Ухвала

від 28.11.2019 по справі 490/8288/19

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

28.11.2019 Справа № 490/8288/19

н\п 1-кп/490/1032/2019

Центральний районний суд м. Миколаєва

УХВАЛА

Іменем України

28 листопада 2019 року м. Миколаїв

Центральний районний суд м. Миколаєва у складі:

головуючого - судді ОСОБА_1

за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

обвинуваченого ОСОБА_4 , його захисника - адвоката ОСОБА_5 ,

під час підготовчого судового розгляду обставин кримінального провадження №32017150000000036, за обвинуваченням

ОСОБА_4 , який народився ІНФОРМАЦІЯ_1 у м. Миколаєві, українця, є громадянином України, з середньо спеціальною освітою, не працюючого, неодруженого, раніше не судимого, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 ,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Відповідно довикладення обвинувачення,в 2015році у ОСОБА_4 виник умисел на створення суб`єктів підприємницької діяльності юридичних осіб з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: надання послуг суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки з переводу безготівкових коштів у готівку, мінімізації податків шляхом формування штучних валових витрат та податкового кредиту таким суб`єктам без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг.

З метою реалізації свого злочинного умислу ОСОБА_4 здійснював пошук малозабезпечених громадян, обіцяючи їм грошову винагороду за реєстрацію на їх ім`я суб`єктів підприємницької діяльності, які будуть використовуватися з метою прикриття незаконної діяльності. Так, ОСОБА_4 , усвідомлюючи протиправність своїх дій, та прагнучи убезпечитись від притягнення до встановленої законом відповідальності, через відсутність юридичного зв`язку з підприємствами, які планував використати для вчинення кримінальних правопорушень, достовірно знаючи про тяжке матеріальне становище ОСОБА_6 , за грошову винагороду запропонував останньому створити та зареєструвати на своє ім`я корпоративні права ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40029093) та його філії, який, не будучи не обізнаним про те, що підприємства реєструється на його ім`я з метою прикриття незаконної діяльності, на запропоновану пропозицію погодився.

Після чого, ОСОБА_4 , усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх протиправних корисливих дій, посягаючи на встановлений законодавством України порядок здійснення підприємницької діяльності юридичними особами, склав протокол № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Інтертранстрейд» від 24.09.2015, статут підприємства ТОВ «Інтертранстрейд» від 24.09.2015, відповідно до яких ОСОБА_6 став директором та засновником вказаних філій підприємств, які передав останньому для підпису та нотаріального посвідчення.

24.09.2015 ОСОБА_6 знаходячись у приміщенні приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_7 , офіс якого знаходиться за адресою:м.Миколаїв,вул.Спаська,55 завірив своїм підписом статут ТОВ «Інтертранстрейд», затверджений відповідним рішенням від 24.09.2015 згідно якого є керівником та засновником підприємства, про що також розписалася в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій.

В подальшому статут ТОВ «Інтертранстрейд» було надано невстановленою досудовим слідством особою до виконавчого комітету Миколаївської міської ради та зареєстровано 24.09.2015 за №15221020000032258.

Також ОСОБА_4 організував відкриття розрахункових рахунків ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40029093) у відділенні банку ПАТ «Альфа-Банк» шляхом підготовки документів, необхідних для відкриття розрахункових рахунків, а саме: підписані та завірені картки із зразками підпису ОСОБА_6 та відбитками печаток вказаних юридичних осіб, копії статутів підприємств, рішень засновника про призначення на посаду директора. Після надання зазначених документів, ОСОБА_8 підписав договори, а також додаткові угоди до договорів про розрахунково-касове обслуговування з оформленням системи «Клієнт банк», які також передав ОСОБА_4 .

Крім того, продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 склав реєстраційні картки про створення відокремлених підрозділів юридичної особи від 25.09.2015, наказ № 2 від 25.09.2015, протокол №2 від 25.09.2015, положення про Філію №11 ТОВ «Інтертранстрейд» від 25.09.2015, наказ № 3 від 25.09.2015, протокол №3 від 25.09.2015, положення про Філію №22 ТОВ «Інтертранстрейд» від 25.09.2015, наказ № 4 від 25.09.2015, протокол №4 від 25.09.2015, положення про Філію №33 ТОВ «Інтертранстрейд» від 25.09.2015, наказ № 5 від 25.09.2015, протокол №5 від 25.09.2015, положення про Філію №44 ТОВ «Інтертранстрейд» від 25.09.2015, наказ № 6 від 25.09.2015, протокол №6 від 25.09.2015, положення про Філію №55 ТОВ «Інтертранстрейд» від 25.09.2015, наказ № 7 від 25.09.2015, протокол №7 від 25.09.2015, положення про Філію №6 ТОВ «Інтертранстрейд» від 25.09.2015, наказ № 8 від 25.09.2015, протокол №8 від 25.09.2015, положення про Філію №77 ТОВ «Інтертранстрейд» від 25.09.2015, наказ № 9 від 25.09.2015, протокол №9 від 25.09.2015, положення про Філію №88 ТОВ «Інтертранстрейд» від 25.09.2015, наказ № 10 від 25.09.2015, протокол №10 від 25.09.2015, положення про Філію №99 ТОВ «Інтертранстрейд» від 25.09.2015 відповідно до яких ОСОБА_6 став директором вказаних філій підприємства, які передав останньому для підпису та нотаріального посвідчення.

В подальшому зазначені документи було надано невстановленою досудовим слідством особою до виконавчого комітету Миколаївської міської ради та зареєстровано 25.09.2015 за №152203225898.

30.09.2015 ОСОБА_6 знаходячись у приміщенні приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_7 , офіс якого знаходиться за адресою: м. Миколаїв, вул. Спаська, 55 завірив своїм підписом картки із зразками підписів і відбитка печатки Філії № 11 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40030931), Філії № 22 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40030947), Філії № 33 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40030952), Філії № 44 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40030968), Філії № 55 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40030973), Філії № 66 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40030989), Філії № 77 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40030994), Філії № 88 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40031008), Філії № 99 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40031013), які передав ОСОБА_4 .

Також ОСОБА_4 організував відкриття розрахункових рахунків Філії № 11 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40030931), Філії № 22 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40030947), Філії № 33 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40030952), Філії № 44 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40030968), Філії № 55 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40030973), Філії № 66 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40030989), Філії № 77 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40030994), Філії № 88 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40031008), Філії № 99 ТОВ «Інтертранстрейд» (код 40031013) у відділенні банку ПАТ «Альфа-Банк» шляхом підготовки документів, необхідних для відкриття розрахункових рахунків, а саме: підписані та завірені картки із зразками підпису ОСОБА_6 та відбитками печаток вказаних юридичних осіб, копії статуту ТОВ «Інтертранстрейд», рішень засновника про призначення на посаду директора, положення про Філії. Після надання зазначених документів, ОСОБА_8 підписав договори, а також додаткові угоди до договорів про розрахунково-касове обслуговування з оформленням системи «Клієнт банк», які також передав ОСОБА_4 .

Після цього установчі, реєстраційні, банківські документи, а також печатки підприємства та філій, договори, додаткові угоди до договорів про розрахунково-касове обслуговування з оформленням системи «Клієнт банк», ОСОБА_6 передав ОСОБА_4 , який таким чином отримав до них доступ, що в майбутньому надавало останньому можливість використовувати вказані фіктивні підприємства для прикриття незаконної діяльності, а саме: надання послуг суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки з переводу безготівкових коштів у готівку, мінімізації податків шляхом формування штучних валових витрат та податкового кредиту таким суб`єктам без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг.

Крім того, продовжуючи свої злочинні дії ОСОБА_4 , усвідомлюючи протиправність свої дій, та прагнучи убезпечитись від притягнення до встановленої законом відповідальності, через відсутність юридичного зв`язку з підприємствами, які планував використати для вчинення кримінальних правопорушень, достовірно знаючи про тяжке матеріальне становище ОСОБА_9 , за грошову винагороду запропонував останньому придбати на своє ім`я корпоративні права ПП «Спецмонтажексперт» (код 32542695), який на вказану пропозицію погодився.

Після чого, ОСОБА_4 , усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх протиправних корисливих дій, посягаючи на встановлений законодавством України порядок здійснення підприємницької діяльності юридичними особами, склав договір купівлі-продажу корпоративних прав ПП «Спецмонтажексперт» від 11.05.2016, протокол № 7 загальних зборів учасників ПП «Спецмонтажексперт» від 11.05.2016, статут підприємства від 11.05.2016, відповідно до яких ОСОБА_9 є засновником та директором вказаного підприємства, які передав останньому для підпису. 20.05.2016 ОСОБА_9 , знаходячись у приміщенні приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_7 , офіс якого знаходиться за адресою: м. Миколаїв, вул. Спаська, 55, завірив своїм підписом картку із зразками підписів і відбитка печатки підприємства.

В подальшому протокол №7загальних зборівучасників ПП«Спецмонтажексперт» від11.05.2016,статут підприємствавід 11.05.2016 було надано невстановленою досудовим слідством особою до виконавчого комітету Миколаївської міської ради та зареєстровано 12.05.2016 за №15221060002006922.

Також ОСОБА_4 організував відкриття розрахункових рахунків ПП «Спецмонтажексперт»у відділенніПАТ «Альфа-Банк»шляхом підготовки документів, необхідних для відкриття розрахункових рахунків, а саме: підписану та завірену картку із зразками підпису ОСОБА_9 та відбитками печатки вказаної юридичної особи, статут підприємства, протокол учасників підприємства та наказ про призначення на посаду директора. Після надання зазначених документів, ОСОБА_9 підписав договори, а також додаткові угоди до договорів про розрахунково-касове обслуговування з оформленням системи «Клієнт банк», які також передав ОСОБА_4 .

Після цьогоустановчі,реєстраційні,банківські документи,а такожпечатку підприємствадоговори,додаткові угодидо договорівпро розрахунково-касовеобслуговування зоформленням системи«Клієнт банк», ОСОБА_9 передав ОСОБА_4 , який таким чином отримав до них доступ, що в майбутньому надавало останньому можливість використовувати вказане фіктивне підприємство для прикриття незаконної діяльності - надання послуг іншим платникам податків з метою мінімізації ними податкових зобов`язань, які підлягають сплаті до бюджету, шляхом приховування об`єкту оподаткування від продажу товарів (робіт, послуг), та конвертації грошових коштів.

Крім того, продовжуючи свої злочинні дії ОСОБА_4 , усвідомлюючи протиправність свої дій, та прагнучи убезпечитись від притягнення до встановленої законом відповідальності, через відсутність юридичного зв`язку з підприємствами, які планував використати для вчинення кримінальних правопорушень, достовірно знаючи про тяжке матеріальне становище ОСОБА_10 , за грошову винагороду запропонував останньому придбати на своє ім`я корпоративні права ТОВ «Миколаїв-Сільгосп-Агро» (код 40087972), який на вказану пропозицію погодився.

Після чого, ОСОБА_4 , усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх протиправних корисливих дій, посягаючи на встановлений законодавством України порядок здійснення підприємницької діяльності юридичними особами, склав договір купівлі-продажу корпоративних прав ТОВ «Миколаїв-Сільгосп-агро» від 12.08.2016, протокол №2 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Миколаїв-Сільгосп-Агро», від 12.08.2016, наказ № 1 від 13.08.2016 про прийняття на роботу на посаду директора ТОВ «Миколаїв-Сільгосп-Агро» ОСОБА_10 , статут ТОВ «Миколаїв-Сільгосп-Агро», затверджений протоколом № 2 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Миколаїв-Сільгосп-Агро» від 12.08.2016, та заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємств та громадських формувань, відповідно до яких ОСОБА_10 є засновником та директором вказаного підприємства, який передав останньому для підпису. 31.08.2016 ОСОБА_10 , знаходячись у приміщенні приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_7 , офіс якого знаходиться за адресою: м. Миколаїв, вул. Спаська, 55, завірив своїм підписом картку із зразками підписів і відбитка печатки підприємства.

В подальшому реєстраційні та установчі документи підприємства були надані невстановленою досудовим слідством особою до виконавчого комітету Миколаївської міської ради та зареєстровано 30.08.2016 за №152203244245. Також ОСОБА_4 організував відкриття розрахункових рахунків ТОВ «Миколаїв-Сільгосп-Агро» у відділенніПАТ «Альфа-Банк»шляхом підготовки документів, необхідних для відкриття розрахункових рахунків, а саме: підписану та завірену картку із зразками підпису ОСОБА_10 та відбитками печатки вказаної юридичної особи, протоколу учасників підприємства та наказу № 1 про призначення на посаду директора. Після надання зазначених документів, ОСОБА_10 підписав договори, а також додаткові угоди до договорів про розрахунково-касове обслуговування з оформленням системи «Клієнт банк», які також передав ОСОБА_4 .

Після цьогоустановчі,реєстраційні,банківські документи,а такожпечатку підприємствадоговори,додаткові угодидо договорівпро розрахунково-касовеобслуговування зоформленням системи«Клієнт банк», ОСОБА_10 передав ОСОБА_4 ,який такимчином отримавдо нихдоступ,що вмайбутньому надавалоостанньому можливістьвикористовувати вказанефіктивне підприємстводля прикриттянезаконної діяльності,а саме:надання послуг суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки з переводу безготівкових коштів у готівку, мінімізації податків шляхом формування штучних валових витрат та податкового кредиту таким суб`єктам без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг. Крім того, продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 , реалізуючи свій злочинний умисел, запропонував ОСОБА_11 придбати корпоративні права ТОВ «С-Коллайдер» (код 37630377). Останній, не маючи на меті здійснення будь-якої фінансово-господарської діяльності на підприємстві, будучи не обізнаним про те, що підприємства реєструється на його ім`я з метою прикриття незаконної діяльності, на запропоновану пропозицію погодився.

Після того, ОСОБА_4 , усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх протиправних корисливих дій, посягаючи на встановлений законодавством України порядок здійснення підприємницької діяльності юридичними особами, склав договір купівлі-продажу корпоративних прав ТОВ «С-Коллайдер» від 21.12.2016, протокол № 3 загальних зборів учасників від 21.12.2016 ТОВ «С-Коллайдер», відповідно до якого підприємство діє на підставі модельного статуту, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 № 1182, а ОСОБА_11 є засновником та директором вказаного підприємства, та передав останньому для підпису та нотаріального посвідчення. 22.12.2016 ОСОБА_11 , знаходячись у приміщенні приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_7 , офіс якого знаходиться за адресою: м. Миколаїв, вул. Спаська, 55, завірив своїм підписом картку із зразками підписів і відбитка печатки підприємства. В подальшому протокол № 3 загальних зборів учасників ТОВ «С-Коллайдер» від 21.12.2016 було надано невстановленою досудовим слідством особою до виконавчого комітету Миколаївської міської ради та зареєстровано 26.12.2016 за №152202119693.

У подальшому ОСОБА_4 організував відкриття розрахункових рахунків ТОВ «С-Коллайдер» у відділенніПАТ «Альфа-Банк»шляхом підготовки документів, необхідних для відкриття розрахункових рахунків, а саме: підписані та завірені картки із зразками підпису ОСОБА_11 та відбитками печатки вказаної юридичної особи, протоколу учасників підприємства та рішення засновника про призначення на посаду директора. Після надання зазначених документів, ОСОБА_11 підписав договори,а такождодаткові угодидо договорівпро розрахунково-касовеобслуговування зоформленням системи«Клієнт банк»,які такожпередав ОСОБА_4 .Після цьогоустановчі,реєстраційні,банківські документи,а такожпечатку підприємства,договори,додаткові угодидо договорівпро розрахунково-касовеобслуговування зоформленням системи«Клієнт банк», ОСОБА_11 передав ОСОБА_4 , який таким чином отримав до них доступ, що в майбутньому надавало останньому можливість використовувати вказане фіктивне підприємство для прикриття незаконної діяльності, а саме: надання послуг суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки з переводу безготівкових коштів у готівку, мінімізації податків шляхом формування штучних валових витрат та податкового кредиту таким суб`єктам без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг.

В судовому засідання прокурор заявив клопотання про закриття кримінального провадження №32017150000000036 від 19.05.2017 року на підставі Закону України "Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес" від 25.09.2019 року, і відповідно декриміналізації ст.205 КК України.

Обвинувачений ОСОБА_4 та його захисник підтримали думку прокурора та просили закрити кримінальне провадження №32017150000000036 від 19.05.2017 року.

Відповідно до ст.284ч.1п.4КПКУкраїни кримінальне провадження підлягає закриттю, у разі якщо набрав чинності закон, яким скасована кримінальна відповідальність за діяння, вчинене особою.

Пунктом 2 частиною 3 статті 314КПКУкраїни передбачено, що у судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадках передбачених п.п. 4-8 ч.1 та ч.2ст. 284КПК України.

Таким чином, дослідивши наявні матеріали кримінального провадження, вислухавши думку учасників процесу, приймаючи до уваги положення ст.284 ч.1 п.4 КПК України, Закону України «Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес», суд приходить до висновку про можливість закриття кримінального провадження за обвинуваченням за ч.2 ст.205 КК України, на підставі ст.5 ч.1КК Українитаст. 284 ч.1 п.4 КПК України, у зв`язку з декриміналізацією інкримінованого ОСОБА_4 кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 284-288, 314, 369-372, 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Кримінальне провадження №32017150000000036 від 19.05.2017 року за обвинуваченням ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, на підставі ч.1 ст.5 КК України та п.1 ч.1 ст.284 КПК України, закрити у зв`язку із набранням чинності законом, яким скасована кримінальна відповідальність за вказане діяння.

На ухвалу може бути подану апеляційну скаргу до Миколаївського апеляційного суду через Центральний районний суд м. Миколаєва протягом семи днів з дня її проголошення.

Суддя Центрального районного

суду міста Миколаєва ОСОБА_1