Ухвала

від 14.07.2020 по справі 761/20377/20

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/20377/20

Провадження № 1-кс/761/12704/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , представника володільця майна адвоката ОСОБА_3 , секретаря судового засідання ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службою Офісу Генерального прокурора ОСОБА_2 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідуваньза № 32018100110000106,

ВСТАНОВИВ:

У провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службою Офісу Генерального прокурора ОСОБА_2 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідуваньза № 32018100110000106, що було тимчасово вилучене в ході проведення з 02.07.2020по 03.02.2020року обшуку за адресою: АДРЕСА_1 у приміщенні,яке направі власностіналежить ТОВ«Логістичний центр«Авангард» .

Клопотання мотивовано тим, що Офісом Генерального прокурора України здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 32018100110000106 від 17.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

Як далівказує прокурору клопотанні,під часдосудового розслідуваннявстановлено,що в період2017-2018рої невстановленоюгрупою осібвнаслідок здійсненнягосподарської діяльностіввезення намитну територіюУкраїни фруктів(бананів)та подальшоїїх реалізації,використання підконтрольнихсуб`єктівгосподарювання зокрема:ТОВ «Сітор»(код40836147,попередня назва«Фруталіна»),ТОВ «Дельфа-Фрукт(код4143957»ТОВ «МегараЮА» (код41428061),ТОВ «Консалтинг-Трейд-Компані»(код40028110),ТОВ «Укрлогіст»(код39311764),ТОВ «МТК-1»(код40926099),ТОВ «ЛЦ«Авангар,(код39311460),ТОВ «БрокерПрайм» (код39459389),ТОВ «Бігбан»(код39459389) ТОВ «Линдора» (код 41446096), ТОВ «Фемеліфрукт» (код 42414620), ТОВ «Красттої (код 40240173), ТОВ «Прокаріс» (код 40240063), ТОВ «Екзотік Фрукт» (код 4039078) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

За результатами розгляду 27.06.2020 клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ОВПП ДФС підполковника податкової міліції ОСОБА_5 , слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_6 надав дозвіл на проведення обшуків.

На виконання вказаної ухвали Шевченківського районного суду міста Києва у період з 02.07.2020 по 03.07.2020 було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 - за місцем знаходження фінансового-господарських документів ТОВ «Сіторс» (код 40836147, попередня назва «Фруталіна»), ТОВ «Дельфа-Фрукт (код 41439576), ТОВ «Мегара ЮА» (код 41428061), ТОВ «Консалтинг-Трейд-Компані» (код 40028110), ТОВ «Укрлогіст» (код 39311764), ТОВ «МТК-1» (код 40926099), ТОВ «ЛІД «Авангард» (код 39311460), ТОВ «Брокер Прайм» (код 39459389), ТОВ «Бігбан» (код 39459389), ТОВ «Линдора» (код 41446096), ТОВ «Фемеліфрукт» (код 42414620), ТОВ «Красттон» (код 40240173), ТОВ «Прокаріс» (код 40240063), ТОВ «Екзотік Фрукт» (код 40390781).

За результатами проведення обшуку було досягнуто мету його проведення, а саме виявлено та вилучено первинні бухгалтерські та фінансово-господарські документи, що є джерелом доказів та містять відомості, щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

При цьому,в ходіобшуку завказаною адресоювиявлено речі,які маютьзначення длякримінального провадження,але якіне зазначенів ухваліШевченківського районногосуду м.Києва продозвіл напроведення обшуку,а самежорсткі диски Seagate SN Z1P5H5Z6; Seagate SN: 65L1SSF5; Seagate SN:35L1PA; Seagate SN: SN Z1P5HSPE; Seagate SN: 3SL043PC; Seagate SN:65L1N712; Seagate S 6SL1NS8J; Seagate SN: 35L0W7NF; Seagate SN: 6SL1HX11; Seagate SN: 6SL1M776; Seagate SN: 6SL16P40; MCP-220-00043-ON(6720042023912);SeagateSN:SOM1GBFSeagateSN:SOMlG274;SeagateSN:41158876;серверчорного кольору,в серединіякого знаходитьсяблок маркиNetappSN:SX34801942;NetappSN:SX23600900;блок сірогокольору,серійний номер18010006;ящик сірогокольору,системний блок SupermicroS\N1212118та S\N1306020;блок сірогокольору PINCSE825;жорсткі диски WESTERN DIGITAL S\N в кількості 7штук з наступними серійними № VD 6ZGPAD; u8H01LU9; u9h014k9; udg2k3v8; vdg44y7; vdh04msd; vdg2prnd; S\N vd404n89; tvos 3TB S\N zcl6gc2; Seagate SN: z292gohf; Seagate SN:z292L3RD; Seagate SN: Z294g8f7; Seagate SN: Exos 4TB SN: 2C17eese;SeagateExos4tgs1hzc17dpbn;SeagateExos4TB2c17dnsw;системний блокчорного кольорусерійний номерGS1601011з жорсткимидисками:Seagate10ТВ серійний номерza2bgxjx;Seagate10TBсерійний номерza2bmkxo;Seagate10ТВ серійний номер za2bgxjx;Seagate10TBсерійний номерza2bmkgd;Seagate10TВсерійний номерza2bmkra;Seagate10TBсерійний номерza2T173;Seagate10TВсерійний номерza2AT6pJ;Seagate10TBсерійний номерza2bgxgl;Seagate10TВсерійний номерza2ba6f3; системнийблок чорногокольору серійнийномер GS16010Cз жорсткимидисками:Seagate10TBсерійний номерza2bm79d;Seagate10TBсерійний номерza2at6r6;Seagate10TBсерійний номерza2anfy8;Seagate10TBсерійний номерza2btl89;Seagate10TBсерійний номерza2aJ99s;Seagate10TBсерійний номерza2gse42;Seagate10TBсерійний номерza2aml2m;Seagate10TB серійний номер za2bt569.

Виявлені та вилучені в ході обшуку речі, документи, техніка, майно, які стосуються діяльності ТОВ «Сіторс», підтверджують матеріали, здобуті в ході досудового розслідування. Як встановлено в ході обшуків, речі, вилучені як тимчасово вилучене майно, безпосередньо стосуються діяльності вказаної групи схемних підприємств та містить відомості, які можуть бути використані в ході досудового розслідування як доказ факту чи обставин вчинення кримінального правопорушення.

Постановою слідчого вищезазначені речі та документи, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Таким чином, є підстави вважати, що вищезазначені речі використовувалися як засоби та знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження

В судовому засіданні прокурор підтримав доводи клопотання та просив про його задоволення.

Представник володільця тимчасово вилученого майна проти задоволення клопотання заперечував, навівши доводи про те, що при звернення до слідчого судді із клопотанням було пропущено 48-годинний процесуальний строк на звернення до слідчого судді з таким клопотанням,при цьому в ході проведеного обшуку слідчими було вилучено речі та предмети, а саме комп`ютерну техніку,носії електронної інформації, дозвіл на вилучення яких ухвалою слідчого судді не надавався, а безпосередньо був заборонений ухвалою про обшук, при цьому слідчим була надана можливість на копіювання електронної інформації з носіїв, окрім іншого вказане тимчасово вилучене майно не має значення у якості речових доказів для досудового розслідування, оскільки не містить у собі відшукуваної інформації, однак має значення для здійснення законної господарської діяльності юридичних осіб. Окремо також представник наголосив на тому, що в межах вказаного кримінального провадження слідчими вже проводився попередньо ряд обшуків, а для повернення тимчасово вилученого майна доводилось звертатись до слідчого судді зі скаргами

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши слідчого та представника власника тимчасово вилученого майна, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Встановлено, що слідчими СУ ФР ОВПП ДФС, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 32018100110000106 від 17.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Таке досудоверозслідування здійснюєтьсящодо обставинтого,що уперіод 2017-2018рої невстановленоюгрупою осібвнаслідок здійсненнягосподарської діяльностіввезення намитну територіюУкраїни фруктів(бананів)та подальшоїїх реалізації,використання підконтрольнихсуб`єктівгосподарювання зокрема:ТОВ «Сітор»(код40836147,попередня назва«Фруталіна»),ТОВ «Дельфа-Фрукт(код4143957»ТОВ «МегараЮА» (код41428061),ТОВ «Консалтинг-Трейд-Компані»(код40028110),ТОВ «Укрлогіст»(код39311764),ТОВ «МТК-1»(код40926099),ТОВ «ЛЦ«Авангар,(код39311460),ТОВ «БрокерПрайм» (код39459389),ТОВ «Бігбан»(код39459389) ТОВ «Линдора» (код 41446096), ТОВ «Фемеліфрукт» (код 42414620), ТОВ «Красттон» (код 40240173), ТОВ «Прокаріс» (код 40240063), ТОВ «Екзотік Фрукт» (код 4039078) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

В межахвказаного кримінальногопровадження ухвалоюслідчого суддіШевченківського районногосуду м.Києвавід 27.06.2020року старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_5 , а також іншим слідчим, які входять до групи слідчих у вищезазначеному кримінальному провадженні, було надано дозвіл на проведення обшуку у приміщенні, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 та фактично використовується невстановленими особами для здійснення незаконної діяльності, із використання реквізитів підприємств в тому числі ТОВ «Фруккола» ( код 41175425), , ТОВ «Фемеліфрукт»(код42414620), ТОВ «Прокаріс»(код40240063),ТОВ «ЕкзотікФрукт» (код 40390781),ТОВ «МегараЮА» (код 41428061), ТОВ «Дельфа- Фрукт» (код 41439576), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а саме: оригіналів документів, ТОВ «Фруккола», ТОВ «Фемеліфрукт» ,ТОВ «Торрінт», ТОВ «Екзотік фрукт», ТОВ «Мегара ЮА», ТОВ «Дельфа- Фрукт», які свідчать про порушення вимог податкового законодавства у період з 2017 по 2018 роки, зокрема: договори, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, дозвільні та ліцензійні документи, та сертифікати якості.

У той же час слідчим суддею було відмовлено слідчому у наданні дозволу на відшукання та вилучення наступного майна: комп`ютерної техніки, магнітних носіїв інформації, та мобільних телефонів, у зв`язку із відсутністю конкретизації речей, які підлягають відшукуванню та вилученню суперечить ч.2 ст.235 КПК України, а також із урахуванням вимог ч.2 ст. 168 КПК України, відповідно до якої тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку для вивчення фізичних властивостей, які мають значення для кримінального провадження, здійснюється лише у разі, якщо вони безпосередньо зазначені в ухвалі суду. Забороняється тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, крім випадків, коли їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, або якщо такі об`єкти отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення, а також якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

Надалі, на виконання вказаної ухвали Шевченківського районного суду міста Києва у період з 02.07.2020 по 03.07.2020 було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 - за місцем знаходження фінансового-господарських документів ТОВ «Сіторс» (код 40836147, попередня назва «Фруталіна»), ТОВ «Дельфа-Фрукт (код 41439576), ТОВ «Мегара ЮА» (код 41428061), ТОВ «Консалтинг-Трейд-Компані» (код 40028110), ТОВ «Укрлогіст» (код 39311764), ТОВ «МТК-1» (код 40926099), ТОВ «ЛІД «Авангард» (код 39311460), ТОВ «Брокер Прайм» (код 39459389), ТОВ «Бігбан» (код 39459389), ТОВ «Линдора» (код 41446096), ТОВ «Фемеліфрукт» (код 42414620), ТОВ «Красттон» (код 40240173), ТОВ «Прокаріс» (код 40240063), ТОВ «Екзотік Фрукт» (код 40390781).

При цьому,в ходіобшуку завказаною адресоюбуло виявленота вилученомайно,яке незазначені вухвалі Шевченківськогорайонного судум.Києва продозвіл напроведення обшуку,а самежорсткі диски Seagate SN Z1P5H5Z6; Seagate SN: 65L1SSF5; Seagate SN:35L1PA; Seagate SN: SN Z1P5HSPE; Seagate SN: 3SL043PC; Seagate SN:65L1N712; Seagate S 6SL1NS8J; Seagate SN: 35L0W7NF; Seagate SN: 6SL1HX11; Seagate SN: 6SL1M776; Seagate SN: 6SL16P40; MCP-220-00043-ON(6720042023912);SeagateSN:SOM1GBFSeagateSN:SOMlG274;SeagateSN:41158876;серверчорного кольору,в серединіякого знаходитьсяблок маркиNetappSN:SX34801942;NetappSN:SX23600900;блок сірогокольору,серійний номер18010006;ящик сірогокольору,системний блок SupermicroS\N1212118та S\N1306020;блок сірогокольору PINCSE825;жорсткі диски WESTERN DIGITAL S\N в кількості 7штук з наступними серійними № VD 6ZGPAD; u8H01LU9; u9h014k9; udg2k3v8; vdg44y7; vdh04msd; vdg2prnd; S\N vd404n89; tvos 3TB S\N zcl6gc2; Seagate SN: z292gohf; Seagate SN:z292L3RD; Seagate SN: Z294g8f7; Seagate SN: Exos 4TB SN: 2C17eese;SeagateExos4tgs1hzc17dpbn;SeagateExos4TB2c17dnsw;системний блокчорного кольорусерійний номерGS1601011з жорсткимидисками:Seagate10ТВ серійний номерza2bgxjx;Seagate10TBсерійний номерza2bmkxo;Seagate10ТВ серійний номер za2bgxjx;Seagate10TBсерійний номерza2bmkgd;Seagate10TВсерійний номерza2bmkra;Seagate10TBсерійний номерza2T173;Seagate10TВсерійний номерza2AT6pJ;Seagate10TBсерійний номерza2bgxgl;Seagate10TВсерійний номерza2ba6f3; системнийблок чорногокольору серійнийномер GS16010Cз жорсткимидисками:Seagate10TBсерійний номерza2bm79d;Seagate10TBсерійний номерza2at6r6;Seagate10TBсерійний номерza2anfy8;Seagate10TBсерійний номерza2btl89;Seagate10TBсерійний номерza2aJ99s;Seagate10TBсерійний номерza2gse42;Seagate10TBсерійний номерza2aml2m;Seagate10TB серійний номер za2bt569, тобто таке майно має статус тимчасово вилученого.

Постановою слідчого від 03.07.2020 року, наведене вище тимчасово вилучене майно визнано речовими доказами з підстав його відповідності ознаками ст.98 КПК України, як засоби та знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Разом з тим, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2)спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4)відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім того, арешт майна є важливим елементом здійснення завдань кримінального провадження, своєчасне застосування якого може запобігти непоправним негативним наслідкам при розслідуванні кримінального правопорушення. Для ефективного розслідування орган досудового розслідування має потребу у збереженні цього майна до встановлення фактичних обставин вчинення злочину.

Однак, зважаючи на встановлені у судовому засіданні обставини кримінального провадження, слідчий суддя не вбачає підстав для накладення арешту на технічні засоби (комп`ютерну техніку, жорсткі диски, інші носії інформацїі), оскільки ухвалою слідчого судді про надання дозволу на проведення обшуку від 27.06.2020 року у вилученні такого майна було відмовлено з підстав, визначених ч.2 ст. 168, ч.2 ст. 235 КПК України, в ході проведення обшуку володільцем майна слідчим була надано вільний доступ та можливість копіювання електронної інформації з носіїв, що залишилась без реагування органу досудового розслідування, при цьому слідчому судді в ході розгляду клопотання про арешт майна належним чином не було доведено значення вилучених, речей та предметів для досягнення мети досудового розслідування, а також їх значення у якості речових доказів для розслідуваного кримінального провадження.

Керуючись вимогами ст. ст. 98, 167, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службою Офісу Генерального прокурора ОСОБА_2 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідуваньза № 32018100110000106 відмовити.

Майно, тимчасово вилучене в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1 повернути власнику, його представнику.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1