Ухвала

від 12.05.2020 по справі 761/9916/20

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/9916/20

Провадження № 1-кс/761/6174/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 травня 2020 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 , в межах кримінального провадження за №32020000000000031 від 04.03.2020, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю управління нагляду за додержанням законів ДФС України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтоване тим, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), при здійснені фінансово-господарських взаємовідносин із підприємством з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), вчинили дії щодо розтрати державних коштів у особливо великих розмірах, а саме на загальну суму 10608186 грн. Так, допитаний як свідок ОСОБА_5 показав, що в період листопад 2019 року він, діючи на прохання ОСОБА_6 та інших невстановлених на даний момент осіб, підписав ряд документів з приводу реєстрації його як засновника та директора суб`єкта господарювання, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також відкриття його банківських рахунків, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб. Жодної фінансово-господарської діяльності від імені даного підприємства він не здійснював та нікого на це не уповноважував, ніяких первинних документів щодо взаємовідносин з іншими підприємствами від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не підписував. Дана інформація підтверджується висновками Дослідження фінансово-господарських операцій за участю ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2019 року за №179/21-09-01/20578818 від 05.03.2020. У подальшому встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період грудня 2019 року, оголошують про проведення тендеру на «Капітальний ремонт корпусу №4 (фасад, покрівля), корпусу №2 та критого басейну (павільйон П-74) позаміського дитячого закладу оздоровлення та відпочинку «Зміна» Київської області, Бородянського району, с. Пилиповичі» на суму 10846119,86 грн., переможцем якого стало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». З метою усунення конкурентів під час проведення закупівлі, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 » створили умови, при яких неможливо виконати дані роботи вчасно, а саме строк виконання замовлення не має становити більше дев`ятнадцяти днів. Інші учасники тендеру подавали відповідні скарги з даного приводу, однак усі вони були відхилені. У свою чергу, в період виконання робіт на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » числилось лише три співробітника, у тому числі ОСОБА_5 . Також, на підприємстві відсутні об`єкти оподаткування, такі як автомобілі, спеціальна техніка, обладнання для виконання ремонтних та будівельних робіт, що також підтверджує фіктивність даного підприємства. Нібито з метою виконання вказаних робіт, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відобразило фінансово-господарські взаємовідносини з іншими підприємствами, які мають ознаки фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ). Однак, дані підприємства також не могли виконати вказані роботи, оскільки у них відсутні співробітники та об`єкти оподаткування, а по ланцюгу постачання товарів вони здійснюють підміну їх номенклатури. Згідно даних Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зареєстрованев ІНФОРМАЦІЯ_6 від 17.07.2019та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) за №082919198448від 17.07.2019. Засновником, директором та головним бухгалтером даного підприємства являється ОСОБА_7 (і.н. НОМЕР_5 ). Згідно даних Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_9 за №12741020000017641 від 30.07.2019 та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ) за №058119208313 від 30.07.2019. Засновником, директором та головним бухгалтером даного підприємства являється ОСОБА_8 (і.н. НОМЕР_6 ). У даних підприємств відкриті наступні банківські рахунки: АБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_7 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за № НОМЕР_8 та № НОМЕР_9 від 07.06.2019 по 09.01.2020; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_10 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за № НОМЕР_11 00026109701062992від 21.11.2018 по 20.01.2020; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_12 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 050000 026001119339 905, № НОМЕР_15 та № НОМЕР_16 00002600687886 8057 від 25.05.2016 по 02.03.2020; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_17 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за № НОМЕР_18 25400000026008101039761від 03.12.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за № НОМЕР_19 00000026004101039066 від 06.11.2019; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_20 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за № НОМЕР_21 04.10.2019; Таким чином, з метою підтвердження чи спростування показань ОСОБА_5 , а також встановлення осіб, причетних до реєстрації його та ОСОБА_7 і ОСОБА_8 , як засновників та директорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(теперішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства, визначення обсягу вини кожного з них, на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_12 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_17 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_20 ), та стосуються та стосуються відкриття та обслуговування зазначених банківських рахунків, з можливістю вилучення їх оригіналів для забезпечення проведення судово-почеркознавчої експертизи.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, разом з тим надав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання, слідчими слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №42019000000001519 від 17.07.2019 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст.15 ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209, ч. 4 ст.358, ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

У зв`язку із проведенням досудового розслідування даного кримінального провадження, як зазначає слідчий, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_12 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_17 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_20 ).

Кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом, як це визначено ст. 22 КПК України.

Відповідно до ч. 1,2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Крім того, з огляду на положення ст. 132 КПК України також необхідно оцінити можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно дост. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність"інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зіст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність"інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Приписами ч. 2 ст. 160 КПК України визначено , що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю

Разом з тим, внесене клопотання не містить зазначених відомостей, що є підставою для відмови у задоволенні у наданні тимчасового доступу до документів.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 107,110,132,163-165,309,395 КПК України,слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника 3-го відділу УРКП ГСУ ФР ДФС України майора податкової міліції ОСОБА_3 залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: