Ухвала

від 05.07.2019 по справі 712/8841/19

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Провадження №1-кс/712/5036/19

Справа №712/8841/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про накладення арешту на майно

05 липня 2019 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув в відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси винесене в кримінальному провадженні № 42018000000002900 від 20.11.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, слідчим слідчої групи-старшим слідчим в ОВС 4 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України ОСОБА_3 та погоджене прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про накладення арешту,

В С Т А Н О В И В:

До Соснівського районного суду м.Черкаси звернувся слідчийслідчої групи-старшийслідчий вОВС 4відділу 1управління досудовогорозслідування Головногослідчого управлінняСБ України ОСОБА_3 з клопотанням пронакладення арешту на майно.

Слідчим відділом Управління СБ України в Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42018000000002900 від 20.11.18 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

За матеріалами кримінального провадження встановлено, що у період 2016 2019 років група осіб з числа громадян України, використовуючи фінансові інструменти ПАТ«Банк «Український капітал», а також групи компаній, пов`язаних з ТОВ «Укрінвест Групп» (код ЄДРПОУ 36185007), діючи з відома службових осіб ПАТ «Банк «Український капітал», використовують підконтрольні їм суб`єкти підприємницької діяльності з ознаками фіктивності з метою вчинення протиправних діянь пов`язаних з впровадженням протиправних фінансових механізмів для ухилення від сплати податків, шляхом незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість для суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки, сприяння у привласненні грошових коштів та легалізації доходів одержаних злочинним шляхом.

Відповідно до повідомлення ГУ БКОЗ СБ України від 09.04.2019 №14/1/3-1108 вказані особи, причетні до вчинення вказаних злочинів, використовуючи реквізити підконтрольних суб`єктів господарювання, основним видом діяльності яких є посередництво у реалізації природного газу та паливно-мастильних матеріалів, відкрили для них рахунки в ПАТ «Банк «Український капітал», та налагодили надходження на дані рахунки безготівкових грошових коштів з підприємств реального сектору економіки, у тому числі державного сектору економіки за значно завищеними цінами, серед яких ПАТ«Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815).

До підконтрольних підприємств, які водночас ведуть реальну фінансово-господарську діяльність, належать наступні суб`єкти господарювання: ТОВ «Скела Терциум» (код ЄДРПОУ 35247177), ТОВ «ГК «Інвестсервіс» (код ЄДРПОУ 38983870), ТОВ «Синергія Газ Енерджи» (код ЄДРПОУ 40044588), ТОВ «Газторгпостач» (код ЄДРПОУ 38105651), ТОВ«Еско-Північ» (код ЄДРПОУ 30732144), ТОВ «Газенергопостач» (код ЄДРПОУ 40044682), ТОВ «Газоторгова Компанія» (код ЄДРПОУ 39201974), ТОВ «Газпромінвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 39908899), ТОВ «Українська Газоторгова Компанія» (код ЄДРПОУ 34485629), ТОВ «ГП «Промсервіс» (код ЄДРПОУ 36066710), ПАТ «ЗНВКІФ «Верден» (код ЄДРПОУ 38196906).

Акумульовані таким чином надлишкові безготівкові грошові кошти на рахунках зазначених підприємств, з метою заплутування їх походження та створення видимості значного об`єму оборотних коштів, перераховуються між рахунками даної групи підприємств. При цьому фактичний рух предмету договорів (товар) відсутній, а всі такі фінансові операції носять номінальний характер.

