Справа №4-125/2010
ПОСТАНОВА
про проведення виїмки
01 лютого 2010 року м. Запоріжжя
Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В., розглянувши подання слідчого СОГ СВ ПМ ДПІ в Орджонікідзевському районі м. Запоріжжя майора податкової міліції ОСОБА_1, на проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю по кримінальній справі № 61007, яка порушена відносно директора ТОВ «Феротехногруп ЛТД» ОСОБА_2 за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
З наданих суду матеріалів вбачається, що в період з 01.07.08 по 01.11.08, директор ТОВ «Феротехногруп ЛТД» ОСОБА_2 реалізовував металопродукцію суб’єктам підприємницької діяльності. При цьому вказаний товар для подальшої реалізації ОСОБА_2 придбавав за готівковий рахунок у фізичних осіб, які не є платниками ПДВ і не мали законних підстав виписувати первинні бухгалтерські документи, які б свідчили про поставку товарно-матеріальних цінностей.
З метою незаконного формування податкового кредиту та валових витрат підприємства, директор ТОВ «Феротехногруп ЛТД» ОСОБА_2 у період з 01.07.08 по 01.11.08, використовуючи реєстраційні дані підприємств ТОВ ТКГ «Фастед» (код ЕДРПОУ 35740233) та ПП ПКК «Рангот» (код ЕДРПОУ 34656785) з ознаками фіктивності, ухилився від сплати податку на додану вартість та податку на прибутку підприємства, при наступних обставинах: у податкові декларації з ПДВ та декларації з податку на прибуток ТОВ «Феротехногруп ЛТД», а також в додатках № 5 «Розшифровка податкових зобов’язань з податкового кредиту та податкових зобов’язань в розрізі контрагентів» ОСОБА_2 у період з 01.07.08 по 01.11.08 безпідставно відображав суми ПДВ за нібито придбаний товар у ТОВ ТКГ «Фастед» та ПП ПКК «Рангот».
Таким чином, директор ТОВ «Феротехногруп ЛТД» ОСОБА_2, діючи навмисно, з метою ухилення від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства шляхом внесення неправдивої інформації до декларацій з ПДВ та прибуток підприємства за період з 01.07.08 по 01.11.08 ухилився від сплати податку на додану вартість у розмірі 827 094,29 грн. та податку на прибуток підприємства у розмірі 1 033 867,86 грн., а всього на загальну суму 1 860 962,15 грн.
В результаті умисних діянь директора ТОВ «Феротехногруп ЛТД» ОСОБА_2 державі спричинені збитки у вигляді ненадходження в бюджет податків на додану вартість та прибуток підприємства на загальну суму 1 860 962,15 грн., що більше, ніж в 5 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.
В ході досудового слідства виникла необхідність в перевірки факту фінансово-господарських відносин між ТОВ «Феротехногруп ЛТД» та ТОВ ТКГ «Фастед», а також встановлення форм розрахунків між вказаними СГД.
З метою повного, всебічного та об’єктивного розслідування кримінальної справи, орган досудового слідства просить надати дозвіл на проведення у ВАТ КБ «Причорномор’я» (МФО 306759) м. Дніпропетровськ, який розташовано за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Гагаріна, буд. 33, виїмки документів, що містять банківську таємницю.
Відповідно до ЗУ «Про банки та банківську діяльність», інформація відносно діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банком є банківською таємницею.
Відповідно ст. 178 КПК України виїмка документів, які становлять банківську таємницю, проводиться тільки за мотивованою постановою суду.
Враховуючи, що у ВАТ КБ «Причорномор’я» (МФО 306759) у м. Дніпропетровськ, який розташовано за адресою: м. Дніпропетровськ, віл. Гагаріна, буд. 33, знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі, керуючись ст. 178 КПК України, -
ПОСТАНОВИВ:
Дозволити проведення виїмки у ВАТ КБ «Причорномор’я» (МФО 306759) у м. Дніпропетровськ, який розташовано за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Гагаріна, буд. 33 оригіналів наступних документів: виписки руху грошових коштів з обов’язковим зазначенням дати операції, номера документа, назви контрагента, його код ЄДРПОУ, номера рахунку та МФО банка контрагента, суми операції, призначення платежу та суми залишку на начало і кінець операційного дня по банківському рахунку ТОВ ТКГ «Фастед» (код ЕДРПОУ 35740233) №26002006338001, відкритому ВАТ КБ «Причорномор’я» (МФО 306759) у м. Дніпропетровськ, з моменту відкриття рахунку по теперішній час; карток зі зразками відбитку печатки та підписів ТОВ ТКГ «Фастед» (код ЕДРПОУ 35740233), документів юридичної справи на обслуговування банківського рахунку №26002006338001, який належить ТОВ ТКГ «Фастед» за весь період; платіжних доручень, грошових чеків, меморіальних ордерів, інших документів відповідно яких здійснювався рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ ТКГ «Фастед» (код ЕДРПОУ 35740233) №26002006338001, відкритому ВАТ КБ «Причорномор’я» (МФО 306759) у м. Дніпропетровськ, з моменту відкриття рахунку по теперішній час; документів по встановленню ТОВ ТКГ «Фастед» (код ЕДРПОУ 35740233) електронної системи «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі паролів (ключей), відомостей про адресу, за яким встановлена електронна система «Клієнт-Банк» та номерів телефонів, а також всіх електронних документів, які поступали через систему «Клієнт-Банк» до банківської установи з моменту відкриття рахунку по теперішній час; кредитних справ, пов’язаних з укладанням та виконанням кредитних договорів між ТОВ ТКГ «Фастед» (код ЕДРПОУ 35740233) та ВАТ КБ «Причорномор’я» (МФО 306759) у м. Дніпропетровськ, з моменту відкриття рахунку по теперішній час.
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя Ю.В. Геєць
Суд | Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя |
Дата ухвалення рішення | 01.02.2010 |
Оприлюднено | 02.04.2010 |
Номер документу | 8560076 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Долинський районний суд Кіровоградської області
Бойко Павло Миколайович
Кримінальне
Козелецький районний суд Чернігівської області
Іванюк Тарас Іванович
Кримінальне
Бережанський районний суд Тернопільської області
Данилів Олена Миронівна
Кримінальне
Ясинуватський міськрайонний суд Донецької області
Циктіч Віталій Михайлович
Кримінальне
Тячівський районний суд Закарпатської області
Мельник Василь Іванович
Кримінальне
Токмацький районний суд Запорізької області
Курдюков Вячеслав Миколайович
Кримінальне
Дубенський міськрайонний суд Рівненської області
Ходак Сергій Костянтинович
Кримінальне
Бережанський районний суд Тернопільської області
Данилів Олена Миронівна
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні