Ухвала

від 25.02.2009 по справі 11-1562009

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа 11-156 2009 р. Головуючий в 1 інстанції Мезін В.Б.

Доповідач Матюшко М. П.

Ухвала

Іменем України

25 лютого 2009 року колегія су ддів судової палати з кримін альних справ апеляційного су ду Київської області в склад і:

головуючого Ігнатюка О.В.

суддів - Матюшка М. П., Капічон О.М.

з участю прокурора - Деруна А.І.

захисника засудженого ОС ОБА_1 адвоката ОСОБА_2

розглянула у відкритому с удовому засіданні в м. Києві к римінальну справу за апеляці єю прокурора, який приймав уч асть у розгляді справи судом першої інстанції, на вирок Бі лоцерківського міськрайонн ого суду Київської області в ід 01 грудня 2008 року, яким

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, ур одженця та мешканця АДРЕСА _1 ІНФОРМАЦІЯ_3, одружено го, не працюючого, раніше не су димого,

засуджено за ст. 28 ч. 3, ст. 358 ч. 3 К К України до двох років обмеж ення волі, за ст. 28 ч. 3, ст. 205 ч. 1 КК У країни до двох років обмежен ня волі.

На підставі ст. 70 КК України з а сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого по карання більш суворим і оста точно призначене покарання у вигляді 4 років позбавлення в олі. На підставі ст. 75 КК Україн и ОСОБА_1 звільнено від по карання з випробуванням, з іс питовим терміном в три роки, з обов' язавши його під час ви пробування повідомляти орга ни кримінально-виконавчої си стеми про зміну місця прожив ання, роботи та з' являтися н а реєстрацію в ці органи пері одично;

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_4, ур одженця міста Антрацит Луг анської області, громадяни на України, ІНФОРМАЦІЯ_6, н е одруженого, не працюючого, п роживаючого за адресою: АДР ЕСА_3 зареєстрованого в АД РЕСА_2, раніше не судимого,

засуджено за ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 358 К К України до двох років обмеж ення волі, за ст. 28 ч. 3, ч. 1 ст. 205 КК У країни до одного року обмеже ння волі. На підставі ст.. 70 КК У країни за сукупністю злочині в шляхом поглинення менш сув орого покарання більш сувори м остаточно призначене покар ання у вигляді трьох років по збавлення волі. На підставі с т. 75 КК України ОСОБА_3 звіл ьнено від покарання з випроб уванням, з іспитовим терміно м в два роки, зобов' язавши йо го під час випробування пові домляти органи кримінально-в иконавчої системи про зміну місця проживання, роботи, з' являтися на реєстрацію в ці о ргани періодично;

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_9, ур одженця села Остапове Під волочиського району Терноп ільської області, громадянин а України, ІНФОРМАЦІЯ_6, од руженого, пенсіонера, раніше не судимого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_4. зареєст рованого в АДРЕСА_5

засуджено за ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 358 К К України до двох років обмеж ення волі, за ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК У країни до одного року обмеже ння волі. На підставі ст. 70 КК Ук раїни за сукупністю злочинів остаточне покарання признач ене шляхом поглинення менш с уворого покарання більш суво рим у вигляді трьох років поз бавлення волі. На підставі ст . 75 КК України ОСОБА_4 звіль нено від покарання з випробу ванням, з іспитовим строком д ва роки, зобов' язавши його п ід час випробування повідомл яти органи кримінально-викон авчої системи про зміну місц я проживання, роботи, з' явля тися на реєстрацію в ці орган и періодично.

Речові докази по справі, які зберігаються при справі, а са ме бухгалтерські документи - залишено при справі, гроші в с умі 406750 гривень та 1020 доларів СШ А, які знаходяться на депозит ному рахунку Білоцерківсько го MB ГУ МВС України в Київські й області - повернути власник у ОСОБА_1, комп' ютерну те хніку та копії електронної і нформації, як знаряддя злочи ну - конфіскувати.

