Ухвала

від 27.11.2019 по справі 757/54189/19-к

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

Справа № 11-сс/824/6412/2019 . Слідчий суддя в суді першої інстанції ОСОБА_1

Категорія: ст. ст. 170-173 КПК України Суддя-доповідач у суді апеляційної інстанції ОСОБА_2

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 листопада 2019 року Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали провадження за апеляційною скаргою захисника ОСОБА_6 , який діє в інтересах ОСОБА_7 , на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 22 жовтня 2019 року,

за участю

представника власника майна - захисника ОСОБА_6 ,

в с т а н о в и л а:

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 22 жовтня 2019 року задоволено клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_9 про арешт майна у кримінальному провадженні №42019100000000437 від 10.07.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5ст. 27 ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Накладено арешт на майно: арешт на речові докази -.

- вилучені за адресою: АДРЕСА_1 .

Зокрема в ході обшуку виявлено та вилучено комп`ютерну оргтехніку, флеш накопичувачі, мобільні телефони, грошові кошти, чорнові записи, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 03.10.2019, а саме:

1. Ноутбук чорного кольору «Q»s/n5sv13710v7 1 шт. з зарядним пристроєм до нього та мишкою.

2. Ноутбук чорного кольору «ASUS» s/nd8nosv24168733812m 1 шт з зарядним пристроєм до нього та мишкою.

3. Чорнові записи, зошити з записами, карта VISAEXIM Банк НОМЕР_1 YuriiMasoma.

4. Телефон чорного кольору «К» s/n 4182 1 шт з зарядним пристроєм до нього.

5. Телефон сірого кольору «Айфон 6» IMEI НОМЕР_2 1 шт з зарядним пристроєм до нього.

6. Флеш накопичувач чорного кольору «Canyon» 4 Gb 1 шт.

7. Флеш накопичувач чорного кольору «Kingstone» 32 Gb 1 шт.

8. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 500 грн. в кількості 4932 купюри (всього в сумі 2 466 000 грн.).

9. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 200 грн. в кількості 9203 купюри (всього в сумі 1 840 600 грн.).

10. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 100 грн. в кількості 1741 купюри (всього в сумі 174 100 грн.).

11. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 50 грн. в кількості 1883 купюри (всього в сумі 94 150 грн.)

12. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 20 грн. в кількості 280 купюри (всього в сумі 5 600 грн.).

13. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 10 грн. в кількості 611 купюри (всього в сумі 6110 грн.).

14. Долари США номіналом «100» доларів в кількості 335 банкнот в загальній сумі 33500, за наступними серійними номерами: LK61709845C; LF87106478K; LL69666634I; MJ16856042A; MJ16856474A; HF53685222E; CF86035147A; FJ09027220A; DB59121588C; KB01392149B; HK99063913A; KL16202456D; HB99079966B; KB68066046P; AC36074950A; DB59234424A; FF03323705A; FB28680993C; KH57847248A; KB26833473E; KB85567501B; KF14786378D; KF57249114C; KB72777764I; HB47979713R; HE86145112B; HD20977954B; HE54118687C; HG94887702B; KE09579296B; HB84859551I; HK20103316D; KL15394228D; KE51380454A; KB00177149й; KB45131510C; CB58006510F; AB78323281E; AA09626189A; AB61887387L; AB82633552U; AB13266396L; AD46157545A; AB66640676D; DB87193939B; KL78413334B; LL23994586G; LE56380835C; MH42445472A; MC03481373A; LH77845784C; LL91538396I; LB11049094H; MB05572578G; MB36443023E; MB29198481й; LE41298627A; KF63455984D; KF39473663C; CJ20925693A; KB99028972B; FL25877313B; KF50207262A; AB27302713T; KG11468796A; HJ80608555A; KB92358588I; KH66494173A; HF42193660C; HA27918668B; KG28573239B; KB39153347C; KJ01959504A; KB16323691K; HF52428591C; HB24819428J; HI17231044A; HB35240332E; HK95573131C; MJ17255702A; MJ16856034A; MB65501898A; AE04178215C; AB16464092I; DF47896163B; DF90343652A; KB86340832E; KB64478007P; HB23040500L; KB61307247J; KK48263877C; HF53352840E; KD20145532B; HB06034374F; HB86354631Q; HF87103051DKL76881399D; HB95284341C; KG49085786A; HL72447086D; KB36223783L; HB08801930D; FF07655981B; HL42719438F; KB63123972J; HL41117187D; FB38412829C; KB82862771K; KB32789793J; KB97004188I; KF37183048C; KB41104161C; KB67456184A; KK13949875C; HF34975717C; HE12437935B; HB01536879F; HB89972784I; DB92939766A; HB62557416R; KB07493157R; KB24078312Q; KB24078313Q; KB24078315Q; KB24078314Q; HB00631215P; KH29817363A; KF33021129C; HL34670800E; HC70360188A; KE96208490A; KB27096749A; HB33878127R; FL01996017A; FK76414672A; FJ55582251A; AB40902689X; AB53740969J; KG94245135A; HB18208363G; KE07167460B; CB90219729C; FB75830315C; AL27426277B; HK27415955C; CL43675411B; HK55199190B; AB10264536T; KB74756551E; KB80716294M; KB79766959I; KB60761240L; KJ17613719A; KB43990469J; HB87735954Q; KF57969514C; KC43790722A; KB67376266E; HE56939007C; KH38671980A; HF45403521C; HB10074050L; KK11845424A; KF12054774B; KB04660502B; KB56136720H; HF04697093F; KF35862507A; KD34076292A; KB67456887A; AB13906033P; CB88663871C; KA64929631A; KB09108313F; HE24705311D; HK44133907B; KB09479141C; HL53885808D; KB48114752G; KB98190044H; KF41097171B; HB53675715I; HF44032107D; HE45749476D; KB06447618J; KB02176126I; KH43630629A; HG96266220A; KB52312394D; HC97701270A; BF46377484B; HB59332498E; KB75391639C; HB85850153M; HG20115961B; DB03598275A; DB19641898B; FL59554360C; HF64188882D; HB48174666I; AB86207890M; AB15304718H; AB96232646N; HB54502423G; AB07404523S; AA63789358A; AB25778544D; HG09965192A; BB66569853A; HG23279315B; HK91819653A; FF70618165B; KF08085329R; KF79761763A; HF76193704A; KA54181925A; HF96259166A; LB80332891A; MH21531158A; MH15660169A; MH15660168A; MH15660164A; MH15660163A; MH15660166A; MH15660165A; LB80332893A; LB80332892A; LB80332884A; LB80332885A; LB80332886A; LB80332887A; LB80332887A; LB80332893A; LB80332888A; LB80332893A; LB80332889A; LB80332890A; LB80332893A; HK20130504D; KB80944645Q; HB06570216M; HK94736999A; KJ45608110A; KE95514389A; KB62244499H; KB90390064M; KF46583758D; KK21792818C; KD81062798A; KB06820382F; HK79268157C; KC28821287A; KB42220840J; HB62612600D; KB97683480D; KB97683481D; KB04660502B; AB17215434J; АВ23990854А; FF53650512A; KL56808928D; FF42033549B; HE46025246D; HL03609257G; HF80655249A; AB17164828A; KK54924562B; KB75358456C; HB43653551L; KI17667341A; HK83543264C; HF26208471B; HD92630073A; FL01979157D; KF26125570C; KA09249804; KF47270509A; KB11910042I; KK46488515C; HB72476256R; HL13444192F; HD57436072B; KG42940165R; DB97950083A; KB55283034B; KB71235247I; KC04426539A; HB69036770K; KF58884134D; FF83221061A; BI15680265A; KB57254168H; HB64570759G; DB06101714B; HE54341435D; CB91786382A; KB72913642R; HB39611113Q; FF00610886A; HE53736928B; DF20197264B; KF65187357B; HF02770611D; FF29497643C; HB26907853G; HB53017142H; HB02940070R; FL21389399A; KK02018886A; KB37229926F; DB65201148B; KL55586535D; HH53876997A; HE33181818D; HB27652488M; NF81969056B; HB07325524J; KB08240729K; KB66567038D; HD09813686B; HB45764913Q; HB06449622H; HB28638028R; HB95615909F KB71537124M; KB55865987A; HL68492195D; HB15599967K; KD07476798A; KB78274920L; HB74437366B; HB90207993P; FL35934511C; HB20966446C; KB36823717P; HJ66618008A; HB78217172P; KI09210895A; KL18472099D; KB83690556Q.

- вилучені за адресою: АДРЕСА_2 .

1. Фінансово-господарські документи ТОВ «ЄВРО АКВА» відповідно до протоколу обшуку, які знаходяться в папках чорного, коричневого, зеленого, фіолетового та синього кольорів;

2.Грошові кошти (українська гривня) у сумі 535 459 (п`ятсот тридцять п`ять тисяч чотириста п`ятдесят дев`ять) грн.;

3.Флеш накопичувач червоного кольору DT101 62;

4.Чорнові записи щодо здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств;

- вилучені за адресою: АДРЕСА_3 .

1.Фінансово-господарські документи ТОВ «ЯСУНЬ ТРАНС 27», відповідно до протоколу обшуку.

- вилучені за адресою: АДРЕСА_4 .

1. банківська картка «Приват Банк» T70; НОМЕР_3 ;

2. банківська картка «Tinkoff.ru» № НОМЕР_4 ;

3. банківська картк «Сбербанк» № НОМЕР_5 ;

4. флеш носій «Kingston»DT 50 32 GB металево-червоного кольору;

5. жорсткий диск «Samsung» 860 EVOPIN: MZ7LH250HAHQ чорного кольору, 1 шт.;

6. жорсткий диск «WD»1.ТВ SIN:WCC430AR8H7N;

7. мобільний телефон - смартфон чорного кольору «Samsung» «DUOS» IMEI: НОМЕР_6 ;

8. печатка СГД ТОВ «Фельмен Торг» (код 42352224);

9. печатка СГД ТОВ «ВайсПрайм» (код 42221372);

10.печатка СГД ТОВ «Дон Агро Торг» (код 42163342);

11. Банкноти, які за зовнішніми ознаками схожі на готівкові кошти «Євро» номіналом 500 (п`ятсот) кількістю 16 (шістнадцять) штук на загальну суму 8 тис. (вісім тисяч), а саме: N31046561157; N12050577768; X08852370671; N31046561166; N15046041594; N31046561148; X07375875212; N15046041603; X06352478255; X07715065574; X07715064872; N23046046527; N31046561094; N31046561931; N31046561949;

12. Банкноти, які за зовнішніми ознаками схожі на готівкові кошти «Українська гривня» номіналом 500 (п`ятсот) кількістю 885 (вісімсот вісімдесят п`ять) штук на загальну суму 442500 (чотириста сорок дві тисячі п`ятсот) грн.

- вилучені за адресою: м. Київ, вул. Колоса Сергія, буд. 76.

1. Податкове повідомлення рішення форми «Ф» №1430;

2. Банківська картка Альфа-Банк жовтого кольору номер НОМЕР_7 .

3. Чек експрес накладної «НОВА ПОШТА» за №59000335999993.

4. Картка пам`яті «Lexar» 16 GbMark2.

5. Банківська картка Альфа-Банк № НОМЕР_8 .

6. Банківська картка Альфа-Банк № НОМЕР_9 .

7. Банківські картки Приватбанк № НОМЕР_10 .

8. Банківські картки Приватбанк № НОМЕР_11 .

9. Банківські картки Приватбанк № НОМЕР_12 .

10. Картка Нова Пошта за № НОМЕР_13 .

11. Картка магнітна білого кольору за №1696.

12. Тримач Sim картки Київстар за НОМЕР_14 , PIN 1111PUK1 НОМЕР_15 .

13. Вкладиш погашеної кредитної картки за № рахунку НОМЕР_16 ;

14. Картка Укрсоцбанк № НОМЕР_17 .

15. Картка UKR EXIM BANK № НОМЕР_18 .

16. Тримач Sim карток: djuice за номером мобільного НОМЕР_19 , Vodafon № НОМЕР_20 , Lifecell № НОМЕР_21 з sim карткою;

17. Simкартка Київстар № НОМЕР_22 .

18. Simкартка Lifecell № НОМЕР_23 .

19. Картка пам`ятіKingston1 Gb синього кольору.

20. Мобільний телефон НОМЕР_24 всередині якого знаходиться Simкарта Київстар № НОМЕР_25 ;

21. Мобільний телефон IPhone чорного кольору в силіконовому чохлі з пошкодженим екраном та подряпинами на ньому.

22. Мобільний телефон IPhone сірого кольору в силіконовому чохлі чорного кольору ModelA 1687 FCCIP: BCG-E2944AIC:579C-E2944A.

23.Блокнот з чорновими записами чорного кольору.

24.Зошит з чорновими записами помаранчевого кольору.

25.Ноутбук в Lenovo в пошкодженому стані з зарядним пристроєм №11S36001677ZZ3009CJD4C;

26. Чорнові запити на двох аркушах та оригінал договору №13062016 «Про надання поворотної безвідсоткової фінансової допомоги;

27.Чорнові записи на одному аркуші формату А4;

28.КарткаUnicredit Bank №5157942000126857.

29.Оригінали квитанцій №07/09, №111003, №09/102, №120902, №11, №82, №81, №12.

30.Заява на видачу готівки №1142001.

- вилучені за адресою: м. Київ, вул. Колоса Сергія, буд. 74.

1. один ноутбук НР чорного кольору Serial: 5CG3301LNC (має подряпини на корпусі) з зарядним пристроєм до нього, який має значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 03.10.2019.

- вилучені за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Святопетрівське, вул. Білогородська, буд. 14.

1. Фінансово-господарські документи ТОВ «ЄВРО АКВА», відповідно до переліку зазначеному в ухвалі слідчого судді.

2. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 500 грн. в кількості 305 купюри.

3. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 200 грн. в кількості 1354 купюри.

4. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 100 грн. в кількості 840 купюри.

5. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 50 грн. в кількості 516 купюри.

6. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 20 грн. в кількості 299 купюри.

7. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 10 грн. в кількості 251 купюри.

8. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 5 грн. в кількості 379 купюри.

9. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 2 грн. в кількості 129 купюри.

10. Грошові кошти (українська гривня) номіналом 1 грн. в кількості 211 купюри.

- вилучені за адресою: АДРЕСА_5 .

Мобільний телефон Айфон 6, imei НОМЕР_26 , сірого кольору 1 шт.

Мобільний телефон Айфон 6, НОМЕР_27 , сірого кольору 1 шт.

- вилучені за адресою: АДРЕСА_6 .

1. Фінансово-господарськідокументиТОВ «ЄВРО АКВА», відповідно до протоколу обшуку.

2. печатка СГД ТОВ «Інтерлого» (код 37854564); 1 шт.

3. печатка СГД ТОВ «ВПК «Еколайф» (код 38403652); 1 шт.

4. Мобільний телефон HUAWEI, imei НОМЕР_28 , imei НОМЕР_29 1 шт.

- вилучені за адресою: м. Київ, вул. Віскозна, буд. 17.

1. Фінансово-господарськідокументиТОВ «АДК ЛЛІР», відповідно до перелікузазначеному в протоколі обшуку.

2. Алкогольні та безалкогольні напої в асортименті у кількості 769 050 000 пляшок, перелік яких зазначений в оборотно-сальдовій відомості по рахунку №281 за 03.10.2019 ТОВ «АДК ЛЛІР» викладений на 27 арк.;

3. Долари США номіналом 100 (сто) купюр на загальну суму 10 000 (десять тисяч) доларів США, які мають наступні серії та номери: KG70173066A, KD27487765B, HB45749622H, HB68138555J, KF57515108A, KB62004195D, HK13747206B, KB48395267L, HE36398375C, KH62029816A, KG39067995A, HB94810848G, KF39193903C, HB98625618C, KK83400189B, HB67981348I, KK75255454A, KB88056458D, KL41236710D, KH63470897A, KB15008647D, KL31609553D, HB49630442M, KB39576396M, KB12064076L, KL62554044D, KB43187023R, KB66534884A, KB86275628P, KE81079712A, KB68025703K, KB24369673R, BB27863882A, KI30705236A, KB47313841, HL41300028G, HB79696563M, KL01080820B, KB12600276A, KB96209321I, HB08306838R, HB58512325P, HK51143947C, KB42782489I, FF07519682B, HE51611509A, HC46346987B, KK54414305C, KL91884156D, HK05234446B, KL89726683D, KL89726682D, HB01501955J, HB94950980G, KB57046945B, KF76511630C, AB37298852P, KF75250554C, KK44806290C, HE27833402B, LB04932015N, LB04932016N, LL06807020D, HH09992936A, DB73573578C, HB90877341F, HK02862320C, KB55462780L, KB29565460C, KB78945416G, KB50965994B, DA33260045A, KB29113020C, KB48624476L, BB13278864B, KB39506950P, KB98122681E, KB18690249K, HG04642633C, AK11989797B, KL60037282B, DB86786518A, HJ47035791A, KA52887284A, AL93150618B, KB22998259D, HF15308932F, KF91471638A, HB89987515C, FC19103306A, HB68097625P, HB03637359J, HB48943692L, HD24584339B, HB05572076A, HF09063353F, KB67249016J, KB61432495R, KB70923004R, KL31609554D.

4.Купюри схожі на українську гривню наступними номіналами:

5. 500 (п`ятсот) українських гривень в кількості 769 (сімсот шістдесят дев`ять) купюр на загальну суму 384 500 (триста вісімдесят чотири тисячі п`ятсот) українських гривень;

6. 200 (двісті) українських гривень в кількості 1336 (одна тисяча триста тридцять шість) купюр на загальну суму 267200 (двісті шістдесят сім тисяч двісті) українських гривень;

7. 100 (сто) українських гривень в кількості 568 (п`ятсот шістдесят вісім) купюр на загальну суму 56 800 (п`ятдесят шість тисяч вісімсот) українських гривень;

8. 50 (п`ятдесят) українських гривень в кількості 375 (триста сімдесят п`ять) купюр на загальну суму 18750 (вісімнадцять тисяч сімсот п`ятдесят) українських гривень;

9. 20 (двадцять) українських гривень в кількості 224 (двісті двадцять чотири) купюр на загальну суму 2880 (дві тисячі вісімсот вісімдесят) українських гривень;

10. 5 (п`ять) українських гривень в кількості 310 (триста десять) купюр на загальну суму 1550 (одна тисяча п`ятсот п`ятдесят) українських гривень;

11. 2 (дві) українських гривні в кількості 40 (сорок) купюр на загальну суму 80 (вісімдесят) українських гривень;

1 (одна) українська гривня в кількості 147 (сто сорок сім) купюр на загальну суму 147 (сто сорок сім) купюр на загальну суму 147 (сто сорок сім) українських гривень.

Згідно ухвали суду, слідчий суддя дійшов висновку про обґрунтованість клопотання слідчого, та необхідність накладення арешту на вказане майно, з підстав, передбачених ст.ст. 98, 170 КПК України.

Не погоджуючись з прийнятим рішенням слідчого судді, захисник ОСОБА_6 , який діє в інтересах ОСОБА_7 , подав апеляційну скаргу в якій просить скасувати оскаржувану ухвалу в частині накладеного арешту на майно, яке належить особисто фізичній особі ОСОБА_7 та є його приватною власністю, а саме: на грошові кошти у сумі 8000 Євро та 442500 грн., а також мобільний телефон смартфон чорного кольору «Samsung» «DUOS» IMEI: НОМЕР_30 , IMEI: НОМЕР_31

На обґрунтування вимог апеляційної скарги апелянт зазначає, що відповідно до обставин, викладених стороною обвинувачення, як аргументація накладення арешту на майно фізичної особи - ОСОБА_7 , є здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42019100000000437, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками нібито виявлення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.2 ст.212, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України. Проте, жодного судового рішення щодо встановлення вищевказаних фактів фіктивного підприємництва за участю фізичної особи ОСОБА_7 немає та слідчим до свого клопотання про арешт майна вказаної фізичної особи не додано. Жодній особі, зазначеній у клопотанні слідчого, в тому числі і ОСОБА_7 у вказаному кримінальному провадженні, не повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України або іншої статті КК України.

Також апелянт зазначає, що на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва у справі № 757/52474/19-к від 02.10.2019 р. проведено обшук в житловій квартирі за адресою АДРЕСА_4 , в якій мешкає ОСОБА_7 . Відповідно до змісту вказаної ухвали, клопотання слідчого про проведення обшуку задоволено частково, а саме, клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з можливістю вилучення грошових коштів не задоволено, оскільки в цій частині воно є неконкретизованим, передчасним, недоведеним та як наслідок у такому випадку сторону обвинувачення буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішуватипоходження вилученого майна, що може призвести до їх незаконного вилучення, що є порушенням ст. 6 Конвенції з прав людини (рішення Європейського суду з прав людині, 07 липня 2007 року у справі «Смириов проти Росії», рішення ЄСГІЛ від 15 липня 2003 р у справі «Ернст та інші проти Бельгії»). Проте, під час обшуку виявлено та вилучено особисті грошові кошти, мобільний телефон, які належать ОСОБА_7 .

Крім того апелянт зазначає, що вирішальною ознакою у задоволенні слідчим суддею клопотання слідчого про арешт особистого майна фізичної особи - ОСОБА_7 в оскаржуваній ухвалі зазначено визнання тимчасово вилученого майна - грошових коштів, речовими доказами у кримінальному провадженні. Проте, слідчим в клопотанні про накладення арешту на майно, не зазначені ознаки речових доказів, відповідно до ст.98 КПК України, які дають правові підстави вважати їх саме речовими доказами у кримінальному провадженні №42019100000000437. Слідчим не доведено та слідчому судді не надано доказів того, що майно, на яке необхідно накласти арешт при здійсненні досудового розслідування у кримінальному провадженні є предметом кримінального правопорушення, здобуте в результаті вчинення кримінального правопорушення, або зберегло на собі сліди його вчинення тощо, а тому при накладенні арешту на рухоме майно слідчим суддею не наведені правові підстави для арешту зазначеного майна.

В судове засідання у справі прокурор не з`явився, причини своєї неявки суду не повідомив, хоча належним чином був повідомлений про дату, час і місце апеляційного розгляду, тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дану справу за відсутністю прокурора, що не суперечить положенням ч. 1 ст. 172 та ч. 4 ст. 405 КПК України.

Крім того, апеляційний суд приймає до уваги практику Європейського суду з прав людини, відповідно до якої сторона, яка задіяна в ході судового розгляду, зобов`язана з розумним інтервалом часу сама цікавитись провадженням у її справі, добросовісно виконувати процесуальні обов`язки.

Заслухавши доповідь судді, поясненняпредставника власника майна, який підтримав апеляційну скаргу та просив її задовольнити, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга задоволенню не підлягає, виходячи з наступного.

Як вбачається з наданих до апеляційного суду матеріалів судового провадження, що у провадженні шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 10.07.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42019100000000437 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 212, ч, 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів та інформації оперативного підрозділу встановлено, що ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 маючи єдиний умисел з службовими особами та працівниками ТОВ «АДК ЛЛІР» (код 36940442), ТОВ «ЄВРО АКВА» (код 36800559), ТОВ «Гермес» (код 14148611), діючи у період з червня по серпень 2019 року на території м. Києва та Київської області, за попередньою змовою з іншими особами, вчинили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків на загальну суму 7 813 238 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що на території м. Києва та Київської області діє протиправна група осіб яка використовуючи схеми «зустрічних потоків» надає підприємствам реального сектору економіки м. Києва та інших регіонів України послуги з «конвертації» грошових коштів. Схема злочинних дій полягає у тому, що протиправна група осіб використовуючи підконтрольні їй підприємства: ТОВ «АДК Ллір» (код 36940442), ТОВ «Гермес» (код 14148611), ТОВ «Євро Аква» (код 36800559), ТОВ «Седеф Ленд» (код 42526926) та ТОВ «Сторіс Групп» (код 42526931), які здійснюють свою діяльність в сфері оптової та роздрібної торгівлі продуктами харчування, купують у підприємств-виробників продукти харчування, які в подальшому реалізуються оптовими партіями фізичним особам-підприємцям та іншим суб`єктам господарської діяльності за готівкові кошти, не обліковуючи проведення даних операцій через реєстратори розрахункових операцій (касові апарати) та в податковій звітності. В свою чергу документально відображаючи реалізацію вказаних продуктів харчування в адресу підприємств з ознаками «фіктивності» на суму 46 879 430 грн.

Таким чином, дана група осіб використовуючи підконтрольні їй підприємства протягом червня-серпня 2019 року ухилилась від податку на додану вартість на суму 7 813 238,4 грн. Не обліковані грошові кошти отримані від реалізації продуктів харчування передаються кур`єрам, які в подальшому перевозять готівку власним автотранспортом до офісних приміщень «конвертаційного центру». Після чого бухгалтери та касири, які працюють в підпільних офісних приміщеннях даного «конвертаційного центру» перераховують грошові кошти та передають кур`єрам для видачі вигодонабувачам. Для забезпечення функціонування вищевказаної схеми, дана група осіб створила злочинне угрупування до складу якого входять бухгалтера, фінансисти, економісти та служба внутрішньої безпеки, які попередньо згрупувались в стійке об`єднання для вчинення кримінальних правопорушень, розподілили між собою обов`язки та здійснюють заходи направлені на досягнення своїх цілей. За результатами проведених заходів встановлено, ключових учасників вчинення кримінального правопорушення:

- гр. ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_32 ), виконує роль кур`єра злочинного угрупування, розвозить не обліковану готівку на території м. Києва та Київської області;

- гр. ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (ІПН НОМЕР_33 ), виконує роль кур`єра злочинного угрупування, розвозить не обліковану готівку на території м. Києва та Київської області;

- гр. ОСОБА_16 ІНФОРМАЦІЯ_3 , (ІПН НОМЕР_34 ), відповідальна за обіг не облікованої готівки ТОВ «СедефЛенд» (код 42526926) та ТОВ «СторісГрупп» (код 42526931), виконує обов`язки касира;

- гр. ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_4 (ІПН НОМЕР_35 ), значиться засновником та керівником ТОВ «Гермес» (код 14148611), контролює ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Гермес» (код 14148611), розподіляє обов`язки та надає вказівки учасникам протиправної групи;

- гр. ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_5 ,(ІПН НОМЕР_36 ), виконує роль співорганізатора злочинного угрупування, контролює діяльність кур`єрів, надає вказівки щодо розподілу «тіньової готівки»;

- гр. ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_6 ,(ІПН НОМЕР_37 ), виконує роль кур`єра злочинного угрупування, розвозить не обліковану готівку на території м. Києва та Київської області;

- гр. ОСОБА_13 ІНФОРМАЦІЯ_6 ,(ІПН НОМЕР_38 ), виконує роль кур`єра злочинного угрупування, розвозить не обліковану готівку на території м. Києва та Київської області.

Під час досудового розслідування допитано як свідка ОСОБА_18 який показав, що причетний до протиправної діяльності «конвертаційного центру» за участю ОСОБА_12 , ОСОБА_10 , ОСОБА_13 , до функцій ОСОБА_18 входило проведення банківських операцій щодо обготівкування грошових коштів за вказівками невстановлених осіб без подальшого відображення в податковій звітності. Джерело походження грошових коштів, які вилучено 03.10.2019 під час обшуку в квартирі де ОСОБА_18 проживає, останній пояснити не зміг.

Також, допитано як свідка ОСОБА_7 , який показав що не має відношення до діяльності підприємств, проте 03.10.2019 під час обшуку в житловій квартирі які останній проживає виявлено печатки підприємств та на жорстких дисках зберігались документи та інформація в електронному вигляді щодо діяльності підприємств. Також, ОСОБА_7 відмовився від надання свідчень користуючись ст. 63 Конституції України на запитання слідчого щодо зняття готівки в касах банківських установ та знаходження готівки в квартирі де останній проживає.

Так, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_19 від 02.10.19 у справі №757/52465/19-к, 03.10.2019 проведено обшук в житловому приміщенні, яке використовує ТОВ «АДК ЛЛІР» (код 36940442), ТОВ «ЄВРО АКВА» (код 36800559), ТОВ «Гермес» (код 14148611), та особи причетні до діяльності товариств, за адресою: АДРЕСА_1 .

Зокрема в ході обшуку виявлено та вилучено комп`ютерну оргтехніку, флеш накопичувачі, мобільні телефони, грошові кошти, чорнові записи, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 03.10.2019, а саме:

1.Ноутбук чорного кольору «Q»s/n5sv13710v7 1 штззарядним пристроєм до нього та мишкою.

2.Ноутбук чорного кольору «ASUS» s/nd8nosv24168733812m 1 шт з зарядним пристроєм до нього та мишкою.

3. Чорнові записи, зошити з записами, карта VISAEXIM Банк НОМЕР_39 .

4.Телефон чорного кольору «К» s/n 4182 1 шт з зарядним пристроєм до нього.

5. Телефон сірого кольору «Айфон 6» IMEI НОМЕР_2 1 шт з зарядним пристроєм до нього.

6.Флеш накопичувач чорного кольору «Canyon» 4 Gb 1 шт.

7.Флеш накопичувач чорного кольору «Kingstone» 32 Gb 1 шт.

8.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 500 грн. в кількості 4932 купюри (всього в сумі 2 466 000 грн.).

9.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 200 грн. в кількості 9203 купюри (всього в сумі 1 840 600 грн.).

10.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 100 грн. в кількості 1741 купюри (всього в сумі 174 100 грн.).

11.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 50 грн. в кількості 1883 купюри (всього в сумі 94 150 грн.)

12.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 20 грн. в кількості 280 купюри (всього в сумі 5 600 грн.).

13.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 10 грн. в кількості 611 купюри (всього в сумі 6110 грн.).

14.Долари США номіналом «100» доларів в кількості 335 банкнот в загальній сумі 33500, за наступними серійними номерами: LK61709845C; LF87106478K; LL69666634I; MJ16856042A; MJ16856474A; HF53685222E; CF86035147A; FJ09027220A; DB59121588C; KB01392149B; HK99063913A; KL16202456D; HB99079966B; KB68066046P; AC36074950A; DB59234424A; FF03323705A; FB28680993C; KH57847248A; KB26833473E; KB85567501B; KF14786378D; KF57249114C; KB72777764I; HB47979713R; HE86145112B; HD20977954B; HE54118687C; HG94887702B; KE09579296B; HB84859551I; HK20103316D; KL15394228D; KE51380454A; KB00177149й; KB45131510C; CB58006510F; AB78323281E; AA09626189A; AB61887387L; AB82633552U; AB13266396L; AD46157545A; AB66640676D; DB87193939B; KL78413334B; LL23994586G; LE56380835C; MH42445472A; MC03481373A; LH77845784C; LL91538396I; LB11049094H; MB05572578G; MB36443023E; MB29198481й; LE41298627A; KF63455984D; KF39473663C; CJ20925693A; KB99028972B; FL25877313B; KF50207262A; AB27302713T; KG11468796A; HJ80608555A; KB92358588I; KH66494173A; HF42193660C; HA27918668B; KG28573239B; KB39153347C; KJ01959504A; KB16323691K; HF52428591C; HB24819428J; HI17231044A; HB35240332E; HK95573131C; MJ17255702A; MJ16856034A; MB65501898A; AE04178215C; AB16464092I; DF47896163B; DF90343652A; KB86340832E; KB64478007P; HB23040500L; KB61307247J; KK48263877C; HF53352840E; KD20145532B; HB06034374F; HB86354631Q; HF87103051DKL76881399D; HB95284341C; KG49085786A; HL72447086D; KB36223783L; HB08801930D; FF07655981B; HL42719438F; KB63123972J; HL41117187D; FB38412829C; KB82862771K; KB32789793J; KB97004188I; KF37183048C; KB41104161C; KB67456184A; KK13949875C; HF34975717C; HE12437935B; HB01536879F; HB89972784I; DB92939766A; HB62557416R; KB07493157R; KB24078312Q; KB24078313Q; KB24078315Q; KB24078314Q; HB00631215P; KH29817363A; KF33021129C; HL34670800E; HC70360188A; KE96208490A; KB27096749A; HB33878127R; FL01996017A; FK76414672A; FJ55582251A; AB40902689X; AB53740969J; KG94245135A; HB18208363G; KE07167460B; CB90219729C; FB75830315C; AL27426277B; HK27415955C; CL43675411B; HK55199190B; AB10264536T; KB74756551E; KB80716294M; KB79766959I; KB60761240L; KJ17613719A; KB43990469J; HB87735954Q; KF57969514C; KC43790722A; KB67376266E; HE56939007C; KH38671980A; HF45403521C; HB10074050L; KK11845424A; KF12054774B; KB04660502B; KB56136720H; HF04697093F; KF35862507A; KD34076292A; KB67456887A; AB13906033P; CB88663871C; KA64929631A; KB09108313F; HE24705311D; HK44133907B; KB09479141C; HL53885808D; KB48114752G; KB98190044H; KF41097171B; HB53675715I; HF44032107D; HE45749476D; KB06447618J; KB02176126I; KH43630629A; HG96266220A; KB52312394D; HC97701270A; BF46377484B; HB59332498E; KB75391639C; HB85850153M; HG20115961B; DB03598275A; DB19641898B; FL59554360C; HF64188882D; HB48174666I; AB86207890M; AB15304718H; AB96232646N; HB54502423G; AB07404523S; AA63789358A; AB25778544D; HG09965192A; BB66569853A; HG23279315B; HK91819653A; FF70618165B; KF08085329R; KF79761763A; HF76193704A; KA54181925A; HF96259166A; LB80332891A; MH21531158A; MH15660169A; MH15660168A; MH15660164A; MH15660163A; MH15660166A; MH15660165A; LB80332893A; LB80332892A; LB80332884A; LB80332885A; LB80332886A; LB80332887A; LB80332887A; LB80332893A; LB80332888A; LB80332893A; LB80332889A; LB80332890A; LB80332893A; HK20130504D; KB80944645Q; HB06570216M; HK94736999A; KJ45608110A; KE95514389A; KB62244499H; KB90390064M; KF46583758D; KK21792818C; KD81062798A; KB06820382F; HK79268157C; KC28821287A; KB42220840J; HB62612600D; KB97683480D; KB97683481D; KB04660502B; AB17215434J; АВ23990854А; FF53650512A; KL56808928D; FF42033549B; HE46025246D; HL03609257G; HF80655249A; AB17164828A; KK54924562B; KB75358456C; HB43653551L; KI17667341A; HK83543264C; HF26208471B; HD92630073A; FL01979157D; KF26125570C; KA09249804; KF47270509A; KB11910042I; KK46488515C; HB72476256R; HL13444192F; HD57436072B; KG42940165R; DB97950083A; KB55283034B; KB71235247I; KC04426539A; HB69036770K; KF58884134D; FF83221061A; BI15680265A; KB57254168H; HB64570759G; DB06101714B; HE54341435D; CB91786382A; KB72913642R; HB39611113Q; FF00610886A; HE53736928B; DF20197264B; KF65187357B; HF02770611D; FF29497643C; HB26907853G; HB53017142H; HB02940070R; FL21389399A; KK02018886A; KB37229926F; DB65201148B; KL55586535D; HH53876997A; HE33181818D; HB27652488M; NF81969056B; HB07325524J; KB08240729K; KB66567038D; HD09813686B; HB45764913Q; HB06449622H; HB28638028R; HB95615909FKB71537124M; KB55865987A; HL68492195D; HB15599967K; KD07476798A; KB78274920L; HB74437366B; HB90207993P; FL35934511C; HB20966446C; KB36823717P; HJ66618008A; HB78217172P; KI09210895A; KL18472099D; KB83690556Q.

Також, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_19 від 02.10.2019 у справі №757/52420/19-к, 03.10.2019 проведено обшук в нежитловому приміщенні та прибудинковій теритлорії, які використовує ТОВ «ЄВРО АКВА» (код 36800559), та особи причетні до діяльності товариств, за адресою: АДРЕСА_2 .

Зокрема під час обшуку виявлено та вилучено грошові кошти, чорнові записи, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 03.10.2019, а саме:

1.Фінансово-господарські документи ТОВ «ЄВРО АКВА» відповідно до протоколу обшуку, які знаходяться в папках чорного, коричневого, зеленого, фіолетового та синього кольорів;

2.Грошові кошти (українська гривня) у сумі 535 459 (п`ятсот тридцять п`ять тисяч чотириста п`ятдесят девять) грн.;

3.Флеш накопичувач червоного кольору DT101 62;

4.Чорнові записи щодо здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств;

Крім того, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_19 від 02.10.2019 у справі №757/52477/19-к, 03.10.2019 проведено обшук в нежитловому приміщенні та прибудинковій території, які використовує ТОВ «ЯСУНЬ ТРАНС 27», та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, буд. 9-Б.

Зокрема під час обшуку вилучено фінансово господарські документи, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 03.10.2019, а саме:

1.Фінансово-господарські документи ТОВ «ЯСУНЬ ТРАНС 27», відповідно до протоколу обшуку.

Також, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_19 від 02.10.2019 у справі №757/52474/19-к, 03.10.2019 проведено обшук в житловій квартирі, яка використовується ТОВ «АДК ЛЛІР» (код 36940442), ТОВ «ЄВРО АКВА» (код 36800559), ТОВ «Гермес» (код 14148611), та особами причетними до діяльності товариств, за адресою: АДРЕСА_4 .

Зокрема під час обшуку виявлено та вилучено грошові кошти, мобільний телефон, печатки СГД, банківські картки, носії інформації, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 03.10.2019, а саме:

1.банківська картка «Приват Банк» № НОМЕР_3 ;

2.банківська картка «Tinkoff.ru» № НОМЕР_4 ;

3.банківська картк «Сбербанк» № НОМЕР_5 ;

4.флеш носій «Kingston»DT 50 32 GBметалево-червоного кольору;

5.жорсткий диск «Samsung» 860 EVOPIN: MZ7LH250HAHQчорного кольору, 1 шт.;

6.жорсткий диск «WD»1.ТВ SIN:WCC430AR8H7N;

7.мобільний телефон - смартфон чорного кольору «Samsung» «DUOS» IMEI: НОМЕР_6 ;

8.печатка СГД ТОВ «Фельмен Торг» (код 42352224);

9.печатка СГД ТОВ «ВайсПрайм» (код 42221372);

10.печатка СГД ТОВ «Дон Агро Торг» (код 42163342);

11.Банкноти, які за зовнішніми ознаками схожі на готівкові кошти «Євро» номіналом 500 (п`ятсот) кількістю 16 (шістнадцять) штук на загальну суму 8 тис. (вісім тисяч), а саме: N31046561157; N12050577768; X08852370671; N31046561166; N15046041594; N31046561148; X07375875212; N15046041603; X06352478255; X07715065574; X07715064872; N23046046527; N31046561094; N31046561931; N31046561949;

12.Банкноти, які за зовнішніми ознаками схожі на готівкові кошти «Українська гривня» номіналом 500 (п`ятсот) кількістю 885 (вісімсот вісімдесят п`ять) штук на загальну суму 442 500 (чотириста сорок дві тисячі п`ятсот) грн.;

Також, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_19 від 02.10.19 у справі №757/52396/19-к, 03.10.2019 проведено обшук в житловому приміщенні, яке використовує ОСОБА_10 за адресою: АДРЕСА_7 .

Зокрема під час обшуку вилучено комп`ютерну оргтехніку, мобільні телефони, банківські пластикові картки, документи, чорнові записи, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 03.10.2019, а саме:

1.Податкове повідомлення рішення форми «Ф» №1430;

2.Банківська картка Альфа-Банк жовтого кольору номер НОМЕР_7 .

3.Чек експрес накладної «НОВА ПОШТА» за №59000335999993.

4.Картка пам`яті «Lexar» 16 GbMark2.

5.Банківська картка Альфа-Банк № НОМЕР_8 .

6.Банківська картка Альфа-Банк № НОМЕР_9 .

7.Банківські картки Приватбанк № НОМЕР_10 .

8.Банківські картки Приватбанк № НОМЕР_11 .

9.Банківські картки Приватбанк № НОМЕР_12 .

10.Картка Нова Пошта за № НОМЕР_13 .

11.Картка магнітна білого кольору за №1696.

12.Тримач Sim картки Київстар за НОМЕР_14 , PIN 1111PUK1 НОМЕР_15 .

13.Вкладиш погашеної кредитної картки за № рахунку НОМЕР_16 ;

14.Картка Укрсоцбанк № НОМЕР_17 .

15.Картка UKR EXIM BANK № НОМЕР_18 .

16.Тримач Sim карток: djuice за номером мобільного НОМЕР_19 , Vodafon № НОМЕР_20 , Lifecell № НОМЕР_21 з sim карткою;

17.Simкартка Київстар № НОМЕР_22 .

18.Simкартка Lifecell №2300235207437.

19.Картка пам`ятіKingston1 Gb синього кольору.

20.Мобільний телефон Samsung Duos IMEI НОМЕР_40 всередині якого знаходиться Simкарта Київстар № НОМЕР_25 ;

21.Мобільний телефон IPhone чорного кольору в силіконовому чохлі з пошкодженим екраном та подряпинами на ньому.

22.Мобільний телефон IPhone сірого кольору в силіконовому чохлі чорного кольору ModelA 1687 FCCIP: BCG-E2944AIC:579C-E2944A.

23.Блокнот з чорновими записами чорного колору.

24.Зошит з чорновими записами помаранчевого кольору.

25.Ноутбук в Lenovo в пошкодженому стані з зарядним пристроєм №11S36001677ZZ3009CJD4C;

26.Чорнові запити на двох аркушах та оригінал договору №13062016 «Про надання поворотної безвідсоткової фінансової допомоги;

27.Чорнові записи на одному аркуші формату А4;

28.КарткаUnicredit Bank №5157942000126857.

29.Оригінали квитанцій №07/09, №111003, №09/102, №120902, №11, №82, №81, №12.

30.Заява на видачу готівки №1142001.

Крім того, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_19 від 02.10.19 у справі №757/52487/19-к, 03.10.2019 проведено обшук в житлових приміщеннях та прибудинковій території, які використовує ОСОБА_10 за адресою: АДРЕСА_7 .

Зокрема,під час обшуку вилучено один ноутбук НР чорного кольору Serial: 5CG3301LNC (має подряпини на корпусі) з зарядним пристроєм до нього, який має значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 03.10.2019.

Також, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_19 від 02.10.19 у справі №757/52455/19-к, 03.10.2019 проведено обшук в нежитлових приміщеннях та прибудинкової території, які використовує ТОВ «ЄВРО АКВА» та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Святопетрівське, вул. Білогородська, буд. 14.

Зокрема, під час обшуку виявлено та вилучено грошові кошти, фінансово-господарські документи, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 03.10.2019, а саме:

1.Фінансово-господарські документи ТОВ «ЄВРО АКВА», відповідно до переліку зазначеному в ухвалі слідчого судді.

2.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 500 грн. в кількості 305 купюри.

3.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 200 грн. в кількості 1354 купюри.

4.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 100 грн. в кількості 840 купюри.

5.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 50 грн. в кількості 516 купюри.

6.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 20 грн. в кількості 299 купюри.

7.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 10 грн. в кількості 251 купюри.

8.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 5 грн. в кількості 379 купюри.

9.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 2 грн. в кількості 129 купюри.

10.Грошові кошти (українська гривня) номіналом 1 грн. в кількості 211 купюри.

Також, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_19 від 02.10.2019 у справі №757/52472/19-к, 03.10.2019 проведено обшук в житлових приміщеннях та прибудинкової території, які використовує ОСОБА_12 , за адресою: АДРЕСА_5 .

Зокрема, під час обшуку виявлено та вилучено мобільні телефони, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 03.10.2019, а саме:

Мобільний телефон Айфон 6, imei НОМЕР_26 , сірого кольору 1 шт.

Мобільний телефон Айфон 6, imei НОМЕР_41 , сірого кольору 1 шт.

Крім того, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_19 від 02.10.2019 у справі №757/52493/19-к, 03.10.2019 проведено обшук в нежитлових приміщеннях та прибудинкової території, які використовує ТОВ «ЄВРО АКВА» та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: АДРЕСА_6 .

Зокрема,під час обшуку виявлено та вилучено мобільний телефон, документи, печатки СГД, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 03.10.2019, а саме:

1.Фінансово-господарськідокументиТОВ «ЄВРО АКВА», відповідно до протоколу обшуку.

2.печатка СГД ТОВ «Інтерлого» (код 37854564); 1 шт.

3.печатка СГД ТОВ «ВПК «Еколайф» (код 38403652); 1 шт.

4.Мобільний телефон HUAWEI, imei НОМЕР_28 , imei НОМЕР_29 1 шт.

Так, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_19 від 02.10.19 у справі №757/52480/19-к, 03.10.2019 проведено обшук в нежитлових приміщеннях та прибудинкової території, які використовує ТОВ «АДК ЛЛІР» та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: м. Київ, вул. Віскозна, буд. 17.

Зокрема, під час обшуку виявлено та вилучено грошові кошти, фінансово-господарські документи, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 03.10.2019, а саме:

1.Фінансово-господарські документи ТОВ «АДК ЛЛІР», відповідно до переліку зазначеному в протоколі обшуку.

2.Алкогольні та безалкогольні напої в асортименті у кількості 769 050 000 пляшок, перелік яких зазначений в оборотно-сальдовій відомості по рахунку №281 за 03.10.2019 ТОВ «АДК ЛЛІР» викладений на 27 арк.;

3.Долари США номіналом 100 (сто) купюр на загальну суму 10 000 (десять тисяч) доларів США, які мають наступні серії та номери: KG70173066A, KD27487765B, HB45749622H, HB68138555J, KF57515108A, KB62004195D, HK13747206B, KB48395267L, HE36398375C, KH62029816A, KG39067995A, HB94810848G, KF39193903C, HB98625618C, KK83400189B, HB67981348I, KK75255454A, KB88056458D, KL41236710D, KH63470897A, KB15008647D, KL31609553D, HB49630442M, KB39576396M, KB12064076L, KL62554044D, KB43187023R, KB66534884A, KB86275628P, KE81079712A, KB68025703K, KB24369673R, BB27863882A, KI30705236A, KB47313841, HL41300028G, HB79696563M, KL01080820B, KB12600276A, KB96209321I, HB08306838R, HB58512325P, HK51143947C, KB42782489I, FF07519682B, HE51611509A, HC46346987B, KK54414305C, KL91884156D, HK05234446B, KL89726683D, KL89726682D, HB01501955J, HB94950980G, KB57046945B, KF76511630C, AB37298852P, KF75250554C, KK44806290C, HE27833402B, LB04932015N, LB04932016N, LL06807020D, HH09992936A, DB73573578C, HB90877341F, HK02862320C, KB55462780L, KB29565460C, KB78945416G, KB50965994B, DA33260045A, KB29113020C, KB48624476L, BB13278864B, KB39506950P, KB98122681E, KB18690249K, HG04642633C, AK11989797B, KL60037282B, DB86786518A, HJ47035791A, KA52887284A, AL93150618B, KB22998259D, HF15308932F, KF91471638A, HB89987515C, FC19103306A, HB68097625P, HB03637359J, HB48943692L, HD24584339B, HB05572076A, HF09063353F, KB67249016J, KB61432495R, KB70923004R, KL31609554D.

4.Купюри схожі на українську гривню наступними номіналами:

-500 (п`ятсот) українських гривень в кількості 769 (сімсот шістдесят дев`ять) купюр на загальну суму 384 500 (триста вісімдесят чотири тисячі п`ятсот) українських гривень;

-200 (двісті) українських гривень в кількості 1336 (одна тисяча триста тридцять шість) купюр на загальну суму 267200 (двісті шістдесят сім тисяч двісті) українських гривень;

-100 (сто) українських гривень в кількості 568 (п`ятсот шістдесят вісім) купюр на загальну суму 56 800 (п`ятдесят шість тисяч вісімсот) українських гривень;

-50 (п`ятдесят) українських гривень в кількості 375 (триста сімдесят п`ять) купюр на загальну суму 18750 (вісімнадцять тисяч сімсот п`ятдесят) українських гривень;

-20 (двадцять) українських гривень в кількості 224 (двісті двадцять чотири) купюр на загальну суму 2880 (дві тисячі вісімсот вісімдесят) українських гривень;

-5 (п`ять) українських гривень в кількості 310 (триста десять) купюр на загальну суму 1550 (одна тисяча п`ятсот п`ятдесят) українських гривень;

-2 (дві) українських гривні в кількості 40 (сорок) купюр на загальну суму 80 (вісімдесят) українських гривень;

-1 (одна) українська гривня в кількості 147 (сто сорок сім) купюр на загальну суму 147 (сто сорок сім) купюр на загальну суму 147 (сто сорок сім) українських гривень.

