Ухвала

від 12.11.2019 по справі 200/18888/18

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

У Х В А Л А Справа № 200/18888/18

Ім`ямУкраїни Провадження № 1-кс/200/10149/19

12 листопада 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у судовому засіданні у залі суду у м.Дніпрі клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 42018040000001128 про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

11 листопада 2019 року старший слідчий в ОВС СВ Управління СБ України у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні по АДРЕСА_1 .

Необхідність проведення обшуку обґрунтовує тим, що слідчим відділом УСБ України у Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018040000001128 від 11.09.2018 року, що відкрито за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 359 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи на території м. Дніпра та Дніпропетровської області організували та здійснюють незаконне виробництво з подальшою реалізацією підакцизних товарів, у тому числі алкогольних напоїв, у великих обсягах з підробленими марками акцизного збору. Разом з тим, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 зареєстрували низку підприємств, які в подальшому набувають ознаки фіктивності і основою метою яких є приховування незаконної діяльності з мінімізації податкових зобов`язань, без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності. При цьому, посадові особи вказаних товариств, в ході здійснення зазначеної протиправної діяльності, для її прикриття, складають завідомо неправдиві офіційні документи та вносять до офіційних документів завідомо неправдиві відомості. При виконанні доручення слідчого, в порядку ст.ст. 39-41 КПК України, ГВ КЗЕ Управління СБ України у Дніпропетровській області отримано інформацію, що громадяни ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , а також інші невстановлені на даний час мешканці Дніпропетровської області, зареєстрували ряд підприємств, а саме: ТОВ «Дніпро-ОПТ» (код ЄДРПОУ 41963922, м. Дніпро), ТОВ «Фельмен торг» (код ЄДРПОУ 42352224, м. Запоріжжя), ТОВ «Ако промгруп» (код ЄДРПОУ 42356302, м. Маріуполь), ТОВ «Аналітика Пром» (код ЄДРПОУ 42356082, м. Київ), ТОВ «Лінколь пром» (код ЄДРПОУ 42494140, м. Миколаїв), ТОВ «Артинг пром» (код ЄДРПОУ 42612903, м. Київ), ТОВ «Октавіан корпорейт» (код ЄДРПОУ 42733497, м. Київ), ТОВ «Аркана лайн» (код ЄДРПОУ 42734239, м. Київ), ТОВ «Кардинал пром» (код ЄДРПОУ 42355654, м. Київ), ТОВ «Дельмен голд» (код ЄДРПОУ 42270105, м. Київ), ТОВ «Діалект Голд» (код ЄДРПОУ 42270131, м. Київ), ТОВ «Делегат Голд» (код ЄДРПОУ 42270147, м. Київ), ТОВ «Айланта голд» (код ЄДРПОУ 42396779, м. Київ), ТОВ «Гаранта голд» (код ЄДРПОУ 42620245, м. Київ), ТОВ «Мун капітал» (код ЄДРПОУ 42733628, м. Київ), ТОВ «Гранд корпорейт» (код ЄДРПОУ 42881144, м. Київ), ТОВ «Табус» (код ЄДРПОУ 42350761, м. Київ), основою метою яких є приховування незаконної діяльності з мінімізації податкових зобов`язань, без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності. При цьому, посадові особи вказаних підприємств, в ході здійснення зазначеної протиправної діяльності, для її прикриття, складають завідомо неправдиві офіційні документи та вносять до офіційних документів завідомо неправдиві відомості. В зазначеній протиправній схемі рольова участь учасників розподілена наступним чином: організатором є ОСОБА_8 , а компаньйоном на рівних правах є ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 . На розрахункові рахунки вказаних підприємств перераховуються грошові кошти у великому розмірі за начебто здійснення фінансово-господарських операцій. Також, для підготовки первинної фінансово-господарської документації, підготовки та здачі податкових звітів, управління рахунками з використанням системи «Клієнт-банк», підписання та проставлення печаток від імені директорів підприємств, які задіяні в протиправній фінансовій схемі, а також для здійснення контакту з представниками підприємств-клієнтів до злочинної групи залучена ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка виконує функції бухгалтера і безпосередньо контактує з організаторами протиправної схеми та замовниками протиправних послуг. З метою здійснення злочинної діяльності, ОСОБА_8 та ОСОБА_9 використовують офісне приміщення, розташоване по вул. Любарського, буд. 163 у м. Дніпрі, де зберігають фінансово-господарські документи щодо здійснення нібито господарської діяльності підприємств: ТОВ «Дніпро-ОПТ», ТОВ «Фельмен торг», ТОВ «Ако промгруп», ТОВ «Аналітика Пром», ТОВ «Лінколь пром», ТОВ «Артинг пром», ТОВ «Октавіан корпорейт», ТОВ «Аркана лайн», ТОВ «Кардинал пром», ТОВ «Дельмен голд», ТОВ «Діалект Голд», ТОВ «Делегат Голд», ТОВ «Айланта голд», ТОВ «Гаранта голд», ТОВ «Мун капітал», ТОВ «Гранд корпорейт» та ТОВ «Табус», а також їх печатки, штампи, реєстраційні документи та інші предмети. Згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 187661426 від 06.11.2019 року, право власності на нерухоме майно по вул. Любарського, буд. 163 у м. Дніпрі зареєстровано за ТОВ «Спарта-Дніпро» (код ЄДРПОУ № 40304535).

В судове засідання слідчий не з`явився, до суду надав письмову заяву, відповідно якої прохав розглянути клопотання у його відсутність. Вимоги клопотання підтримав та прохав їх задовольнити.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає частковому задоволенню, оскільки слідчим доведено той факт, що групою осіб, за попередньою змовою, вчинено злочин, який виразився у підробці офіційних документів підприємств: ТОВ «Дніпро-ОПТ», ТОВ «Фельмен торг», ТОВ «Ако промгруп», ТОВ «Аналітика Пром», ТОВ «Лінколь пром», ТОВ «Артинг пром», ТОВ «Октавіан корпорейт», ТОВ «Аркана лайн», ТОВ «Кардинал пром», ТОВ «Дельмен голд», ТОВ «Діалект Голд», ТОВ «Делегат Голд», ТОВ «Айланта голд», ТОВ «Гаранта голд», ТОВ «Мун капітал», ТОВ «Гранд корпорейт» та ТОВ «Табус», а також у внесенні до офіційних документів цих підприємств завідомо недостовірних відомостей, що спричинило тяжкі наслідки у зв`язку із мінімізацією податкових платежів, у зв`язку з чим, зокрема, у відношенні ТОВ «Ако промгруп» відкрито два кримінальні провадження за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 209 КК України, тобто за фактом ухилення від сплати ПДВ в особливо великому розмірі, а також легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Крім цього, оперативним підрозділом, на виконання доручення слідчого, зібрано дані про те, що зареєстровані керівники цих підприємств не мають будь-якого фактичного відношення до фінансово-господарської діяльності підприємств, оскільки участі в управлінні цими підприємствами, їх рахунками не беруть, податкову звітність не готують та не подають, а також не уповноважували інших осіб на вчинення таких дій. Отже, і установча, і фінансово-бухгалтерська документація цих суб`єктів господарювання, документи щодо управління рахунками цих підприємств може мати ознаки підробки чи завідомо недостовірну інформацію, а тому і свідчити про обставини вчинення злочину. Оскільки документи, які має намір відшукати та вилучити слідчий можуть бути предметом злочину, їх відшукання та вилучення має доказове значення по справі. Внаслідок того, що слідчим доведено факт вчинення злочину, підстави для проведення обшуку, встановлено ймовірне знаходження доказів вчинення злочину у спеціально пристосованому для здійснення протиправної діяльності приміщенні, а також встановлено власника такого приміщення, визначено індивідуальні ознаки тих документів, які ним планується відшукати, приходжу до висновку про можливість часткового задоволення клопотання слідчого. Оскільки є підстави вважати, що в офісному приміщені, яке розташовано по вул. Любарського, буд. 163 у м. Дніпрі, власником якого є ТОВ «Спарта-Дніпро», можуть знаходитись докази вчинення низкою осіб, якими зареєстровано ряд підприємств, кримінального правопорушення, яке полягає у підробці офіційних документів таких підприємств та внесенні до них завідомо неправдивих відомостей, використання яких спричинило тяжкі майнові наслідки, і отримати такі докази в інший спосіб слідство не має можливості, є доцільним проведення обшуку з метою відшукання предметів злочину. Одночасно із цим, підстав надавати дозвіл на вилучення технічних засобів, комп`ютерної техніки, засобів зв`язку, щодо вилучення яких існує заборона, встановлена законом, а також готівкових грошових коштів, немає, через те, що кримінальне провадження відкрито за фактом вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, де предметом доказування є лише підробка документів або внесення до них завідомо недостовірних відомостей, що спричинило тяжкі наслідки, тому можливо надати дозвіл при проведенні обшуку лише на відшукання тих документів, які є підробленими, або до яких внесено завідомо недостовірні відомості.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому вОВС слідчоговідділу УправлінняСБ Україниу Дніпропетровськійобласті ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 42018040000001128, а саме: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , один раз, протягом одного місяця з дня винесення цієї ухвали, проведення обшуку в офісному приміщенні по вул. Любарського, буд. 163 у м. Дніпрі, власником якого є ТОВ «Спарта-Дніпро», яке використовується ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , з метоювиявлення та вилучення: установчої та фінансово-бухгалтерської документації наступних суб`єктів господарювання: ТОВ «Дніпро-ОПТ», ТОВ «Фельмен торг», ТОВ «Ако промгруп», ТОВ «Аналітика Пром», ТОВ «Лінколь пром», ТОВ «Артинг пром», ТОВ «Октавіан корпорейт», ТОВ «Аркана лайн», ТОВ «Кардинал пром», ТОВ «Дельмен голд», ТОВ «Діалект Голд», ТОВ «Делегат Голд», ТОВ «Айланта голд», ТОВ «Гаранта голд», ТОВ «Мун капітал», ТОВ «Гранд корпорейт» та ТОВ «Табус»; робочої та поточної документації, особистих записів ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , які містять відомості про обставини вчинення злочину; документальних матеріалів, що містять відомості про посадових осіб, найманих працівників, бухгалтерів, реквізити та особисті дані яких могли бути використані для створення та функціонування вказаних підприємств; матеріальних носіїв та документів, що містять зразки почерку та підпису ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 ; документів щодо управління рахунками ТОВ «Дніпро-ОПТ», ТОВ «Фельмен торг», ТОВ «Ако промгруп», ТОВ «Аналітика Пром», ТОВ «Лінколь пром», ТОВ «Артинг пром», ТОВ «Октавіан корпорейт», ТОВ «Аркана лайн», ТОВ «Кардинал пром», ТОВ «Дельмен голд», ТОВ «Діалект Голд», ТОВ «Делегат Голд», ТОВ «Айланта голд», ТОВ «Гаранта голд», ТОВ «Мун капітал», ТОВ «Гранд корпорейт» та ТОВ «Табус».

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали до 12 грудня 2019 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1