Ухвала

від 27.03.2020 по справі 308/4040/19

УЖГОРОДСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ЗАКАРПАТСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 308/4040/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 березня 2020 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні №32019070000000018 прокурора Ужгородської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор у кримінальному провадженні №32019070000000018 прокурор Ужгородської місцевої прокуратури ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що невстановлені особи з метою умисного ухилення від сплати митних платежів, організували схему ввезення на митну територію України товарів, які не декларують в повному обсязі та ввозять вантажними автомобілями через митні пункти пропуску Закарпатської області, що призводить до ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового розслідування встановлено схему умисного ухилення від сплати митних платежів, при незаконному переміщенні комерційних товарів на митну територію України, через пункти пропуску Закарпатської митниці ДФС, шляхом їх подрібнення на партії, у межах норми, нібито для особистих потреб громадян та подальшого ухилення від сплати податків при реалізації таких товарів на території України.

Так, встановлено, що через пункти пропуску Закарпатської митниці ДФС пасажирськими та вантажно-пасажирськими мікроавтобусами, систематично ввозиться побутова техніка виробництва країн Європейського Союзу, шляхом їх подрібнення на партії, у межах норми, нібито для особистих потреб громадян.

При перетині пункту пропуску водіями мікроавтобусів обирається порядок проходження митного контролю по смузі руху «зелений коридор», що передбачає відсутність будь-яких товарів та предметів, які підлягають митному контролю. При цьому ними здійснюється пошук малозабезпечених жителів прикордонних районів, які погоджуються за винагороду в розмірі 200-300 грн. перемістити побутову техніку на митну територію України, шляхом їх подрібнення на дозволені законодавством партії, що дає змогу ухилятися від сплати митних платежів

Згідно наявної інформації, в складських приміщеннях, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , систематично розвантажуються мікроавтобуси, якими через митний кордон України завозяться для подальшої реалізації побутова техніка, садовий інвентар, сантехнічні вироби, тощо. Поряд з цим, за наявною інформацією, зазначеним складським приміщенням та магазином володіє фізична особа-підприємець ОСОБА_4 .

Також, в результаті проведених заходів встановлено, що ФОП ОСОБА_4 та його син ФОП ОСОБА_5 займаються реалізацією побутової та садової техніки іноземного виробництва через магазин, який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В свою чергу побутова техніка, садовий інвентар та сантехнічні вироби, що реалізовуються в зазначеному магазині, переважно завозиться на територію України за схемою подрібнення на партії, у межах дозволеної законодавством норми, нібито для особистих потреб громадян, реалізація техніки здійснюється як оптовим покупцям, так і в роздріб, без відображення реальних об`ємів реалізації.

Також, в результаті проведених заходів встановлено, що гр. ОСОБА_4 разом із своїм сином ОСОБА_5 перетинають державний кордон на автомобілі марки Volkswagen Caddy, реєстраційний номерний знак НОМЕР_1 , Mercedes-Benz Sprinter, номерний знак НОМЕР_2 та на автомобілі марки Volkswagen Caddy, реєстраційний номерний знак НОМЕР_3 .

Поряд з цим, за наявною інформацією, 25.12.2019 року на м/п «Вилок» Закарпатської митниці Держмитслужби на гр. ОСОБА_5 працівниками митниці складено протокол про порушення митних правил № 4663/30500/2019, який перевозив не задекларовану побутову техніку на автомобілі марки Volkswagen Caddy, реєстраційний номерний знак НОМЕР_1 .

Окрім того, згідно наявних баз даних встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ), основний вид діяльності - Роздрібна торгівля в спеціалізованих магазинах електронною апаратурою побутового призначення для приймання, записування, відтворювання звуку й зображення. Даний підприємець перебуває на спрощеній системі оподаткування, платник єдиного податку другої групи, за 2018 рік ним задекларовано загальний обсяг доходу в сумі 862 000 грн., що значно менше фактичного річного доходу даної особи.

Також, ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 ), основний вид діяльності - Роздрібна торгівля побутовими електротоварами в спеціалізованих магазинах. Даний підприємець перебуває на спрощеній системі оподаткування, платник єдиного податку другої групи, за 2018 рік ним задекларовано загальний обсяг доходу в сумі 905 000 грн., що значно менше фактичного річного доходу дано.