Вилучені документи, предмети, речі під час проведення вищевказаних обшуків оглянуто та приєднано до матеріалів кримінального провадження як речові докази, відповідно до постанови про приєднання матеріалів до кримінального провадження як речові докази від 04.10.2019.

10.10.2019 року старший слідчий з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , за погодженням прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_9 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про арешт майна у кримінальному провадженні №42019100000000437 від 10.07.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченихч. 5ст. 27 ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, перелік якого зазначений в резолютивній частині клопотання.

22.10.2019 року ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва вказане клопотання слідчого про накладення арешту на майно було задоволено.

Оскільки дана ухвала оскаржена тільки в інтересах ОСОБА_7 , то колегія суддів, відповідно до ч. 1ст. 404 КПК України, переглядає ухвалу слідчого судді в межах поданої апеляційної скарги, а щодо накладення арешту на інше майно вказаною ухвалою слідчого судді, то в цій частині питання законності та обґрунтованості накладення арешту на майно останніх колегією суддів не вирішується.

Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно, в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення, слідчий суддя повинен з`ясувати всі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно із ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

З ухвали слідчого судді та журналу судового засідання вбачається, що наведені в клопотанні слідчого доводи про накладення арешту на майно перевірялись судом першої інстанції, досліджені матеріали справи, а також з`ясовані обставини, які мають значення при вирішенні питання щодо арешту майна.

Під час розгляду клопотання органу досудового розслідування слідчий суддя встановив, що є достатні підстави вважати, що майно, на яке слідчий просить накласти арешт, є речовими доказами у даному кримінальному провадженні та відповідає критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, при цьому врахував завдання арешту майна, а тому потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи власника майна, про якого йдеться в клопотанні слідчого.

З урахуванням цього слідчий суддя, всупереч тверджень апелянта, встановив належні правові підстави, передбачені ст. 170 КПК України, для задоволення клопотання слідчого та накладення арешту на майно.

Як встановлено під час апеляційного розгляду, слідчий суддя, обґрунтовано, у відповідності до вимог ст. ст. 131-132, 170-173 КПК України, наклав арешт на майно, з тих підстав, що воно у встановленому законом порядку визнано речовими доказами в рамках вказаного кримінального провадження та відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України.

Як вважає колегія суддів, слідчий суддя під час розгляду клопотання з`ясував всі обставини, з якими закон пов`язує можливість накладення арешту, перевірив співрозмірність втручання у право власності з потребами кримінального провадження.

Колегія суддів погоджується з такими висновками слідчого судді, виходячи з того, що ст. 100 КПК України визначено, що на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст. 170-174 КПК України, та згідно ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним в ч. 1 ст. 98 КПК України.

Тому, з огляду на положення ч. ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, майно, яке відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Арешт майна з підстав передбачених ч. ч. 2, 3 ст. 170 КПК України по суті являє собою форму забезпечення доказів і є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від двох останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

Посилання представника власника майна на те, що слідчим не доведено та слідчому судді не надано доказів того, що майно, на яке необхідно накласти арешт при здійсненні досудового розслідування у кримінальному провадженні є предметом кримінального правопорушення, здобуте в результаті вчинення кримінального правопорушення, або зберегло на собі сліди його вчинення тощо, а тому при накладенні арешту на рухоме майно слідчим суддею не наведені правові підстави для арешту зазначеного майна, спростовуються матеріалами провадження, яким надано оцінку слідчим суддею, з якого погодилась також колегія суддів.

Доводи апелянта, що на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва у справі № 757/52474/19-к від 02.10.2019 р. проведено обшук в житловій квартирі за адресою АДРЕСА_4 , в якій мешкає ОСОБА_7 . Відповідно до змісту вказаної ухвали, клопотання слідчого про проведення обшуку задоволено частково, а саме, клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з можливістю вилучення грошових коштів не задоволено, оскільки в цій частині воно є неконкретизованим, передчасним, недоведеним та як наслідок у такому випадку сторону обвинувачення буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішуватипоходження вилученого майна, що може призвести до їх незаконного вилучення, не можуть бути безумовними підставами для скасування ухвали слідчого судді, оскільки не спростовують висновки, а ні органу досудового розслідування, викладені в клопотанні, а ні суду першої інстанції, викладені в ухвалі слідчого судді, з якими в повній мірі погоджується і колегія суддів. При цьому апеляційним судом враховано, що вказані грошові кошти не входили до переліку предметів, щодо яких прямо надано дозвіл на відшукування в ухвалі про дозвіл на обшук, однак вони відповідають критеріям ч. 7 ст. 236 та ч. 2 ст. 167 КК України та являються тимчасово вилученим майном.

На підставі викладеного, зазначені в апеляційній скарзі доводи та підстави, з яких представник власника майна просить скасувати ухвалу слідчого судді, не знайшли свого підтвердження під час апеляційного перегляду, не є визначеними законом підставами для скасування оскаржуваного рішення та спростовуються вищевикладеним.

Доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна, апелянтом не надано та колегією суддів не встановлено.

Всі інші підстави підлягають з`ясуванню судом під час розгляду справи по суті.

Доводи апеляційної скарги щодо порушень судом норм КПК України також не знайшли свого підтвердження під час апеляційного розгляду.

Істотних порушень вимог КПК України, які б давали підстави для скасування ухвали слідчого судді, по справі не вбачається.

З урахуванням викладеного, колегія суддів вважає, що рішення суду прийнято у відповідності до вимог закону, слідчий суддя при розгляді клопотання з`ясував всі обставини, з якими закон пов`язує можливість накладення арешту на майно, а тому ухвалу слідчого судді необхідно залишити без змін, а апеляційну скаргу без задоволення.

Керуючись ст. ст. 170-173, 309, 404, 405, 407 ч. 3 п. 1, 418 ч. 1, 422 КПК України, колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ

п о с т а н о в и л а:

Апеляційну скаргу захисника ОСОБА_6 , який діє в інтересах ОСОБА_7 , залишити без задоволення.

Ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 22 жовтня 2019 року, якою задоволено клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_9 про арешт майна у кримінальному провадженні №42019100000000437 від 10.07.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5ст. 27 ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, та накладено арешт на майно: арешт на речові докази в тому числі - вилучені за адресою: АДРЕСА_4 ., - мобільний телефон - смартфон чорного кольору «Samsung» «DUOS» IMEI: НОМЕР_6 ; Банкноти, які за зовнішніми ознаками схожі на готівкові кошти «Євро» номіналом 500 (п`ятсот) кількістю 16 (шістнадцять) штук на загальну суму 8 тис. (вісім тисяч), а саме: N31046561157; N12050577768; X08852370671; N31046561166; N15046041594; N31046561148; X07375875212; N15046041603; X06352478255; X07715065574; X07715064872; N23046046527; N31046561094; N31046561931; N31046561949; Банкноти, які за зовнішніми ознаками схожі на готівкові кошти «Українська гривня» номіналом 500 (п`ятсот) кількістю 885 (вісімсот вісімдесят п`ять) штук на загальну суму 442500 (чотириста сорок дві тисячі п`ятсот) грн., - залишити без зміни.

Ухвала апеляційного суду відповідно до правил, визначених ч. 4 ст. 424 КПК України, є остаточною й оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

Судді:

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4