Як зазначено у вироку, ОСО БА_1 організував упродовж л ютого-березня 2007 року злочинн у групу, в яку увійшли ОСОБА _3 та ОСОБА_4 Організував шись у стійке об' єднання, з ч ітким розподілом ролей, ОСО БА_1, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 об' єднані в своїй діяльнос ті єдиним злочинним планом, з аймалися за винагороду фікти вним підприємництвом та підр обленням документів і їх вик ористанням.

Злочини були скоєні при нас тупних обставинах. Так, ОСО БА_1 в кінці січня 2007 року вирі шив зайнятися незаконною дія льністю, а саме: очолити ряд пі дприємств, які б займалися оф ормленням за винагороду фікт ивних документів за виконані послуги або реалізацію това рів, хоча б насправді жодних п ослуг чи реалізації товарів не проводили, та мав намір над авати послуги у вигляді прик риття незаконної діяльності суб' єктів підприємництва, які не хотіли при проведенні господарських операцій звіт увати про їх наслідки в подат кові органи і таким чином при ховували б дійсні прибутки в ід вказаних операцій.

Для здійснення вищеназван ої незаконної діяльності О СОБА_1 вирішив залучити сво їх знайомих ОСОБА_3 та ОС ОБА_4 На початку березня 2007 ро ку ОСОБА_1, зустрівшись із ОСОБА_3 і ОСОБА_4 за міс цем проживання ОСОБА_3, оз найомив їх з планом злочинни х дій щодо створення фіктивн их підприємств та запропонув ав останнім прийняти у вказа ній діяльності участь під йо го керуванням, визначивши пр и цьому їх ролі, відповідно до яких ОСОБА_4 повинен був з ареєструвати на себе ряд фік тивних підприємств, та прихо вуючи той факт, що вони не займ аються насправді ніякою діял ьністю, передбаченою статута ми, представляти їх як директ ор та засновник, а також надав ати звіти про діяльність цих підприємств в державні орга ни.

Згідно з розподілом ролей ОСОБА_3 повинен був зберіга ти за своїм місцем проживанн я печатки фіктивних підприєм ств, по фіктивним підприємст вам складати першочергові бу хгалтерські документи на про ведення господарських опера цій в яких повинен був розпис уватися від імені керівників підприємств, ставити на них п ечатки, а також в операційній системі «Клієнт-банк» перер аховувати готівкові кошти з рахунків одних фіктивних під приємств на інші.

За собою ОСОБА_1 залишив керівництво вказаною діяльн істю, підбір підставних осіб , на яких можна було б зареєстр увати фіктивні підприємства , зняття готівкових коштів з р ахунків фіктивних підприємс тв, та контакти із суб' єктам и господарської діяльності, які мали намір скористатися послугами фіктивних підприє мств.

Так, 23 березня 2007 року ОСОБА _1, діючи з єдиним умислом із ОСОБА_3 та ОСОБА_4 зареє стрував на підставну особу ОСОБА_5 у виконкомі Білоцер ківської міської ради Київсь кої області приватне підприє мство «Опткомплектсервіс», і дентифікаційний код № 35046033, зар еєстроване за адресою: м. Біла Церква, вул. . Мельника, 18 а. У под альшому ОСОБА_5 за грошову винагороду передав реєстрац ійні документи та печатку ПП «Опткомплектсервіс» ОСОБ А_1 02.07.2007 року підписав наказ № 3, згідно з яким прийняв на роб оту ОСОБА_1 на посаду заст упника директора та 12.07.2007 року н отаріально посвідчив довіре ність, якою надав права ОСО БА_1 відкривати в банківськ их установах на території Ук раїни рахунки по названому п риватному підприємству. Післ я цього ОСОБА_5 більше буд ь-якою діяльністю по вказано му підприємству не займався і будь-якої участі в його діял ьності не приймав. Зареєстру вавши таким чином перше фікт ивне підприємство та відкрив ши по ньому розрахункові рах унки № 26008301007543 в Білоцерківській філії ВАТ «ВТБ Банк», № 26007007575001 в Б ілоцерківській філії ВАТ КБ «Надра», ОСОБА_1 в подальш ому відповідно до розподілен их з ОСОБА_4 та ОСОБА_3 р олей, передав ОСОБА_3 на зб ерігання та для користування печатку, реєстраційні та бан ківські документи ПП. «Оптко мплектсервіс».

