у двох примірниках, кожний з яких на 1 арк.;

8. Рахунок на оплату №1806 від 18 липня 2016 року (оригінали) у двох примірниках, кожний з яких на 1 арк.;

9. Видаткова накладна №РН-0001363 від 03 серпня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

10. Видаткова накладна №11 від 31 жовтня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

11. Видаткова накладна №179 від 27 грудня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

12. Видаткова накладна №135 від 04 листопада 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

13. Видаткова накладна №115 від 03 жовтня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

14. Видаткова накладна №81 від 04 серпня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

15. Видаткова накладна №1699 від 22 листопада 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

16. Видаткова накладна №125 від 08 лютого 2017 року (оригінал) на 1 арк.;

17. Видаткова накладна №1568 від 26 жовтня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

18. Видаткова накладна №РН-04/08/16-02 від 04 серпня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

19. Видаткова накладна №РН-25/08/16-01 від 25 серпня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

20. Видаткова накладна №РН-04/10/16-05 від 04 жовтня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

21. Видаткова накладна №РН-10/11/16-08 від 10 листопада 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

22. Видаткова накладна №РН-26/12/16-12 від 26 грудня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

23. Видаткова накладна №РН-02/03/17-23 від 02 березня 2017 року (оригінал) на 1 арк.;

24. Видаткова накладна №РН-12/12/16-08 від 12 грудня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

25. Видаткова накладна №1920 від 29 грудня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

26. Видаткова накладна №1869 від 21 грудня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

27. Видаткова накладна №599 від 30 вересня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

28. Видаткова накладна №1392 від 21 вересня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

29. Видаткова накладна №460 від 30 серпня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

30. Видаткова накладна №665 від 17 жовтня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

31. Видаткова накладна №1345 від 08 вересня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

32. Видаткова накладна №418 від 18 серпня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

33. Видаткова накладна №349 від 02 серпня 2016 року (оригінал) на 1 арк.;

34. Чернові записи ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» - на 6 арк.;

35. Жорсткий диск WESTERN DIGITAL 160 GB - S/N: WCAP92612633 та Жорсткий диск APACER 2.5 SOLID STATE DRIVE 120 GB P/N: AP120GAS340G;

36. Жорсткий диск GOODRAM CX200 120GB s/n: GOQ005164;

37. Жорсткий диск Model: TP23264A000250A 250GB S/N: TPPT16052800512;

38. Жорсткий диск SEAGATE S/N:9QG2P05F 500GB;

39. Папка сірого кольору з надписом ТОВ «ПЛАСТТОРГ» ПОСТАВЩИКИ ТОВАРІВ 2010 рік в якій містяться документи з 2015 по 2016 роки щодо зняття готівки ОСОБА_6 , в тому числі в АО «ПРОКРЕДИТ БАНК» на 334 арк.;

40. Трудова книжка гр. ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_1 №Ас 475140 на 64 арк.;

41. Трудова книжка гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_2 НОМЕР_1 на 80 арк.;

42. Трудова книжка гр. ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_3 на 64 арк.;

43. Трудова книжка гр ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_4 на № НОМЕР_2 на 64 арк.;

44. Трудова книжка гр. ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_5 НОМЕР_3 на 80 арк.;

45. Трудова книжка гр. ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_6 № НОМЕР_4 на 64 арк.;

46. Трудова книжка гр. ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_7 № НОМЕР_5 на 64 арк.;

47. Трудова книжка гр. ОСОБА_13 ІНФОРМАЦІЯ_8 БЮ №983015 на 64 арк.;

48. Трудова книжка гр. ОСОБА_14 ІНФОРМАЦІЯ_9 НОМЕР_6 на 80 арк.;

49. Трудова книжка гр. ОСОБА_15 ІНФОРМАЦІЯ_10 НОМЕР_7 на 64 арк.;

50. Трудова книжка гр. ОСОБА_16 ІНФОРМАЦІЯ_11 АХ №м312534 на 64 арк.;

51. Додаткова угода до Договору суборенди № КАП 571 від 26 листопада 2018 року на 1 арк.;

52. Договір оренди № КАП 448 від 24 липня 2017 року з додатком на 6 арк.;

53. Договір оренди № КАП 17 від 25 червня 2017 р. з додатком на 5 арк.;

54. Додаткова угода до договору оренди № Кап 17 від 7 квітня 2016 р. з додатком на 2 арк.;

55. Договір оренди № КАП 312 від 13 квітня 2016 р. з додатком на 5 арк.;

56. Додаткова угода до договору оренди №кап 312 від 31 січня 2017 р. з додатком на 2 арк.;

57. Акт надання послуг № А-12-002055 від 31 грудня 2016 року на 1 арк.;

58. Акт надання послуг № А-02-002044 від 27 ютого 2017 р на 1 арк.;

59. Акт надання послуг № А-01-000102 від 31 січня 2017 р. на 1 арк.;

60. Акт надання послуг № А-11-002217 від 30 листопада 2016 р. на 1 арк.;

61. Акт надання послуг № А-11-002218 від 30 листопада 2016 р. на 1 арк.

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що вказане майно містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. Метою накладення арешту є забезпечення збереження речових доказів.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що прокуратурою м. Києва здійснюється процесуальне керівництво досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №32018100060000024 від 01.03.2018, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» у великих розмірах, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження, встановлено, що директором ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» (код 38866223) ОСОБА_5 в порушення вимог податкового законодавства України, у документах податкової звітності відображено здійснення псевдо-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «РОДІМАР» (код 35075420), ТОВ «АРТСВІТ» (код 37063396), ТОВ «ДЕНТАЛ ЮА» (код 39374080), ТОВ «НЕОПЛАНТ» (ТОВ «ФРІДОНА ГРУП») (код 40527451), ТОВ «ІНКОР-ТРЕЙД» (код 38515557), ТОВ «БАДЕН СЕРВІС» (код 39653841), ТОВ «ТОРІНІ» (код 39481209), ТОВ «УКРГРУПКОМЕРЦ» (код 40102251), ТОВ «ТРІАЛОН» (код 40369865), ТОВ «АРЕНА-ГРУП» (код 40387297), ТОВ «ФЕНРІС ГРУП» (код 40699596), ТОВ «ЦЕНТР ПРОФЕШІНАЛ ГРУП» (код 39684335), в результаті чого занижено податків на загальну суму 3 062 440 грн., в тому числі: податок на додану вартість на суму 1 372 742 грн. та податок на прибуток підприємства на суму 1 689 698 грн., що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_5 та іншими невстановленими слідством особами, які фактично управляють діяльністю ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» (код 38866223) у ході здійснення діяльності направленої на умисне ухилення від сплати податків, з метою мінімізації податкових зобов`язань використовуються такі підприємства як: ТОВ «ПЛАСТТОРГ» (код 33994579), ТОВ «ПЛАСТТОРГ-К» (код 40554684), ТОВ «ТОРГОВА КОМПАНІЯ «ПЛАСТТОРГ» (код 37266448), ТОВ «ВИРОБНИЧА КОМПАНІЯ «ПЛАСТТОРГ К» (код 37974142), ТОВ «ЕКОПЛАСТ ГРУП» (код 38735493).

Також, у ході досудового розслідування проведено огляд Єдиного реєстру податкових накладних «Архів електронної звітності» ПП «РОДІМАР», ТОВ «АРТСВІТ», ТОВ «ДЕНТАЛ ЮА», ТОВ «НЕОПЛАН» (ТОВ «ФРІДОНА ГРУП»), ТОВ «ІНКОР-ТРЕЙД», ТОВ «БАДЕН СЕРВІС», ТОВ «ТОРІНІ», ТОВ «УКРГУРКОМЕРЦ», ТОВ «ТРІАЛОН», ТОВ «АРЕНА ГРУП», ТОВ «ФЕНРІС ГРУП», ТОВ «ЦЕНТР ПРОФЕШІНАЛ ГРУП», яким встановлено часткову невідповідність номенклатури придбаних та реалізованих товарів, робіт, послуг (пересорт).

Відповідно до вироку Києво-Святошинського суду Київської області засновника ТОВ «БАДЕН СЕРВІС» ОСОБА_17 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Відповідно до вироку Голосіївського районного суду міста Київа засновника ТОВ «ІНКОР-ТРЕЙД» ОСОБА_18 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Також, 19.12.2018 під час проведення санкціонованого обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. вул. Магнітогорська, 1, які займає ТОВ «ПЛАСТ ГРУП», виявлено та вилучено речі та документи, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 19.12.2018, а саме: Жорсткий диск WESTERN DIGITAL 160 GB - S/N: WCAP92612633, Жорсткий диск APACER 2.5 SOLID STATE DRIVE 120 GB P/N: AP120GAS340G, Жорсткий диск GOODRAM CX200 120GB s/n: GOQ005164; Жорсткий диск Model: TP23264A000250A 250GB S/N: TPPT16052800512; Жорсткий диск SEAGATE S/N:9QG2P05F 500GB та первинні документи на яких міститься інформація щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» (код 38866223), ТОВ «ПЛАСТТОРГ» (код 33994579), ТОВ «ПЛАСТТОРГ-К» (код 40554684), ТОВ «ТОРГОВА КОМПАНІЯ «ПЛАСТТОРГ» (код 37266448), ТОВ «ВИРОБНИЧА КОМПАНІЯ «ПЛАСТТОРГ К» (код 37974142), ТОВ «ЕКОПЛАСТ ГРУП» (код 38735493); банківські документи, які підтверджують зняття готівки з рахунків ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» у сумі більш ніж 10 млн. грн.; трудові книжки, які знаходилися в приміщеннях, які використовує ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» в яких міститься інформація щодо правопорушень у сфері працевлаштування працівників.

Вилучені речі та документи під час обшуку згідно ухвали 757/62213/18-к від 17.12.2018 оглянуто та приєднано до матеріалів кримінального провадження як речові докази на підставі постанови слідчого від 20.12.2018.

У органу досудового розслідування, щодо вилучених в ході проведеного обшуку речей та документів, наявні достатні підстави вважати, що вони містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, у зв`язку з чим у органу досудового розслідування виникла необхідність у накладенні арешту на вказане майно.

Прокурор до судового засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність та копії додаткових доказів до клопотання. Доводи клопотання підтримав у повному обсязі.

Власник майна до судового засідання не з`явився з невідомих причин, тому слідчий суддя розглянув клопотання у його відсутність, оскільки відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України неприбуття у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з такого.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Відповідно до ч. 1-3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Речовими доказами згідно зі ст. 98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Отже, арешт з метою забезпечення речових доказів, по суті являє форму забезпечення доказів у кримінальному провадженні та не вимагає обов`язкового повідомлення підозри у кримінальному провадженні, не пов`язується з особою, підозрюваною у вчиненні кримінального провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони:

1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди;

2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення;

3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом;

4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Відповідно до ч. 2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання та накладення арешту на вилучене в ході проведення обшуку майно, оскільки воно відповідає ознакам ст. 98, ч. 2 ст. 167 КПК України, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

З урахуванням наведеного та керуючись ст. 98, 167, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №32018100060000024 від 01 березня 2018 року задовольнити.

Накласти арешт на речові докази, які вилучено 19.12.2018 під час проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 (справа №757/62213/18-к) від 17.12.2018 в нежитлових приміщеннях, які займає ТОВ «ПЛАСТ ГРУП» за адресою: м. Київ, вул. Магнітогорська, 1, а саме: