Вирок

від 27.05.2019 по справі 752/1401/19

ГОЛОСІЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 752/1401/19

Провадження № 1-кс/752/4885/19

У Х В А Л А

27.05.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання ст.слідчого СУ ГУ НП у м.Києві ОСОБА_3 ,, погоджене прокурором прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 12018100000001064, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України,

в с т а н о в и в:

ст.слідчий СУ ГУ НП у м.Києві ОСОБА_3 ,, за погодженням з прокурором прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 12018100000001064, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України, а саме на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «АЛСТАЙН» (код ЄДРПОУ 42112015) відкритому в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805).

Клопотання обгрунтовано тим, що Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні від № 12018100000001064, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що протягом 2017-2018 років група осіб створили на території м. Києва та Київської області протиправний фінансовий механізм ("конвертаційний центр") до складу якого входять наступні підприємства - ТОВ «ДЕУС ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41369626), ТОВ «ЛАЙТ-КОМ» (код ЄДРПОУ 41556656), ТОВ «АЛСТАЙН» (код ЄДРПОУ 42112015), ТОВ «МАКСИМУМ ТРЕЙД СЕРВІС» (код ЄДРПОУ: 41545733), ТОВ «АКТИВ ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 42025944), ТОВ «ЕКСТАЕР» (код ЄДРПОУ 40874926), ТОВ «ФОР РІТЕЙЛ» (код ЄДРПОУ 41476927), ТОВ «МІРА ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 41713595), ТОВ «ДЕФОРІС» (код ЄДРПОУ 41713857), ТОВ «МАСТОНІС» (код ЄДРПОУ 41706090), ТОВ «ІНСЕРТ-Т» (код ЄДРПОУ 41901866), ТОВ «ІНВЕСТ-СТОР» (код ЄДРПОУ 41562130), ТОВ «СУПЛІМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 41918639), ТОВ «НОЛАНД ГРУП» (код ЄДРПОУ 42388117), ТОВ «ТАЛЬД ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 42388423), ТОВ «ІМПОРТ ЛЕНД» (ЄДРПОУ 39790356), ТОВ «ТОП ІНВЕСТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41534192), діяльність якого спрямована на незаконне переведення безготівкових грошових коштів в готівку підприємствам реального сектору економіки.

Так, для забезпечення ввезення на замовлення суб`єктів реального сектору економіки товарів господарського призначення на митну територію України за заниженою вартістю, учасниками злочинної групи створено фіктивну групу підконтрольних підприємств-імпортерів, а також суб`єктів господарської діяльності на спрощеній системі оподаткування та компаній нерезидентів, від імені яких в адресу підконтрольних компаній-імпортерів відправляються товари замовлені суб`єктами реального сектору економіки центру мінімізації сплати митних платежів, що розмитнюються за підробленими документами, відповідно не у повному обсязі, чим спричиняють збитки державі в особливо великих розмірах.

Також, з метою реалізації схеми протиправної діяльності учасниками групи залучено окремих службових осіб відділу митного оформлення №1 UA100150 митного посту «Аеропорт «Київ» (Жуляни)», які зловживаючи своїм становищем, в супереч інтересам держави, діючи в інтересах третіх осіб забезпечують безперешкодне документальне оформлення митними брокерами та юридичними особами ввезення суб`єктами підприємницької діяльності товарів господарського призначення, купівля яких здійснювалась за зовнішньоекономічними контрактами з іноземними компаніями на митну територію України із заниженням їх митної вартості.

Проведеними слідчо-розшуковими заходами встановлено фіктивну групу підконтрольних підприємств-імпортерів, а також суб`єктів господарської діяльності на спрощеній системі оподаткування за організацію діяльності яких в групі відповідає громадянин України: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . Згідно відведено йому злочинної ролі ОСОБА_5 відповідає за вербовку нових учасників злочинної групи, оформлення у відповідних держаних органах суб`єктів підприємницької діяльності, а також приховування від правоохоронних органів, шляхом щомісячної оренди помешкання, осіб, що ведуть переважно асоціальний спосіб життя для залучення їх в якості власників та директорів фіктивних підприємств.

В ході проведення аналізу фінансово-господарської діяльності вищевказаних суб`єктів підприємницької діяльності було встановлено, що невстановлені слідством особи, з метою вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння злочинним шляхом, а саме: легалізації коштів одержаних злочинним шляхом, умисному ухиленню від сплати податків, в період з 2017 по 2018 років здійснили відкриття банківських розрахункових рахунків вищевказаних суб`єктах підприємницької діяльності, які задіяні в схемах прикриття незаконної діяльності, яка направлена на здійснення незаконних фінансово-господарських операцій по переводу безготівкових коштів у готівку та незаконного формування витрат та податкового кредиту для інших суб?єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів (виконання робіт, надання послуг), документального оформлення безтоварних операцій, основним з яких є: АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805).

Проведеними заходами встановлено, що на протязі 2017-2018 років відповідно до податкової звітності у вищевказаних підприємств відсутні трудові ресурси, наймані працівники, офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності, податки до Державного бюджету не сплачуються. На підприємствах в період 2017-2018 років доходи отримували лише директори підприємств, на посаду головного бухгалтера ніхто не призначався, наймані працівники на підприємствах також відсутні.

Згідно баз даних ДФС України у ТОВ «АЛСТАЙН» (код ЄДРПОУ 42112015) відкрито банківський рахунок № НОМЕР_2 в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805).

Постановою старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві майор поліції ОСОБА_3 грошові кошти що знаходяться на банківських рахунках відкритих АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), які належать вказаним підприємствам з ознаками фіктивності визнано речовими доказами.

Маючи достатньо доказів вважати, що грошові кошти які зараховуються та знаходяться на банківському рахунку ТОВ «АЛСТАЙН» (код ЄДРПОУ 42112015) відкритому в банківській установі АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805) були та є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, є доходами від них, є джерелом погашення збитків завданих державі, внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а інформація про рух зазначених грошових коштів, що знаходиться на вказаних рахунках, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, які підлягають встановленню під час кримінального провадження, оскільки свідчать про ухилення від сплати податків, мають доказове значення в даному кримінальному провадженню визнано речовими доказами відповідно до ст.ст.84-86, 98-100, ч.1,3,5-7 ст.110 КПК України.

З урахуванням викладеного, з метою збереження майна, на яке спрямовано кримінальне правопорушення, необхідно накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках які знаходяться на особових рахунках підприємств з ознаками «фіктивності» в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805).

Необхідність накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на на банківському рахунку ТОВ «АЛСТАЙН» (код ЄДРПОУ 42112015) відкритому в банківській установі АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805) зумовлюється тим, що не застосування цього заходу зумовить труднощі та перешкоджатиме встановленню істини у кримінальному провадженні №12018100000001064.

Слідчий подав заяву, відповідно до якої підтримав клопотання та просив розглядати у його відстуність.

Власники майна в судове засідання не викликались на підставі поожень ст. 172 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

В ході розгляду клопотання встановлено, що Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні від № 12018100000001064, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що протягом 2017-2018 років група осіб створили на території м. Києва та Київської області протиправний фінансовий механізм ("конвертаційний центр") до складу якого входять наступні підприємства - ТОВ «ДЕУС ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41369626), ТОВ «ЛАЙТ-КОМ» (код ЄДРПОУ 41556656), ТОВ «АЛСТАЙН» (код ЄДРПОУ 42112015), ТОВ «МАКСИМУМ ТРЕЙД СЕРВІС» (код ЄДРПОУ: 41545733), ТОВ «АКТИВ ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 42025944), ТОВ «ЕКСТАЕР» (код ЄДРПОУ 40874926), ТОВ «ФОР РІТЕЙЛ» (код ЄДРПОУ 41476927), ТОВ «МІРА ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 41713595), ТОВ «ДЕФОРІС» (код ЄДРПОУ 41713857), ТОВ «МАСТОНІС» (код ЄДРПОУ 41706090), ТОВ «ІНСЕРТ-Т» (код ЄДРПОУ 41901866), ТОВ «ІНВЕСТ-СТОР» (код ЄДРПОУ 41562130), ТОВ «СУПЛІМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 41918639), ТОВ «НОЛАНД ГРУП» (код ЄДРПОУ 42388117), ТОВ «ТАЛЬД ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 42388423), ТОВ «ІМПОРТ ЛЕНД» (ЄДРПОУ 39790356), ТОВ «ТОП ІНВЕСТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41534192), діяльність якого спрямована на незаконне переведення безготівкових грошових коштів в готівку підприємствам реального сектору економіки.

Постановою старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві майор поліції ОСОБА_3 грошові кошти що знаходяться на банківських рахунках відкритих АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), які належать вказаним підприємствам з ознаками фіктивності визнано речовими доказами.

Ст.слідчий СУ ГУ НП у м.Києві ОСОБА_3 ,, за погодженням з прокурором прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 12018100000001064, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України, а саме на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «АЛСТАЙН» (код ЄДРПОУ 42112015) відкритому в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805).

Відповідно до положень ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.

Треті особи, майно яких може бути арештовано, - особи, які отримали чи придбали у підозрюваної, обвинуваченої чи засудженої особи майно безоплатно або в обмін на суму, значно нижчу ринкової вартості, або знали чи повинні були знати, що мета такої передачі - отримання доходу від майна, здобутого внаслідок вчинення злочину, приховування злочину та/або уникнення конфіскації.

Вищезазначені відомості щодо третьої особи повинні бути встановлені в судовому порядку на підставі достатності доказів.

Підставою арешту майна є наявність ухвали слідчого судді чи суду за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину. Арешт майна можливий також у випадках, коли санкцією статтіКримінального кодексу України, що інкримінується підозрюваному, обвинуваченому, передбачається застосування конфіскації, до підозрюваної, обвинуваченої особи заявлено цивільний позов у кримінальному провадженні. Арешт також може бути застосовано до майна третіх осіб з урахуванням частини другої цієї статті.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

У випадках, передбачених п.1 ч.2 ст.170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 цього Кодексу.

Майно, на яке спрямоване кримінальне правопорушення повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправні впливу (відчуження, знищення, приховування) на певне майно, що, як наслідок перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Арешт майна з підстав передбачених ч. 2 ст. 170 КПК України по суті являє собі форму забезпечення доказів, є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від дій останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальне провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

В силу положень ст.171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

З наданих суду до клопотання письмових доказів вбачається, що майно, на яке прокурор просить накласти арешт, відповідає критеріям, визначеним ст.170 КПК України, оскільки воно є речовим доказом у справі, є знаряддям вчинення злочину і набуто злочинним шляхом.

З врахуванням викладеного, вважаю, що не застосування арешту може призвести до подальшого зникнення зазначеного майна, в зв`язку з чим з метою збереження майна, яке відповідає критеріям речового доказу у кримінальному провадженні, вважаю за необхідне задовольнити заявлене клопотання, оскільки такий захід забезпечення кримінального провадження на даній його стадії є доцільним.

Керуючись вимогами ст. ст.131, 132, 170-173 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

клопотання ст.слідчого СУ ГУ НП у м.Києві ОСОБА_3 ,, погоджене прокурором прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 12018100000001064, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України, задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «АЛСТАЙН» (код ЄДРПОУ 42112015) відкритому в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805).

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з моменту проголошення.

Слідчий суддя