Ухвала

від 03.05.2019 по справі 464/2501/19

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/2501/19

пр.№ 1-кс/464/1135/19

У Х В А Л А

03 травня 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення огляду,

в с т а н о в и в :

Слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019140000000012 від 26.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення огляду в приміщенні магазинупід торговоюмаркою «Адамас», втому числіприлеглих донього підсобнихприміщеннях,розташованих за адресою: м.Львів, проспект Червоної Калини, 36, яке належить на праві власності ТОВ «Шувар» (ЄДРПОУ 20777340). В обґрунтування клопотання покликається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019140000000012 від 26.02.2019, щодо не сплати в період 2018 року службовими особами ТОВ «Ювелірний» (ЄДРПОУ 38126776) та іншими невстановленими особами, які діяли від імені вказаного товариства, до державного бюджету податків в особливо великих розмірах, відповідно до матеріалів оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області №460/21.6-10 від 26.02.2019. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.3 ст.212 КК України.

Внаслідок не відображення в бухгалтерському та податковому обліках реальних обсягів реалізації товарів, порушено п.185.1 ст.185, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, 198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI, що призвело до не сплати у Державний бюджету України податку на додану вартість в сумі 5412700 грн.

Проведеними оперативними заходами, а також з відомостей, отриманих в ході проведення оперативно-технічних заходів в рамках ОРС, встановлено ряд осіб, які діяли від імені ТОВ «Ювелірний» з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, серед яких засновник останнього ОСОБА_5 та її чоловік ОСОБА_6 , який в свою чергу також є засновником ТОВ «Західна ювелірна група» (ЄДРПОУ 32132302), ТОВ «Адамас» (ЄДРПОУ 32484670), ПП «Адамас» (ЄДРПОУ 22185980) та ТОВ «Ювелірні традиції» (ЄДРПОУ 40903967).

Крім цього встановлено, що для ведення вищевказаної незаконної діяльності використовуються об`єкти нерухомості, розташовані на території м.Львова, серед яких приміщення магазину під торговою маркою «Адамас», за адресою: м.Львів, пр. Червоної Калини, 36, яке належить на праві власності ТОВ «Шувар» (ЄДРПОУ 20777340).

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення старшого слідчого, який клопотання підтримав, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно дост.237КПК Україниз метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що надання дозволу на проведення огляду в приміщенні магазинупід торговоюмаркою «Адамас», втому числіприлеглих донього підсобнихприміщеннях,розташованих за адресою: м.Львів, пр. Червоної Калини, 36, сприятиме збереженню доказової бази по даному кримінальному провадженні, а також під час його проведення можуть бути виявлені відомості, речі та предмети, які можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

За наведених обставин слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.236, 237 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 дозвіл на проведення огляду в приміщенні магазинупід торговоюмаркою «Адамас», втому числіприлеглих донього підсобнихприміщеннях,розташованих за адресою: м.Львів, проспект Червоної Калини, 36, яке належить на праві власності ТОВ «Шувар» (ЄДРПОУ 20777340), з метою встановлення у ньому фактів зберігання не облікованих дорогоцінних металів та каміння (брухту дорогоцінних металів та каміння), виготовлених (перероблених) з них ювелірних та побутових виробів, бирок на прикраси, фінансово-господарських документів, які свідчать про придбання дорогоцінних металів та каміння (брухту дорогоцінних металів та каміння), готових ювелірних та побутових виробів в СПД з ознаками фіктивності (з метою прикриття незаконної діяльності); чорнових записів в паперовій та електронній формах на відповідних носіях; робочих зошитів, не облікованих (не задекларованих) готівкових коштів здобутих злочинним шляхом.

При проведенні огляду дозволяється вилучення лише речей і документів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу. Усі вилучені речі і документи підлягають негайному огляду і опечатуванню із завіренням підписами осіб, які брали участь у проведенні огляду. У разі якщо огляд речей і документів на місці здійснити неможливо або їх огляд пов`язаний з ускладненнями, вони тимчасово опечатуються і зберігаються у такому вигляді доти, доки не буде здійснено їх остаточні огляд і опечатування.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст.ст.236, 237 КПК України.

Строк дії ухвали однин місяць з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1