У подальшому, дані грошові кошти з метою ухилення від сплати податків, для незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, сприяння у привласненні грошових коштів та легалізації доходів одержаних злочинним шляхом перераховуються на рахунки підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ«Ліель» (код ЄДРПОУ 39295219), ТОВ «К.А.Р.Е. Трейд» (код ЄДРПОУ 39618880) та ТОВ «Грандвей» (ЄДРПОУ 40263379), ТОВ «Промо Грандес» (код ЄДРПОУ 40036179), ТОВ «Трансгазпром»(код ЄДРПОУ 41334204), ПП «Бізнес Консалт Дніпро» (код ЄДРПОУ 42322630), ТОВ «Українська ТПГ «Спеценергомаш» (код ЄДРПОУ 38194736), ТОВ«Фортінс» (код ЄДРПОУ 39265844), ТОВ «Мариканда» (код ЄДРПОУ 39240662), ТОВ«Трейдмей» (код ЄДРПОУ 39926389), ТОВ «Сорен» (код ЄДРПОУ 40430153), ТОВ«Бетон Комплекс» (код ЄДРПОУ 4012164), ТОВ «Метал Холдінг Трейд» (код ЄДРПОУ 37412768), ТОВ «Аргон 2015» (код ЄДРПОУ 40088541), ТОВ «Аствуд» (код ЄДРПОУ 39425339), ТОВ «Приват Стайл» (код ЄДРПОУ 39233257), ТОВ «Холлінвест» (код ЄДРПОУ 39229539), ТОВ «НВО Євробуд» (код ЄДРПОУ 37061430), ТОВ «Віннер Тек» (код ЄДРПОУ 39435242), ТОВ «Еллат» (код ЄДРПОУ 36984783), ТОВ «Юкрайна» (код ЄДРПОУ 40155083), ТОВ «Будполсервіс» (код ЄДРПОУ 38719445), ТОВ «Коліпсо» (код ЄДРПОУ 39928040), ТОВ «Кірінвест» (код ЄДРПОУ 39734506), ТОВ «Матрікс» (код ЄДРПОУ 40047484), ТОВ «Полтававторма» (код ЄДРПОУ 37185411), ТОВ «Полтаврембуд» (код ЄДРПОУ 32544907), ТОВ «Ріал Діл» (код ЄДРПОУ 39416853), ТОВ «Хімтрейд Менеджмент» (код ЄДРПОУ 34470240), ТОВ «Трансгазпром» (код ЄДРПОУ 41334204), ТОВ «Білдхолдер» (код ЄДРПОУ 42099267), ТОВ «Агро Газ Трейдінг» (код ЄДРПОУ 41037791), ТОВ «Елікор Капітал» (код ЄДРПОУ 39165690), ТОВ «Актуалбуд» (код ЄДРПОУ 37265245), ТОВ «Компанія «Гепард» (код ЄДРПОУ 38561425), ПП «Ком-Інвестбуд» (код ЄДРПОУ 34928418), ТОВ «Преміум Газ Експорт» (код ЄДРПОУ 42185104).

Таким чином, наявні підстави вважати, що регулярні фінансові операції з перерахування коштів з одного рахунку на інший між вищевказаними товариствами з подальшим їх транзитним перерахуванням в зворотному напрямку, спрямовані на оборот одних і тих же коштів з метою штучного нарощення обсягів діяльності та фіктивного формування податкового кредиту з ПДВ.

Після цього, вказані безготівкові кошти, шляхом здійснення низки фіктивних фінансових операцій із використанням реквізитів та рахунків вищевказаних підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, знімаються готівкою та, за відрахуванням відповідних відсотків за надання протиправних послуг, видаються представникам підприємств реального сектору економіки так званим замовникам.

При цьому, згідно повідомлення оперативного підрозділу зазначені суб`єкти підприємницької діяльності з ознаками фіктивності зареєстровані на номінальних керівників та засновників, які реального відношення до діяльності та управління коштами на їх рахунках не мають. Крім того, зазначені підприємства не мають жодних виробничих потужностей, працевлаштованими на них значяться по одній особі, за місцями реєстрації не знаходяться, будь-які офісні чи складські приміщення не орендуються. Про факт використання реквізитів вказаних підприємств однією групою осіб свідчить те, що звітність до податкових органів направлялась з однієї ІР-адреси.

Відповідно до листа ГУ БКОЗ СБ України від 16.04.2019 №14/1/3-1231 особи, причетні до вчинення вказаних кримінальних правопорушень, серед інших, використовують у своїй протиправній діяльності рахунки відкриті в АТ «Полтава-банк» (МФО 331489), а саме:

- рахунок ТОВ «Скела Терциум» (код ЄДРПОУ 35247177) № НОМЕР_1 ;

- рахунки ТОВ «Укрінвест Групп» (код ЄДРПОУ 36185007) № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 ;

- рахунок ТОВ «Газторгпостач» (код ЄДРПОУ 38105651) № НОМЕР_4 .

З огляду на викладене, кошти та цінності, які зберігаються та надходять на вказані рахунки є такими, що набуті кримінально протиправним шляхом, тобто внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а також містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставини, що встановлюються під час кримінального провадження.

У зв`язку з викладеним, 22.04.2019 відповідно до вимог ст. 98 КПК України кошти та цінності, що надходять та вже знаходяться на вказаних рахунках визнано речовими доказами.

З огляду на викладене та враховуючи, що грошові кошти, які зберігаються та надходять на вказані рахунки, набуті кримінально протиправним шляхом та є речовими доказами у кримінальному провадженні і не забезпечення схоронності яких може призвести до їх приховування, відчуження або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, виникла необхідність у арешті вказаних рахунків, відкритих у АТ «Полтава-банк» (МФО 331489, код ЄДРПОУ 09807595, м. Полтава, вул. Пилипа Орлика, 40-а), та зупиненні видаткових операцій по них.

Також слідчий в своєму клопотанні просив розгляд клопотання провести без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені речі та документи, а також за відсутності власників майна, оскільки це необхідно з метою забезпечення арешту майна, що відповідає вимогам ч. 2 ст. 172 КПК України.

Слідчий та прокурор до судового засідання не з`явилися, подали до суду заяви про розгляд клопотання у їх відсутність, клопотання підтримали та просили їх задовольнити.

Відповідно ч.2 ст.172 КПК України клопотання розглядається без повідомлення банку та власників рахунків, враховуючи доводи слідчого, що це є необхідним з мотивів можливості до забезпечення кримінального провадження зняття грошових коштів з рахунків та вжиття заходів до приховування обставин кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Статтею 131 КПК Україниодним із заходів забезпечення кримінального провадження визначено арешт майна.

Відповідно до ч. 1 ст.170КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно із п. 1 ч. 1ст. 170 КПК Україниарешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів;

Відповідно до ч. 3ст. 170 КПК Україниу випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98 цього Кодексу.

Частиною 1статті 98 КПК Українивизначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 59 Закону України «Про банки та банківську діяльність» арешт на кошти та інші цінності юридичних та фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюється виключно за постановою державного виконавця або рішенням суду.

Частиною 2 ст. 59 Закону України «Про банки та банківську діяльність» передбачено, що зупинення видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється лише в разі накладання арешту відповідно до ч.1цієї статті.

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим відділом Управління СБ України в Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42018000000002900 від 20.11.18 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

У вказаному кримінальному провадженні постановою слідчого від 22 квітня 2019 року визнані речовими доказами кошти на рахунках відкритих в АТ «Полтава-банк» (МФО 331489), а саме: рахунок ТОВ «Скела Терциум» (код ЄДРПОУ 35247177) № НОМЕР_1 ; рахунки ТОВ «Укрінвест Групп» (код ЄДРПОУ 36185007) № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 ; рахунок ТОВ «Газторгпостач» (код ЄДРПОУ 38105651) № НОМЕР_4 , з підстав встановлення в ході слідства причетності вказаних юридичних осіб до діянь пов`язаних з впровадженням протиправних фінансових механізмів для ухилення від сплати податків, шляхом незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість для суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки, сприяння у привласненні грошових коштів та легалізації доходів одержаних злочинним шляхом.

Обґрунтованість кримінальногопровадження увчиненні кримінальнихправопорушень,передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, підтверджується матеріалами виконання ГУ БКОЗ СБ України доручень в рамках кримінального провадження №42018000000002900 від 20.11.18 щодо встановлення осіб, причетних до вчинення злочинів, матеріалами Національного Банку України про фінансові операції клієнтів банків, направленими згідно з Законом України "Про боротьбу з організованою злочинністю" до правоохоронних органів для реагування та прийняття рішення у межах компетенції як такі, що можуть свідчити про організовану злочинну діяльність, а також протоколами допитів свідків у кримінальному провадженні. При цьому суд враховує, що мотиви прийнятого рішення, зокрема наведення аргументів, що переконали слідчого суддю у прийнятті рішення про задоволення чи відхилення клопотання слідчого, можуть наводитись у межах, які не розкривають таємницю досудового розслідування.

