Ухвала

від 11.09.2020 по справі 686/19790/19

ХМЕЛЬНИЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 686/19790/19

Провадження № 1-кс/686/11380/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 вересня 2020 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Хмельницький, клопотання заступника начальника управління начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором, про продовження строку досудового розслідування на шість місяців, у кримінальному провадженні №32019240000000012 від 05.03.2019 року,

встановив:

11.09.2020 року заступник начальника управління начальник першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням, погодженим з прокурором Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування на шість місяців, у кримінальному провадженні №32019240000000012 від 05.03.2019 року.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про слухання справи без його участі, наполягає на задоволенні клопотання.

Дослідивши наявні матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Дане кримінальне правопорушення 05.03.2019 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32019240000000012, правова кваліфікація правопорушення ч. 1 ст. 205-1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32019240000000012 від 05.03.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.

05.03.2019, на підставі ухвали Хмельницького міськрайонного суду слідчим управлінням ГУ ДФС у Хмельницькій області, внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань про вчинення кримінального правопорушення та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019240000000012 за ч.1 ст.212 КК України за заявою гр. ОСОБА_5 05.03.2019, на підставі ухвали Хмельницького міськрайонного суду слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області, внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань про вчинення кримінального правопорушення та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019240000000013 за ч.1 ст.205-1 КК України за заявою гр. ОСОБА_5 .

Відповідно до заяви ОСОБА_5 , громадянами ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , які є представниками ТОВ «СК «Бужок», як співзасновника ПП «Вигода» та ОСОБА_8 внесено неправдиві відомості в протокол Загальних зборів учасників підприємства, який поданий для проведення державної реєстрації змін про юридичну особу. Відповідно до вказаного протоколу ОСОБА_5 звільнено, а ОСОБА_8 призначено на посаду директора підприємства. В своїй заяві ОСОБА_5 зазначив, що участі, як співзасновник підприємства, в Загальних зборах не приймав. Отже, на думку заявника, вказаними особами неправомірно подано протокол Загальних зборів для проведення державної реєстрації змін в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, чим вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.2051 КК України. Окрім того, службовими особами ПП «Вигода», а саме: ОСОБА_8 , в період з 05.10.2018 по 16.12.2018, проведено розрахунки з рядом суб`єктів господарювання за послуги, які фактично не надавались в загальній сумі 6 731 109,6 грн., в т.ч. ПДВ 1 121 851,6 грн., чим вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.212 КК України. За результатами досудового слідства, 21.02.2020 прийнято рішення про закриття кримінального провадження за окремим складом кримінального правопорушення у зв`язку з відсутністю в діях службових осіб ПП «Вигода» (код ЄДРПОУ 33233377) складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до заяви ОСОБА_5 встановлено, що 04.10.2018 державним реєстратором Київської філії комунального підприємства Березанської сільської ради Біляївського району Одеської області «Центр реєстрації» ОСОБА_9 внесено зміни до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані із змінами в установчих документах, номер запису №16541070020000025, змінено директора юридичної особи, змінено склад підписантів, а саме внесено відомості про обрання директором ПП «Вигода» ОСОБА_8 .

Підставою для внесення змін в Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань є Протокол №27/09-2018/В Загальних зборів власників приватного підприємства «Вигода» від 27.09.2018 року. Відповідно до заяви ОСОБА_5 , останній участі у зазначених Загальних зборах власників він не брав, а тому на його думку вказане рішення є недійсним. Зазначений протокол №27/09-2018/В відписаний представником ТОВ «СК «Бужок» ОСОБА_6 та ОСОБА_7 . В подальшому наказом Міністерства юстиції України від 13.12.2018 року №3909, скасовано реєстраційну дію у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 04.10.2018 за №16541070020000025. Таким чином, ОСОБА_5 поновлено на посаді директора ПП «Вигода».

Під час досудового розслідування кримінального провадження, з метою перевірки фактів вчинення кримінального правопорушення, прийняття обґрунтованого та законного рішення, проведено наступні слідчі (розшукові) дії: допитано заявника ОСОБА_5 з приводу викладених в його заяві доводів вчинення кримінального правопорушення, допитано ОСОБА_6 та ОСОБА_7 з приводу прийняття рішення про зміну директора підприємства та складання протоколу загальних зборів власників приватного підприємства «Вигода» №27/09-2018/В від 27.09.2018, допитаного ОСОБА_8 з приводу здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Вигода» в період з 01.10.2018 по 16.12.2018, витребувано копії документів в ТОВ «Західноукраїнський ОРСП» (код ЄДРПОУ 36570438), ПрАТ «Антонінське» (код ЄДРПОУ 03343686), ТОВ «Лотівка Еліт» (код ЄДРПОУ 32678215), адресу ГІВКФ «Поділля Агропродукт» (код ЄДРПОУ 30528422), СТОВ «Довіра» (код ЄДРПОУ 03785958) щодо проведених фінансово-господарських операцій з ПП «Вигода», проведено тимчасовий доступ до інформації про рух коштів на банківських рахунках ПП «Вигода», які відкриті та обслуговуються в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), АБ «Південний» (МФО 328209), АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), проведено тимчасовий доступ до матеріалів судової справи щодо розгляду позовної заяви провизнання недійсним рішення загальних зборів приватного підприємства «Вигода», яка перебувала у володінні Господарського суду Хмельницької області, проведено тимчасовий доступ до реєстраційної справи ПП «Вигода», призначено проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ПП «Вигода» за період з 01.10.2018 по 16.12.2018, за результатами якого складено довідку про відсутність порушення вимог податкового законодавства, здійснювались заходи щодо встановлення фактичного місцезнаходження державного реєстратора КФ КП Березанської сільської ради Біляївського району Одеської області «Центр реєстрації» ОСОБА_9 з приводу реєстрації змін щодо службових осіб ПП «Вигода», а також, проведено інші слідчі (розшукові) дії з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

23.04.2020 процесуальним прокурором у кримінальному провадженні визначено підслідність кримінального провадження за слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві в зв`язку із здійсненням дій щодо внесення змін до статутних та реєстраційних документів ПП «Вигода» на території міста Києва. 07.09.2020 процесуальним прокурором у кримінальному провадженні визначено підслідність кримінального провадження за слідчим управлінням ГУ ДФС у Хмельницькій області.

Незважаючи на те, що на даний час у кримінальному провадженні виконано певний обсяг слідчих дій, однак вони не є достатніми для прийняття кінцевого рішення у кримінальному провадженні.

Водночас, для закінчення досудового розслідування необхідно провести наступні слідчі дії:

-в Міністерстві юстиції України витребувати документи справи щодо розгляду питання про скасування реєстраційної дії в ЄДР щодо зміни службових осіб ПП «Вигода»;

-встановити фактичне місцезнаходження та допитати реєстратора КФ КП Березанської сільської ради Біляївського району Одеської області «Центр реєстрації» ОСОБА_9 з приводу реєстрації змін щодо службових осіб ПП «Вигода»;

-провести тимчасовий доступ до інформації про мобільні з`єднання з прив`язкою до базових станцій станом на вересень-жовтень 2018 року номерів мобільних телефонів, якими користувалися ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_8 та ОСОБА_7 ;

-витребувати та долучити до матеріалів кримінального провадження інформацію щодо скасування акредитації комунального підприємства Березанської сільської ради Біляївського району Одеської області «Центр реєстрації»;

-з Березанської сільської ради Біляївського району Одеської області витребувати інформацію щодо створення та діяльності комунального підприємства Березанської сільської ради Біляївського району Одеської області «Центр реєстрації» та його Київської філії;

-допитати як свідків Березанського сільського голову (старосту) та службових осіб сільської ради з приводу створення та діяльності комунального підприємства Березанської сільської ради Біляївського району Одеської області «Центр реєстрації» та його Київської філії, службових осіб та працівників вказаного підприємства;

-повторно допитати ОСОБА_6 та ОСОБА_7 з приводу прийняття рішення про зміну директора підприємства та складання протоколу загальних зборів власників приватного підприємства «Вигода» №27/09-2018/В від 27.09.2018;

-провести інші слідчі (розшукові) дії, у проведені яких виникне необхідність.

Вищевказані процесуальні дії не могли бути виконані та завершенні раніше з незалежних від слідчого об`єктивних причин.

На час звернення з клопотанням до суду повідомлення про підозру жодній особі вручено не було.

17.02.2020 слідчим суддею Хмельницького міськрайонного суду винесено ухвалу, якою продовжено строк досудового слідства вказаного кримінального провадження до 6 місяців. В подальшому, під час досудового слідства у кримінальному провадженні 31.03.2020 прийнято рішення про закриття кримінального провадження на підставі п.2 ч.1 ст.284 КПК України, в зв`язку із відсутністю в діях засновників та службових осіб ПП «Вигода» (код ЄДРПОУ 33233377) складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України. При перевірці законності прийнятого рішення, прокуратурою Хмельницької області, 09.04.2020 скасовано постанову про закриття кримінального провадження, як така що винесена передчасно, а в кримінальному провадженні необхідно провести ряд слідчих та процесуальних дій.

Строк досудового розслідування кримінального провадження №32019240000000012від 05.03.2019 зач.1ст.205-1КК України закінчується 14.09.2020.

Згідно ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, поставленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

На підставівищевикладеного строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні слід продовжити на шість місяців, в зв`язку з чим клопотання слідчого яке є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.110, 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,

постановив:

Клопотання заступника начальникауправління начальника першоговідділу розслідуваннякримінальних провадженьслідчого управлінняГоловного управлінняДФС уХмельницькій областіпідполковника податковоїміліції ОСОБА_3 - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №32019240000000012 від 05.03.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України - до шести місяців, тобто до 14.03.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя