Ухвала

від 15.04.2019 по справі 202/1931/19

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 202/1931/19

Провадження № 1-кс/202/4289/2019

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

15 квітня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 про призначення судово-почеркознавчої експертизи,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся з клопотанням про призначення судово-почеркознавчоїекспертизив кримінальному провадженні №32019040040000010 від 25.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що Державною службою фінансового моніторингу України встановлено, що службові особи ТОВ «Йонкерс груп» (код 40390577) в період з 2017 року по 2018 рік, перебуваючи у м. Дніпрі, шляхом неповного відображення фінансово-господарських операцій у податковому обліку підприємства, приховали об`єкт оподаткування, що спричинило ухилення від сплати податків в значних розмірах.

Допитаний в якості свідка директор, головний бухгалтер та засновник ТОВ «Йонкерс груп» (код 40390577) ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , повідомив, що на даний час ніде не працює, та до фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Йонкерс груп» (код 40390577) ніякого відношення не має, а саме: підприємство не реєстрував, договори, податкові накладні, накладні, акти виконаних робіт, послуг, постачання ТМЦ, та інші документи, як директор підприємства ТОВ «Йонкерс груп» (код 40390577) не підписував. Бухгалтерський і податковий звіт на підприємстві не вів, звітність не складав та в органи податкової служби не відправляв. Хто вів фінансово-господарську діяльність від його імені на підприємстві ТОВ «Йонкерс груп» (код 40390577) йому не відомо. Довіреність на ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Йонкерс груп» (код 40390577) від свого імені не підписував та нікому не надавав. Де зберігалася (зберігається) первинна бухгалтерська документація, печатка підприємства ТОВ «Йонкерс груп» (код 40390577) йому не відомо, чим займається підприємство йому також не відомо. Договір оренди (суборенди) приміщення для підприємства ТОВ «Йонкерс груп» (код 40390577) не укладав та не підписував.

Під час проведення досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді від 09.04.2019 року Індустріального районного суду м. Дніпропетровська 10.04.2019 року в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Департаменту Дніпропетровської міської ради вилучено документи, підписані від імені ОСОБА_4 .

Таким чином, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у проведенні судово-почеркознавчої експертизи з метою дослідження у документах реєстраційної справи ТОВ«Йонкерс Груп» (код 39421376) почерку та підпису від імені ОСОБА_4 .

Слідчий просить доручити експертам Кропивницького відділення Київського НДІ судових експертиз Міністерства юстиції України провести судово-почеркознавчу експертизу у кримінальному провадженні №32019040040000010.

На вирішення експертизи поставити наступні питання:

- Ким виконані підписи та написи від імені ОСОБА_4 в наступних документах, що знаходяться в матеріалах кримінального провадження №32019040040000010, у реєстраційних документах ТОВ «Йонкерс Груп» (код ЄДРПОУ 40390577), зокрема:

?Статут ТОВ «Йонкерс Груп» (код ЄДРПОУ 40390577) на 15-ти арк.;

?Договір купівлі-продажу часток у статутному капіталі ТОВ «Йонкерс Груп» (код ЄДРПОУ 40390577) від 26 жовтня 2017 року на 2-х арк.;

?Заява про державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «Йонкерс Груп» від 30.10.2017 року на 1 арк.

Слідчий у судове засідання не з`явився, що не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про призначення судово-почеркознавчоїекспертизипідлягає задоволенню за наступних підстав:

Відповідно до частини 1 статті 244 КПК України у разі якщо для з`ясування обставин,що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання,сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

Згідно з частиною першої статті 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Статтею 243 КПК України також передбачено, що експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до частин шостої та сьомої статті 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

З доданих слідчим до клопотання про проведення експертизи матеріалів вбачається, що Третім ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області розслідується кримінальне провадження №32019040040000010 від 25.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Слідчий суддя вважає, що питання, яке слідчий просить поставити на вирішення експерта, має істотне значення для кримінального провадження, потребує спеціальних знань.

Враховуючи наведене, клопотання слідчого про проведення судово-почеркознавчої експертизи необхідно задовольнити.

Керуючись ст. ст. 244, 369-372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Доручити експертам Кропивницького відділення Київського НДІ судових експертиз Міністерства юстиції України провести судово-почеркознавчу експертизу у кримінальному провадженні №32019040040000010.

На вирішення експертизи поставити наступні питання:

- Ким виконані підписи та написи від імені ОСОБА_4 в наступних документах, що знаходяться в матеріалах кримінального провадження №32019040040000010, у реєстраційних документах ТОВ «Йонкерс Груп» (код ЄДРПОУ 40390577), зокрема:

?Статут ТОВ «Йонкерс Груп» (код ЄДРПОУ 40390577) на 15-ти арк.;

?Договір купівлі-продажу часток у статутному капіталі ТОВ «Йонкерс Груп» (код ЄДРПОУ 40390577) від 26 жовтня 2017 року на 2-х арк.;

?Заява про державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «Йонкерс Груп» від 30.10.2017 року на 1 арк.,

ОСОБА_4 чи іншою особою?

Для проведення судово-почеркознавчоїекспертизинаправити експерту умовно-вільні зразки почерку та підписів ОСОБА_4 , які містяться в протоколі допиту в якості свідка ОСОБА_4 від 22.03.2019 на 5-ох арк. Окремо, експериментальні зразки почерків та підписів ОСОБА_4 , які містяться в процесуальних документах: постанова про відібрання зразків для проведення експертизи від 22.03.2019 на 1-му арк. окремо, протокол отримання зразків для експертизи від 22.03.2019 на 1-му арк. окремо, зразки почерку та підпису ОСОБА_4 на 15-и арк. окремо.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за ст. ст. 384, 385 КК України, його права, передбачені ст. 69 КПК України.

Висновок експерта, залученого слідчим суддею, надати особі, за клопотанням якої він був залучений.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1