Вказаними матеріалами підтверджується ймовірність того, щогрошові кошти на рахунках вказаних у клопотанні юридичних осіб, є предметом кримінального правопорушення, отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення, отже є речовими доказами і можуть бути приховані, використані чи передані, що обумовлює необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту із забороною видаткових операцій.

Також, за вчинення злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України одним із видів покарання передбачено конфіскацію майна, яке отримано злочинним шляхом. З метою забезпечення подальшої конфіскації майна (коштів), як виду покарання, а також з метою відшкодування шкоди завданої внаслідок вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у накладені арешту на розрахункові рахунки зазначених юридичних осіб, що передбачено ч 1, 2, 3, ст. 170 КПК України та санкцією ч. 3 ст. 212 КК України.

В той самий час, не застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна може в подальшому перешкодити кримінальному провадженню.

Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Таким чином, розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться грошові кошти та цінності на вищезазначених рахунках, а також за відсутності власників таких рахунків, оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що це необхідно з метою забезпечення арешту майна.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, оскільки існують ризики, передбачені абзацом 2 ч. 1 ст. 170 КПК України. Наявність таких ризиків підтверджується обставинами кримінального провадження, а саме що у випадку не вжиття заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту вказані кошти з високою імовірністю можуть бути перераховані іншим особам, що може об`єктивно перешкодити дієвості кримінального провадження по встановленню обставин кримінального правопорушення.

Відповідно до положень ч.1 ст.1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

Оцінюючи дотримання права на мирне володіння своїм майном, декларованого ч.1 ст.1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, слідчий суддя вважає, що у даному конкретному випадку тимчасове обмеження права власників рахунків на розпорядження грошовими коштами не може вважатись необґрунтованим процесуальним обмеженням та є виправданим, зважаючи на суспільний інтерес, який полягає забезпеченні швидкого, повного та неупередженого розслідування тяжких злочинів проти власності та у сфері господарської діяльності.

Враховуючи, що майно, на яке просить накласти арешт слідчий, відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України та слідчий в клопотанні довів необхідність накладення арешту на грошові кошти, докази, що вказують на обгрунтованість підозри у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, з метою збереження речових доказів та враховуючи наслідки арешту майна та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про арешт майна підлягає задоволенню.

Керуючись ст..ст. 59, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст..1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, ст. ст.98, 131-132, 170-173, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання задоволити.

Накласти арешт на кошти, що надходять та вже знаходяться на рахунках, відкритих в АТ «Полтава-банк» (МФО 331489, код ЄДРПОУ 09807595, м. Полтава, вул.Пилипа Орлика, 40-а), а саме:

- рахунку ТОВ «Скела Терциум» (код ЄДРПОУ 35247177) № НОМЕР_1 ;

- рахунках ТОВ «Укрінвест Групп» (код ЄДРПОУ 36185007) № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 ;

- рахунку ТОВ «Газторгпостач» (код ЄДРПОУ 38105651) № НОМЕР_4 .

Зупинити видаткові операції по вказаним рахункам.

Зобов`язати службових осіб АТ «Полтава-банк» (МФО 331489) надавати органу досудового розслідування у кримінальному провадженні №42018000000002900 відомості щодо залишку грошових коштів на вказаних вище рахунку на момент отримання ухвали суду про арешт та зупинення видаткових операцій по них, а також щодо кожного факту надходження на них грошових коштів, негайно.

Роз`яснити підозрюваному, обвинуваченому, їх захисникам, законним представникам, іншим власникам або володільцям майна, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, що за їх клопотанням арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Виконання ухвали про накладення арешту покласти на слідчого слідчої групи старшого слідчого в ОВС 4 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України ОСОБА_3 та членів слідчої групи у кримінальному провадженні №42018000000002900.

Ухвала підлягає до негайного виконання.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до апеляційного суду Черкаської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_5

Копію цієї ухвали мені вручено: «__» липня 2019 року о ____ год. __ хв.