30.03.2007 року ОСОБА_4, діючи з є диним умислом із ОСОБА_1 т а ОСОБА_6, зареєстрував у в иконкомі Білоцерківської мі ської ради Київської області , як фізична особа-підприємец ь «ОСОБА_4» ідентифікацій ний код № НОМЕР_1. місце зна ходження: АДРЕСА_6, та відк ривши на ФОП «ОСОБА_4» роз рахунковий рахунок № НОМЕР _2 в Білоцерківській філії В АТ «ВТБ Банк», передав відпов ідно до розподілених ролей і з ОСОБА_1 та ОСОБА_3 печ атку, реєстраційні та банків ські документи на ФОП «ОСОБ А_4» ОСОБА_3

20.04.2007 року ОСОБА_3, діючи з є диним умислом із ОСОБА_1 т а ОСОБА_4, зареєстрував пр иватне підприємство «Тандем -екстра», ідентифікаційний к од № 35046280, зареєстроване за адре сою: АДРЕСА_7, та відкрив по вказаному підприємству розр ахунковий рахунок за № 26001301008088 в білоцерківській філії ВАТ «В ТБ Банк», після чого відповід но до розподілених ролей, схв алених всіма учасниками груп и, печатку підприємства, реєс траційні та банківські докум енти по ПП. «Тандем-екстра» ОСОБА_3 зберігав у себе, а ПП . «Тандем-екстра» 19.12.2007 року пер ереєстрував на ОСОБА_4, як ий документально посвідчив п ереоформлення підприємства на нього та з вказаного часу п очав вважатися його засновни ком та директором.

Створивши таким чином вище вказану мережу фіктивних під приємств, ОСОБА_1, ОСОБА_ 3 та ОСОБА_4 організовані у стійке об' єднання для вчи нення фіктивного підприємни цтва, діючи з єдиним умислом, в ідповідно до відомого їм єди ного плану в період часу з кві тня 2007 року по 25.06.2008 року, не займа ючись статутною діяльністю, використовували вказані під приємства для оформлення по ним господарських операцій, які були безтоварними, чим на дали можливість іншим особам в порушення ст. ст. 3.1, 7.1, 7.2, 10.1 і 10.2 За кону України від 03.04.1997р. № 168/97 ВР « Про податок на додану вартіс ть» та ст. ст. 3, 8, 9, 11, 14 Закону Украї ни від 16.07.1999 року № 996 «Про бухгал терський облік та фінансову звітність в Україні» здійсню вати незаконну діяльність, п ов' язану з поставками товар но-матеріальних цінностей, в иконанням робіт та послу г.

За вищевказаних обставин ОСОБА_1, ОСОБА_3, ОСОБА_4 за період часу з квітня 2007 ро ку по 25.06.2008 року надали можливіс ть іншим особам провести нез аконні операції із такими су б' єктами господарської дія льності, як: ТОВ «КЗПП БЕЛТЕХО », ВАТ «Білоцерківський книж ковий фабриці», ТОВ «Висотмо нтажбуд», ТОВ «АКА-ШТЕР», ЗАТ « Епос», ЗАТ «МЖК-БУД», ТОВ «Теха гроприлад», ПП. «Інженерна ко мпанія «Політес», ТОВ «Абсол ют», ВАТ «Техмашремонт», ВПП « Меблева фабрика «модерн», ДП МОУ «Білоцерківський віськт орг», ЗАТ «Білоцерківський ю велірний завод», СТВФ «Агрор еммаш» та іншими. При цьому з в икористанням документів по П П. «Опткомплектсервіс» вказа ними вище особами було прове дено господарських операцій на суму 10 359 800 гривень 16 копійок, по ФОП «ОСОБА_4» було пров едено госпораських операцій на суму 8 855 435 гривень 12 копійок, п о ПП. «Тандем-екстра» було про ведено господарських операц ій на суму 8 514 268 гривень 17 копійо к та по ПП. «Альянс-БСВ» було п роведено господарських опер ацій на суму 6 494 886 гривень 72 копі йок, всього вказаними особам и було проведено господарськ их операцій на загальну суму 34 224 390 гривень 17 копійок.

Крім того, ОСОБА_1, ОСОБ А_3 і ОСОБА_4, діючи в склад і організованої групи, в пері од з квітня 2007р. по 25.06.2008 року вчин или підроблення документів.

В апеляції прокурор, який пр иймав участь у розгляді спра ви судом першої інстанції, пр осить вирок змінити в частин і вирішення питання про речо ві докази, передавши в доход д ержави грошові кошти нажиті злочинним шляхом в сумі 406 750 гр ивень та 1020 доларів США, що знах одяться на депозитному рахун ку Білоцерківського MB ГУ МВС У країни в Київській області.

Заслухавши доповідача, про курора, який змінив вимоги ап еляції і просив звернути в до ход держави 10 000 (десять тисяч) г ривень, як кошти нажиті злочи нним шляхом, а 396 750 гривень пове рнути ОСОБА_1, оскільки на звані кошти не мають ніякого відношення до скоєних винни м злочинів; захисника, який, як і засуджений ОСОБА_1, пого дився з думкою прокурора щод о змінених вимог апеляції, пе ревіривши матеріали справи т а обговоривши доводи апеляці ї, колегія суддів вважає апел яцію підлягаючою до частково го задоволення з наступних п ідстав.

Висновок суду щодо доведен ості винності засуджених О СОБА_1, ОСОБА_3 і ОСОБА_4 у вчиненні зазначених у виро ку злочинних дій відповідає фактичним обставинам справи і підтверджується сукупніст ю досліджених судом доказів, які повно і правильно привед ені у вироку і не викликають с умнівів у своїй достовірност і, а дії засуджених правильно кваліфіковані за ч. 3 ст. 28-ч. 3 ст . 358 і ч. 3 ст. 28- ч. 1 ст. 205 КК України.

Міра покарання кожному зас удженому призначена з урахув анням тяжкості вчиненого зло чину, особи винного та обстав ин, що пом' якшують покаранн я.

Згідно з ст.. 365 КПК України ви рок суду першої інстанції пе ревіряється апеляційним суд ом в межах апеляції. Висновки суду першої інстанції щодо ф актичних обставин справи, як і не оспорювалися і стосовно яких відповідно до вимог ч. 1 с т. 299 КПК України докази не досл іджувалися, не перевіряються .

Відповідно з ст. 81 КПК Україн и гроші нажиті злочинним шля хом передаються в доход держ ави, а тому колегія суддів вва жає апеляцію прокурора підля гаючою до часткового задовол ення, змінивши вирок суду в ча стині вирішення питання щодо речових доказів у вигляді гр ошей у сумі 10 000 гривень, які нео бхідно передати в доход держ ави, а решту грошей у сумі 396 750 гр ивень повернути ОСОБА_1

Керуючись ст. ст. 365 і 366 КПК Ук раїни, колегія суддів, -

ухвалила:

Апеляцію прокурора, який приймав участь у розгляді сп рави судом першої інстанції, задовольнити частково; виро к Білоцерківського міськрай онного суду Київської област і від 01 грудня 2008 року щодо засу дженого ОСОБА_1 в частині вирішення питання про речові докази змінити, 10 000 гривень, що знаходяться на депозитному рахунку Білоцерківського MB Г У МВС України в Київській обл асті передати в доход держав и як нажиті злочинним шляхом , а 396 750 гривень, які знаходяться на названому вище депозитно му рахунку повернути ОСОБА _1.

В іншій частині вирок стосо вно засуджених ОСОБА_1, О СОБА_3 і ОСОБА_4 залишити без зміни.