Ухвала

від 01.03.2019 по справі 202/1574/19

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 202/1574/19

Провадження № 1-кс/202/2509/2019

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 березня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло зазначене клопотання про надання дозволу на проведення обшуку.

З клопотання убачається, що в провадженні третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018040040000030 від 27.04.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Слідчий зазначає, що в ході проведення досудового слідства встановлено, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово - господарської діяльності в лютому 2014 року створили ТОВ «Алекс-Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39086132) та в подальшому у період 2016-2017 роках використовували його реквізити та банківські рахунки для прикриття незаконної діяльності суб`єктам господарювання реального сектору економіки, а саме службовим особам виконавчого комітету Новоолександрівської сільської Ради Дніпровського району Дніпропетровської області (код ЄДРПОУ 40201087), Обухівської селищної Ради Дніпровського району Дніпропетровської області (код ЄДРПОУ 04338339), та іншим підприємствам.

Крім того, невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності в період 2018 року, перебуваючи на території Дніпропетровській області, створили та придбали шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «БУДДОРТЕХ» (код 42106504), ТОВ «КАПІТАЛ СТРОЙ ІНВЕСТ» (код 41380025) та ТОВ «БУДІВЕЛЬ-НИК» (код 42106576), реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час в наданні послуг реальному сектору економіки по мінімізації податкових зобов`язань, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 205 КК України.

Згідно з базами даних ДФС України та проведеними заходами встановлено, що виконавчий комітет Новоолександрівської сільської ради Дніпровського району Дніпропетровської області (код ЄДРПОУ 40201087) здійснює фінансово-господарські операції з підприємствами ТОВ «Алекс-Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39086132), ТОВ «Будівель-ник» (код ЄДРПОУ 42106567), ТОВ «Капітал Строй Інвест» (код ЄДРПОУ 41380025), ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504).

За результатами проведених слідчих дій було встановлено службових осіб ТОВ «Алекс-Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39086132), ТОВ «Будівель-ник» (код ЄДРПОУ 42106567), ТОВ «Капітал Строй Інвест» (код ЄДРПОУ 41380025), ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504), які показали, що до діяльності даних підприємств відношення не мають, ніяких угод з селищними радами Дніпропетровської області та інших підприємств не укладали та ніяких робіт не виконували.

За результатом проведеного тимчасового доступу в банківських установах, в яких відкрито розрахункові рахунки встановлено, що ТОВ «Буддортех», ТОВ «Капітал Строй Інвест» та ТОВ «Будівель-Ник» використовували для здійснення входу до мережі інтернет та доступу до системи «клієнт-банк» наступні ІР адреси НОМЕР_1 та НОМЕР_2 ;

Відповідно до наявних баз ГУ ДФС у Дніпропетровській області ТОВ «Буддортех», ТОВ «Капітал Строй Інвест» та ТОВ «Будівель-Ник» використовували для реєстрації податкових накладних та надання податкової звітності ІР адресу 212.3.121.166.

Встановлено, що ІР адреси НОМЕР_1 та НОМЕР_2 використовуються абонентом ТОВ «Східна промислова група» (код 32083732) за адресою: м. Дніпро, вул. Маршала Малиновського, буд. 2, літ. А(8)-7 прибудова, літ. над. А(8)-7 надбудова.

Слідством встановлено офісні приміщення, де зберігаються документи фінансово-господарської діяльності «Алекс-Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39086132), ТОВ «Будівель-ник» (код ЄДРПОУ 42106567), ТОВ «Капітал Строй Інвест» (код ЄДРПОУ 41380025), ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504), які знаходяться за адресою: м. Дніпро, вул. Маршала Малиновського, 2, літ. А(8)-7 прибудова, літ. над. А(8)-7 надбудова.

З метою встановлення фіктивності укладення договорів, які були направлені не на досягнення взаємної вигоди та економічного ефекту, а на протиправну мінімізацію податкових зобов`язань, виникла необхідність у проведенні обшуку в офісних приміщеннях будівлі за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Маршала Малиновського, 2, літ. А(8)-7 прибудова, літ. над. А(8)-7 надбудова.

Відповідно до довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно, право власності на об`єкт нерухомого майна за адресою: м. Дніпро, вул. Маршала Малиновського, 2, літ. А(8)-7 прибудова, літ. над. А(8)-7 надбудова, зареєстровано за ТОВ «Інвестиційно-Інжирингова група» Логос-Інвест» (код ЄДРПОУ 32058512).

Тому слідчийпросив надатидозвіл напроведення обшукуза адресою:м.Дніпро,вул.Маршала Малиновського,2,літ.А(8)-7прибудова,літ.над.А(8)-7надбудова,з метоювиявлення івилучення документіві предметів,що свідчатьпро фінансово-господарськіоперації,а саме:документів бухгалтерськогота податковогообліку (договорівз додаткамита доповненнями,заявок напоставку,специфікацій додоговорів ідодатків,видаткових таприбуткових накладних,податкових накладних,рахунків-фактур,актів виконанихробіт,товарно-транспортнихнакладних,путівок автотранспорту,книг /журналів/обліку в`їзду-виїздуавтотранспорту таінших документів,що підтверджуютьперевезення товарів,рахунків,платіжних доручень,актів звірки,документів складськогообліку,їх реєстрів,платіжних документів,в оригіналах,копіях,бланках)що стосуютьсяфінансово-господарськоїдіяльності ТОВ«Алекс-Девелопмент»(кодЄДРПОУ 39086132),ТОВ «Будівель-ник»(кодЄДРПОУ 42106567),ТОВ «КапіталСтрой Інвест»(кодЄДРПОУ 41380025),ТОВ «Буддортех»(кодЄДРПОУ 42106504)за період2016-2018років,по взаємовідносинамз виконавчимкомітетом Новоолександрівськоїсільської РадиДніпровського районуДніпропетровської області(кодЄДРПОУ 40201087),Обухівської селищноїРади Дніпровськогорайону Дніпропетровськоїобласті (кодЄДРПОУ 04338339),та іншимпідприємствам;посадових інструкційпосадових осіб,чорнових записів,комп`ютерної техніки(CD,DVDдисків,флеш-накопичувачів,жорстких дисківта ін.),печаток вказанихта іншихпідприємств,мобільних телефонів,факсиміле та інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання із доданими до нього матеріалами, матеріали кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Встановлено, що у провадженні третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018040040000030 від 27.04.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до вимог пунктів 4, 5, 7 ч. 3 ст. 234 КПК України, за правилами якої слідчий суддя розглядає клопотання про проведення обшуку, клопотання про проведення обшуку повинно містити крім інших відомості про: підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Відповідно до вимог п. 6 ч. 2 ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук (огляд) житла чи іншого володіння особи повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук (огляд).

Задовольняючи клопотання, слідчий суддя виходить з того, що матеріалами, доданими до нього, було підтверджено, що були вчинені зазначені у клопотанні кримінальні правопорушення, а також, що в офісних приміщеннях будівлі за адресою: м. Дніпро, вул. Маршала Малиновського, 2, літ. А(8)-7 прибудова, літ. над. А(8)-7 надбудова, що зареєстровані за ТОВ «Інвестиційно-Інжирингова група» Логос-Інвест» (код ЄДРПОУ 32058512), можуть знаходитися зазначені в клопотанні речі та документи, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Відповідно до вимог частини 5 статті 237 КПК України при проведенні обшуку дозволяється вилучення лише речей і предметів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу.

Керуючись ст. ст. 233-235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати слідчому з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_6 , іншим слідчим, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні № 32018040040000030 від 27.04.2018 року, дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Дніпро, вул. Маршала Малиновського, 2, літ. А(8)-7 прибудова, літ. над. А(8)-7 надбудова, з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарські операції, а саме: документів бухгалтерського та податкового обліку (договорів з додатками та доповненнями, заявок на поставку, специфікацій до договорів і додатків, видаткових та прибуткових накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, путівок автотранспорту, книг /журналів/ обліку в`їзду-виїзду автотранспорту та інших документів, що підтверджують перевезення товарів, рахунків, платіжних доручень, актів звірки, документів складського обліку, їх реєстрів, платіжних документів, в оригіналах, копіях, бланках) що стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «Алекс-Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39086132), ТОВ «Будівель-ник» (код ЄДРПОУ 42106567), ТОВ «Капітал Строй Інвест» (код ЄДРПОУ 41380025), ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504) за період 2016-2018 років, по взаємовідносинам з виконавчим комітетом Новоолександрівської сільської Ради Дніпровського району Дніпропетровської області (код ЄДРПОУ 40201087), Обухівської селищної Ради Дніпровського району Дніпропетровської області (код ЄДРПОУ 04338339), та іншим підприємствам; посадових інструкцій посадових осіб, чорнових записів, комп`ютерної техніки (CD, DVD дисків, флеш-накопичувачів, жорстких дисків та ін.), печаток вказаних та інших підприємств, мобільних телефонів, факсиміле.

Строк дії ухвали до 31 березня 2019 року включно.

Ухвала надає право на проникнення за адресою: м. Дніпро, вул. Маршала Малиновського, 2, літ. А(8)-7 прибудова, літ. над. А(8)-7 надбудова, лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1