ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
19 февраля 2010 года г. Днепропетровск
Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Антонюк А.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Жовтневого района г. Днепропетровска о разрешении на проведение выемки документов, содержащих банковскую тайну,
УСТАНОВИЛ:
Следователь по согласованию с заместителем прокурора обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов, содержащих банковскую тайну.
В обоснование данного представления следователь указал следующее.
ОСОБА_1. Будучи назначенной в соответствии с приказом № 1522 от 21.09.1995 года главным бухгалтером Государственного предприятия Научно-производственное объединение «Павлоградский химический завод» (код ЭДРПОУ 14310112), зарегистрированного в качестве субъекта предпринимательской деятельности решением исполнительного комитета Павлоградского городского совета Днепропетровской области, по адресу: г. Павлоград, ул. Заводская, д. 44, в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности в период с 01.06.2009 года по 01.08.2009 года, в нарушение п.п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость», п. 5.1 ст. 5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия» № 334/94-ВР от 28.12.1994 года в редакции Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия» № 283/97-ВР от 22.05.1997 года, путём завышения валовых расходов, а также путём завышения налогового кредита, умышлено уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 784 206, 00 грн. и налога на прибыль предприятий в размере 980 257,00 грн., а всего на общую суму 1 764 463, что повлекло фактическое непоступление в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.
В ходе досудебного следствия установлено, что ГП НПО «Павлоградский химический завод» для проведения аналогичных операций, направленных на уклонение от уплаты налогов, в период с 01.01.2008 года по 31.08.2009 года использовало открытый в Публичном акционерном обществе «Демарк» (МФО 353575) текущий счет № 26000000630037, принадлежащий предприятию ЧП «Укртехнопромсервис», в действиях ОСОБА_1 усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.
По данному факту СО НМ ГНА в Днепропетровской области возбуждено уголовное дело № 99107001 по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.
Считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку действительно для способствования установления истины по делу и обеспечения надлежащих источников доказательств, обеспечения возможности возмещения ущерба, необходимо изучить указанные в представлении следователя документы, а значит проведение выемки вызвано объективной необходимостью.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 14-1, 178 УПК Украины, п.2 ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,-
ПОСТАНОВИЛ:
Разрешить следователю СО НМ ГНА в Днепропетровской области проведение выемки в помещении Публичного акционерного общества «Демарк» (МФО 353575), выемки следующих документов: юридическое дело ЧП «Укртехнопромсервис» (код ЕГРПОУ 35478235), в том числе: копия паспорта, документы, отражающие открытие, распоряжение текущим счётом № 26000000630037 в Публичном акционерном банке «Демарк» (МФО 353575), принадлежащим ЧП «Укртехнопромсервис» (код ЕГРПОУ 35478235): заявление на открытие счёта, карточки с образцами подписей и оттисков печати, документы, подтверждающие получение электронного ключа доступа к счёту (при использовании системы «Клиент-Банк»), договора на установление и обслуживание системы «Клиент-Банк», договора на расчётно-кассовое обслуживание.
Сведения (реестр) о движении средств по текущему счёту № 26000000630037, принадлежащему ЧП «Укртехнопромсервис» (код ЕГРПОУ 35478235), за период в период с 01.01.2008 года по 31.08.2009 года, с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ЕГРПОУ, расчётного счёта, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному расчётному счёту и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счёту.
Срок предъявления для исполнения данного постановления семь дней с момента вынесения последнего.
Судья А.А. Антонюк
Суд | Жовтневий районний суд м.Дніпропетровська |
Дата ухвалення рішення | 19.02.2010 |
Оприлюднено | 09.04.2010 |
Номер документу | 8711804 |
Судочинство | Кримінальне |
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні