Ухвала

від 03.05.2019 по справі 464/2501/19

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/2501/19

пр.№ 1-кс/464/1132/19

У Х В А Л А

03 травня 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про проведення обшуку,

у с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження № 32019140000000012 звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку у приміщенні, втому числіприлеглих донього підсобних,підвальних приміщеннях,розташованих заадресою: АДРЕСА_1 ,які належатьна правівласності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

Заслухавши думку старшого слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019140000000012 від 26.02.2019, щодо не сплати в період 2018 року службовими особами ТОВ «Ювелірний» (ЄДРПОУ 38126776) та іншими невстановленими особами, які діяли від імені вказаного товариства, до державного бюджету податків в особливо великих розмірах, відповідно до матеріалів оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області №460/21.6-10 від 26.02.2019. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів оперативних співробітників вбачається, що невстановлені особи, які діяли від імені вищевказаного підконтрольного їм суб`єкта господарювання, спільно із його службовими особами та засновниками, в період 2018 року, з метою умисного ухилення від сплати податків, організували нелегальну діяльність з придбання за готівкові кошти брухту дорогоцінних металів, каміння, здійснили їх переробку в коштовні ювелірні вироби, які в подальшому, із залученням підлеглих та пов`язаних фізичних осіб-підприємців, реалізовувались споживачам через мережу магазинів «Адамас», розташованих на території Львівської, Івано-Франківської та Закарпатської областей.

Внаслідок не відображення в бухгалтерському та податковому обліках реальних обсягів реалізації товарів, порушено п.185.1 ст.185, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, 198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI, що призвело до не сплати у Державний бюджету України податку на додану вартість в сумі 5412700 грн.

Проведеними оперативними заходами, а також з відомостей, отриманих в ході проведення оперативно-технічних заходів в рамках ОРС, встановлено ряд осіб, які діяли від імені ТОВ «Ювелірний» з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, серед яких засновник останнього ОСОБА_5 та її чоловік ОСОБА_6 , який в свою чергу також є засновником ТОВ «Західна ювелірна група» (ЄДРПОУ 32132302), ТОВ «Адамас» (ЄДРПОУ 32484670), ПП «Адамас» (ЄДРПОУ 22185980) та ТОВ «Ювелірні традиції» (ЄДРПОУ 40903967).

Для ведення вищевказаноїнезаконної діяльностівикористовуються об`єктинерухомості,розташовані натериторії м.Львова,серед якихприміщення,за адресою: АДРЕСА_1 ,які належатьна правівласності ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН НОМЕР_2 ).

Отже внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України. З доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, вбачаються, що є достатні підстави вважати, що у згаданому приміщенні знаходяться речі та документи, які мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, та можуть мати силу доказів в кримінальному провадженні. Передбачені ч.5 ст.234 КПК України підстави для відмови в задоволені клопотання слідчим суддею не встановлені. При цьому враховуються правові підстави для обшуку, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України, наслідки обшуку, розумність та співрозмірність обшуку завданням кримінального провадження (ст.2 КПК України), а також неможливість досягнення мети, на яку посилається старший слідчий без застосування цієї слідчої дії.

Тому клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню з урахуванням приналежності відшукуваного до кримінального провадження у відповідній формі, визначеній ст.ст.98, 99 КПК України.

Строк дії ухвали слід встановити один місяць, який є необхідним для проведення даної слідчої дії.

Керуючись ст.ст.234-235, 309, 369-372, 532 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні, втому числіприлеглих донього підсобних,підвальних приміщеннях,розташованих заадресою: АДРЕСА_1 ,які належатьна правівласності ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН НОМЕР_2 ), з метою виявлення та вилучення не облікованих дорогоцінних металів та каміння (брухту дорогоцінних металів та каміння), виготовлених (перероблених) з них ювелірних та побутових виробів, бирок на прикраси, фінансово-господарських документів, які свідчать про придбання дорогоцінних металів та каміння (брухту дорогоцінних металів та каміння), готових ювелірних та побутових виробів в СПД з ознаками фіктивності (з метою прикриття незаконної діяльності), а також чорнових записів в паперовій та електронній формах на відповідних носіях, робочих зошитів, не облікованих (не задекларованих) готівкових коштів здобутих злочинним шляхом.

Строк дії ухвали один місяць.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1