Ухвала

від 01.08.2019 по справі 186/1223/19

ПЕРШОТРАВЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 186/1223/19

Провадження № 1-кс/0186/462/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 серпня 2019 року слідчий суддя Першотравенського міського суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 ,

секретар ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого СВ Першотравенського ВП Павлоградського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене начальником Першотравенського відділу Павлоградської місцевої прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12019040380000312 від 19 червня 2019 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.358 КК України,

В С Т А Н О В И Л А:

30 липня 2019 року до Першотравенського міського суду Дніпропетровської області надійшло клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12019040380000312 від 19 червня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України.

Згідно клопотання слідчого, у провадженні СВ Першотравенського ВП Павлоградського ВП ГУНП в Дніпропетровської області перебуває кримінальне провадження № 12019040380000312 за ч.1 ст.358 КК України, яке було розпочате на підставі розгляду матеріалу ЄО 2041 від 20 травня 2019 року, яким було встановлено, що невідома особа підробила офіційний документ (ліцензію), на підставі якого здійснюється фізична охорона навчальних закладів, дитячих садочків та установ у місті Першотравенську, Дніпропетровської області.

Дані відомості були внесені 19 червня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12019040380000312 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України.

03 липня 2019 року у порядку ст. 40 КПК України інспекторам Першотравенського ВП було надано доручення про допит в якості свідків осіб із числа охоронців, котрі здійснюють фізичну охорону шкіл м. Першотравенська.

10 липня 2019 року були отримані матеріали виконаного доручення, серед яких маються допити осіб які працюють охоронцями у шкільних закладах міста Першотравенська, Дніпропетровської області, однак більшість допитаних осіб при допиті від дачі свідчень відмовились, лише один зазначив, що працює охоронцем у ПП « ОСОБА_5 », ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , по договору, за що відповідно отримує заробітною плату на руки.

Тому виникла необхідність, у встановленні хто окрім раніше встановлених осіб, ще працює охоронцем у ПП « ОСОБА_5 », та чи сплачує підприємець єдиний податок за своїх працівників.

У зв`язку з чим, у слідчого виникла необхідність у проведенні виїмки та отримання доступу до документів, а саме до податкової звітності ПП « ОСОБА_5 », ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , та звітності персоніфікованого обліку 1-ДФ, ПДВ із 5 додатками та всіх матеріалів перевірок за період з 01 січня 2019 року по теперішній час, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою АДРЕСА_1 .

У судове засідання слідчий Нем`ятий не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав частково, в частині надання доступу до документів щодо податкового розрахунку сум, доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (форма №ІДФ).

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Слідчий суддя розглядає клопотання без представника особи у володінні якої знаходяться речі та документи, що узгоджується з нормами ч.4 ст.163 КПК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, у провадженні СВ Першотравенського ВП Павлоградського ВП ГУНП в Дніпропетровської області перебуває кримінальне провадження № 12019040380000312 за ч.1 ст.358 КК України, яке було розпочате на підставі розгляду матеріалу ЄО 2041 від 20 травня 2019 року, яким було встановлено, що невідома особа підробила офіційний документ (ліцензію), на підставі якого здійснюється фізична охорона навчальних закладів, дитячих садочків та установ у місті Першотравенську, Дніпропетровської області.

Відомості по даному факту були внесені 19 червня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017040380000312.

Відповідно до змісту ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно вимог ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Потреба в отриманні доступу до документів податкової звітності Приватного підприємства « ОСОБА_5 », ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , а саме документів щодо податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (форма №1ДФ), виникла у зв`язку з встановленням важливих обставин у кримінальному провадженні.

Отримання доступу до документів податкової звітності Приватного підприємства « ОСОБА_5 », ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , а саме документів щодо податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (форма №1ДФ), надасть слідчому змогу спланувати подальший хід проведення досудового розслідування.

Документи, що містять інформацію про податкову звітність Приватного підприємства « ОСОБА_5 », ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , а саме податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (форма №1ДФ), мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні та зважаючи що іншим шляхом окрім, як на підставі ухвали слідчого судді отримати доступ до вищезазначених документів неможливо, в даному випадку є обґрунтована необхідність в застосуванні тимчасового доступу на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У задоволенні решти клопотання слід відмовити, у зв`язку з тим, що слідчий його не підтримує.

На даний час неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів податкової звітності Приватного підприємства « ОСОБА_5 », ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , а саме податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (форма №1ДФ), до яких просить слідчий надати тимчасовий доступ, а тому, враховуючи вищевикладене керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-160, 162, 166 КПК України, - слідчий суддя

ПОСТАНОВИЛА:

Надати слідчому СВ Першотравенського ВП Павлоградського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів податкової звітності Приватного підприємства « ОСОБА_5 », ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , а саме податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (форма №1ДФ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій (здійснення виїмки).

У задоволенні решти клопотання відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто з 01 серпня 2019 року по 31 серпня 2019 року включно.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Виконання ухвали покласти на слідчого СВ Першотравенського ВП Павлоградського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1 .