З огляду на викладене, з метою відшукання та вилучення техніки, садового інвентарю та сантехнічних виробів та інших товарів Європейського та Китайського виробництва, які ввезені на митну територію України за заниженою митною вартістю, документів, що стосуються фінансово - господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 за період з 01.01.2019 по теперішній час, укладення правочинів, а також розрахункових операцій внаслідок укладення правочинів, інформації з системних блоків, ноутбуків, відеореєстраторів, магнітних носіїв інформації (флеш - накопичувачів, дискет, CD дисків), яка стосується здійснення реалізації мобільних телефонів, ноутбуків, іграшок та господарських товарів за період з 01.01.2019 по теперішній час, записників, чорнових записів та блокнотів із записами, що стосуються здійснення реалізації ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 за період з 01.01.2019 по теперішній час, квитанцій та чеків поповнення рахунків, банківських пластикових карток, майна, грошових коштів та валюти, отриманих у результаті вчинення кримінального правопорушення, а також тих, походження яких не підтверджується останніми по бухгалтерській та податковій звітності, прокурор просить отримати дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав та мотивів, викладених у ньому.

Заслухавши пояснення прокурора з приводу внесеного клопотання, дослідивши матеріали додані до нього, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Відповідно до ч.ч. 1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Частиною 3 ст. 234 КПК України визначено, що у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Згідно п.п. 4, 5, 6 ч.3 ст. 234 КПК України клопотання слідчого, погоджене з прокурором, повинне містити відомості про: підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання.

Витягом з кримінального провадження № 32019070000000018 від 28.03.2019 року підтверджено, що органом досудового розслідування СУ ФР ГУ ДФС в Закарпатській області проводиться досудове розслідування за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 4 ст. 358 КК України.

З клопотання вбачається, що в ході досудового розслідування досліджуються обставини організації схеми ввезення на митну територію України товарів, які не декларуються в повному обсязі та ввозяться вантажними автомобілями через митні пункти пропуску Закарпатської області, що призводить до ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до вчинення даного злочину можуть бути причетні ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 , які здійснюють свою діяльність у приміщенні магазину за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборони відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №202065138 від 27.02.2020 року, за частковим співпадінням з реєстру, власником приміщення б/н, що розташоване по АДРЕСА_1 , є ОСОБА_4 .

Заслухавши пояснення прокурора з приводу внесеного клопотання, дослідивши матеріали клопотання, приймаючи до уваги, що в матеріалах клопотання наявні достатні підстави вважати, що в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , може зберігатися техніка, садовий інвентар та сантехнічні вироби та інші товари Європейського та Китайського виробництва, які ввезені на митну територію України за заниженою митною вартістю, з приховуванням від митного контролю та без сплати необхідних митних платежів; документи, що стосуються фінансово - господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 за період з 01.01.2019 по 27.03.2020 року, укладення правочинів, а також розрахункових операцій внаслідок укладення правочинів; інформація з системних блоків, ноутбуків, відеореєстраторів, магнітних носіїв інформації (флеш - накопичувачів, дискет, CD дисків), яка стосується здійснення реалізації мобільних телефонів, ноутбуків, іграшок та господарських товарів за період з 01.01.2019 по 27.03.2020 року; записники, чорнові записи та блокноти із записами, що стосуються здійснення реалізації ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 за період з 01.01.2019 по 27.03.2020 року, квитанції та чеки поповнення рахунків, банківські пластикові картки; майно, грошові кошти та валюта, отримана у результаті вчинення кримінального правопорушення, а також та, походження якої не підтверджується останніми по бухгалтерській та податковій звітності, враховуючи правові підстави для проведення обшуку, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, наслідки обшуку, розумність та співрозмірність обшуку завданням кримінального провадження, наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, а також неможливість досягнення мети, на яку посилається прокурор без застосування цих заходів, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурорам та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №32019070000000018, дозвіл на проведення обшуку приміщення магазину за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення:

- техніки, садового інвентарю та сантехнічних виробів та інших товарів Європейського та Китайського виробництва, які ввезені на митну територію України за заниженою митною вартістю, з приховуванням від митного контролю та без сплати необхідних митних платежів;

- документів, що стосуються фінансово - господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 за період з 01.01.2019 по 27.03.2020 року, укладення правочинів, а також розрахункових операцій внаслідок укладення правочинів;

- інформації з системних блоків, ноутбуків, відеореєстраторів, магнітних носіїв інформації (флеш - накопичувачів, дискет, CD дисків), яка стосується здійснення реалізації мобільних телефонів, ноутбуків, іграшок та господарських товарів за період з 01.01.2019 по 27.03.2020 року;

- записників, чорнових записів та блокнотів із записами, що стосуються здійснення реалізації ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 за період з 01.01.2019 по 27.03.2020 року, квитанцій та чеків поповнення рахунків, банківських пластикових карток;

- майна, грошових коштів та валюти, отриманих у результаті вчинення кримінального правопорушення, а також тих, походження яких не підтверджується останніми по бухгалтерській та податковій звітності.

Ухвала надає право проникнути до житла чи іншого володіння лише один раз, строк її дії не може перевищувати одного місяця з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1