Ухвала

від 18.02.2019 по справі 464/3638/18

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/3638/18

пр.№ 1-кс/464/400/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

18 лютого 2019 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження № 32018140000000057 від 14.06.2018, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Представник АТ КБ« ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, проте на його розгляд не з`явився.

На розгляд клопотання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав, просив таке задовольнити.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Оглянувши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018140000000057, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.06.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, в період 2017-2018 років, з метою прикриття незаконної діяльності, безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та завищення валових витрат КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), вчинили фіктивне підприємництво ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 . Підприємство перереєстроване з АДРЕСА_3 , а саме у АДРЕСА_4 , а в подальшому перереєстроване за адресою АДРЕСА_2 . На податковому обліку перебуває у ІНФОРМАЦІЯ_5 . Згідно реєстраційних даних керівником та головним бухгалтером числиться ОСОБА_5 .

Працівниками оперативного управління Червоноградської ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відсутні виробничі потужності, трудові ресурси, складські та інші виробничі потужності, транспортні засоби для здійснення будь-яких господарських операцій, а саме підприємство відсутнє за юридичною адресою.

Відповідно до листа Перемишлянського районного центру зайнятості №117/03 від 26.02.2018 встановлено, що приміщення за адресою: АДРЕСА_4 належить ІНФОРМАЦІЯ_6 , а ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за вказаною адресою приміщень не орендувало, господарської діяльності не вело.

Також, відповідно листа ІНФОРМАЦІЯ_7 №48 від 07.02.2019 встановлено, що приміщення за адресою АДРЕСА_2 фактично використовується ОСОБА_6 матір`ю ОСОБА_5 . Під час виїзду у вказану адресу встановлено, що за адресою знаходиться одноповерховий житловий будинок та декілька господарських споруд в аварійному стані (зруйновані стіни, стеля). Жодних ознак наявності за даною адресою офісних, виробничих чи складських приміщень ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не виявлено. Відсутні будь-які інформаційні вивіски, які б свідчили про діяльність за вказаною адресою будь-якого підприємства.

Також, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 лише формально значиться керівником ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Діяльність від імені товариства здійснюють інші особи, які використовують у власних інтересах банківський рахунок та реквізити підприємства.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що при здійсненні фінансово-господарських операцій ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » особами причетними до вчинення кримінального правопорушення використовувався рахунок № НОМЕР_5 (валюта Українська гривня), відкритий 06.11.2017 в Захiдному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м.Львова (МФО НОМЕР_6 ).

На підставі ухвали слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова від 05.07.2018 отримано тимчасовий доступ та вилучено інформацію про рух грошових коштів по рахунку ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_5 за період з 06.11.2017 по 05.07.2018.

Проведеним оглядом інформації про рух грошових коштів по рахунку ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_5 встановлено, що за допомогою банківської карти № НОМЕР_7 особи причетні до діяльності підприємства, в період з 02.02.2018 по 22.06.2018, знімали готівкові кошти із банкоматів позначених ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » як: « НОМЕР_8 », « НОМЕР_9 », « НОМЕР_10 », « НОМЕР_11 », « НОМЕР_12 », « НОМЕР_13 », « НОМЕР_14 », « НОМЕР_15 », « НОМЕР_16 », « НОМЕР_17 », « НОМЕР_18 », « НОМЕР_19 », « НОМЕР_20 », « НОМЕР_21 » в загальній сумі 656 500грн., а також в період з 18.11.2017 по 25.06.2018 списували грошові кошти за товари та послуги в загальній сумі 128 857,67 грн.

Також в ході проведення досудового розслідування встановлено, що при здійсненні фінансово-господарських операцій ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » особами причетними до вчинення кримінального правопорушення відкрито в Захiдному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м.Львова (МФО НОМЕР_6 ) рахунки № НОМЕР_22 (валюта Українська гривня, відкритий 06.07.2018), № НОМЕР_23 (валюта Українська гривня, відкритий 20.09.2018, закритий 23.10.2018), № НОМЕР_24 (валюта Українська гривня, відкритий 04.01.2019, закритий 05.02.2019).

Місце знаходження (зберігання) справи з юридичного оформлення відкриття рахунків ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та інформації про рух коштів:АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . З метою встановлення всіх обставин кримінального провадження, встановлення руху грошових коштів по зазначеному рахунку, встановлення погодинного значення проведених трансакцій, осіб які фактично використовували банківський рахунок виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення

З урахуванням наведеного внесене старшим слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст.205 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України.

Строк дії ухвали повинен становити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,-

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 або старшому оперуповноваженому з ОВС третього відділу ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_7 тимчасовий доступ до оригіналів та копій документів, з можливістю ознайомлення та вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунків ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) № НОМЕР_5 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 (валюта Українська гривня) ;

-комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) № НОМЕР_5 (валюта Українська гривня) за період з 04.07.2018 по даний час в паперовому та електронному вигляді;

-комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 (валюта Українська гривня) за період з моменту відкриття по даний час в паперовому та електронному вигляді;

-видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу Банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) № НОМЕР_5 , НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 (валюта Українська гривня) за період з моменту відкриття по даний час;

-карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства.

-угод та інших документів, на підставі яких ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк»;

-комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого здійснювався доступ та інших даних;

-матеріали відео та фото-фіксації із відеокамер відділень банку в яких здійснювалось оформлення документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунку ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) № НОМЕР_5 , НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 (валюта Українська гривня), а також зняття готівки із каси банку за період з моменту відкриття по даний час;

-копії матеріалів відео та фото-фіксації із відеокамер банкоматів в яких здійснювалось знаття готівкових коштів через банкомати та касу банку за період з моменту відкриття по даний час;

-інформацію про адреси фактичного розташування банкоматів в яких здійснювалось знаття готівкових коштів із банківських рахунків ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », в тому числі про місце знаходження банкоматів позначених як «CALV2306», « НОМЕР_9 », « НОМЕР_10 », « НОМЕР_11 », « НОМЕР_12 », « НОМЕР_13 », « НОМЕР_14 », « НОМЕР_15 », « НОМЕР_16 », « НОМЕР_17 », « НОМЕР_18 », « НОМЕР_19 », « НОМЕР_20 », «CAVO6657»;

-комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по банківській картці № НОМЕР_7 за період з моменту відкриття по даний час в паперовому та електронному вигляді;

-комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по всіх банківських картках ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період з моменту відкриття по даний час в паперовому та електронному вигляді;

-документів справи з юридичного оформлення відкриття банківських карток ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в тому числі банківської картки № НОМЕР_7 ;

-матеріали відео та фото-фіксації із відеокамер відділень банку в яких здійснювалось оформлення документів справи з юридичного оформлення відкриття банківських карток ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

-комп`ютерної роздруківки руху коштів по банківській картці № НОМЕР_7 здійсненого за допомогою віддаленого доступу із використаннями системи Інтернет-банк « ІНФОРМАЦІЯ_9 » із обов`язковим зазначенням номера мобільного телефону (фінансового телефону) із якого здійснювався доступ;

Обов`язок виконання ухвали покласти на юридичну особу АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться а адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1