Ухвала

від 14.11.2019 по справі 464/6186/19

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/6186/19

пр.№ 1-кс/464/2689/19

У Х В А Л А

14 листопада 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про проведення обшуку,

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження № 32019140000000115 від 19.09.2019 звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_5 , про проведення обшуку в приміщеннях за адресою: м.Львів, вул.Кульпарківська, 59, що використовуються у господарській діяльності ТОВ «Мобіжук» (ЄДРПОУ 37741113).

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 19.09.2019 до ЄРДР за №42019140000000115, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, яке надійшло з прокуратури Львівської області.

Підставою для внесення відомостей в Єдиний реєстр досудових розслідувань слугували матеріали оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області від 18.09.2019.

З матеріалів вбачається, що службові особи ТОВ «Мобіжук» (ЄДРПОУ 37741113) в період 2017 - ІІ квартал 2019 року проводили сумнівні фінансово господарські операції з ризиковими суб`єктами господарювання, в результаті чого безпідставно занизили податкові зобов`язання з податку на прибуток на загальну суму 4500434,89 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Мобіжук» здійснює діяльність з продажу мобільних телефонів, аксесуарів, комп`ютерної та іншої техніки.

Реалізація товарів здійснюється через власну мережу роздрібних магазинів розташованих по всій території України та кількох міст Польщі, однак документально оформляється як продаж на наступні СГД з ознаками «сумнівності»: ТОВ «Роніс Груп» (ЄДРПОУ 42154956), ТОВ «Фортуніс» (ЄДРПОУ 42529225), ТОВ «Тайд Лімітед» (ЄДРПОУ 40952511), ТОВ «Грант Стрім» (ЄДРПОУ 41111707).

Проведеними оперативно-розшуковими заходами та досудовим розслідуванням встановлено, що оформлення відповідних документів по здійсненню удаваних операцій з реалізації товарно-матеріальних цінностей «ризиковим» СГД від імені ТОВ «Мобіжук» та акумулювання готівкових коштів від реалізації не облікованої продукції, здійснюється за адресою: м.Львів, вул.Кульпарківська, 59, де на даний час здійснює фінансово-господарську діяльність ТОВ «Мобіжук».

Приміщення за адресою: м.Львів, вул.Кульпарківська, 59, які використовуються у господарській діяльності ТОВ «Мобіжук», згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належать ТОВ «Рейнір».

Отже внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України. З доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, вбачаються, що є достатні підстави вважати, що у згаданому приміщенні можуть знаходитися речі, які мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, та можуть мати силу доказів в кримінальному провадженні. Передбачені ч.5 ст.234 КПК України підстави для відмови в задоволені клопотання слідчим суддею не встановлені. При цьому враховуються правові підстави для обшуку, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення за ч.1 ст.212 КК України, наслідки обшуку, розумність та співрозмірність обшуку завданням кримінального провадження (ст.2 КПК України), а також неможливість досягнення мети, на яку посилається слідчий без застосування цієї слідчої дії.

Тому клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню з урахуванням приналежності відшукуваного до кримінального провадження у відповідній формі, визначеній ст.ст.98, 99 КПК України.

Строк дії ухвали слід встановити один місяць, який є необхідним для проведення даної слідчої дії.

Керуючись ст.ст.234-235, 309, 369-372, 532 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: м.Львів, вул.Кульпарківська, 59, що належать на праві власності ТОВ «Рейнір» (ЄДРПОУ 40421285), та використовуються у господарській діяльності ТОВ «Мобіжук» (ЄДРПОУ 37741113), з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «Мобіжук» (ЄДРПОУ 37741113) щодо проведених взаєморозрахунків із ТОВ «Роніс Груп» (ЄДРПОУ 42154956), ТОВ «Фортуніс» (ЄДРПОУ 42529225), ТОВ «Тайд Лімітед» (ЄДРПОУ 40952511), ТОВ «Грант Стрім» (ЄДРПОУ 41111707), документів бухгалтерського обліку та подвійної бухгалтерії в письмовому та електронному вигляді, чорнових записів та записних книжок, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, банківських платіжних карток (пластикових).

Строк дії ухвали один місяць.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1