Постанова

від 23.04.2010 по справі 4-925/10

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУ Д М. КИЄВА

-------------------------------------------------------------------------------------------- -----------

Справа № 4-925/10

П О С Т А Н О В А

23 квітня 2010 року Печерськ ий районний суд м. Києва в скла ді:

головуючого: судді Матійчук Г.О.,

при секретарі: Шишкарьовій М.В.,

за участю прокурора: Па нова В.С.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі су ду в м. Києві подання с та ршого слідчого СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києв а Миколаєвського Д.А. про розкриття банківської таємн иці клієнта банку ПАТ АК Б «Траст-капітал» (МФО 380106) м. Киї в - ТОВ «УКК Хімсервіс» (код з а ЄДРПОУ 33832840), та про прове дення виїмки в банківській у станові, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Печерськом у районі м. Києва Миколаєвс ький Д.А. за погодженням з пр окурором Печерського району м. Києва Харченком В.М. зве рнувся до суду з зазначеним п оданням, в якому просить нада ти дозвіл на розкри ття банківської таємниці клі єнта банку ПАТ АКБ «Траст-кап італ» (МФО 380106) м. Київ - ТОВ «УК К Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 338328 40), та про проведення виїмки в б анківській установі документів, які становлят ь банківську таємницю.

Прокурор в судовому з асіданні підтримав подання з викладених в ньому підстав т а просив подання задовольнит и.

Вивчивши матеріали к римінальної справи № 76-00264, дово ди, викладені в поданні слідч ого, вислухавши думку прокур ора, суд приходить до висновк у, що подання підлягає задово ленню з наступних підстав.

З подання вбачається, що в провадженні слідчого відділ ення податкової міліції ДПІ у Печерському районі м. Києва знаходиться кримінальна спр ава № 76-00264, порушена 22 лютого 2010 ро ку СВ ПМ ДПІ у Печерському рай оні м. Києва відносно директо ра ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840) ОСОБА_4, ІНФОР МАЦІЯ_1, за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства та згідно акту ДПІ у Печерськ ому районі м. Києва № 513/23-7/33832840 від 27.08.2009 року «Про результати план ової виїзної перевірки ТОВ « Українська комерційна компа нія «Хімсервіс» (код ЄДРПОУ 338 32840) з питання дотримання вимог податкового, валютного та ін шого законодавства за період з 01.04.2006 року по 31.03.2009 року» встанов лено, порушення п.п. 5.5.1. п. 5.5 ст. 5 За кону України «Про оподаткува ння прибутку підприємств» та п.п. 7.4.1. п.7.4. ст. 7 Закону України «П ро податок на додану вартіст ь», що призвело до фактичного ненадходження до бюджету ко штів за ІV квартал 2008 року та І к вартал 2009 року на загальну сум у 1 655 787 грн.

Також встановлено, що в вере сні 2007 року ТОВ УКК «Хімсервіс » уклало з ПП «Офір» договір к упівлі-продажу на умовах тов арного кредиту № 01/09 від 03.09.2007 рок у фторкаучуку в кількості 376,2 т они. Згідно протоколу узгодж ення відсотків за право кори стування товарним кредитом Т ОВ «УКК Хімсервіс» нарахувал о відсотки на суму 50 072 596,2 грн. (в т ому числі ПДВ 8 345 432,7 грн.).

28 вересня 2007 року ТОВ «УКК Хім сервіс» уклало додаткову уго ду № 1 до договору купівлі-прод ажу на умовах товарного кред иту № 01/09. Відповідно даної дода ткової угоди ТОВ «УКК Хімсер віс» повернуло ПП «Офір» тов ар - фторкаучук в кількості 376,2 тон.

При цьому, директор ТОВ «Укр аїнська комерційна компанія «Хімсервіс» ОСОБА_4, яка п ризначена 08.09.2008 року відповідн о протоколу про призначення № 6/09, достовірно знаючи про пов ернення товару ПП «Офір» і, ві дповідно, невикористання йог о в господарській діяльності підприємства, відсотки нара ховані за право користування кредитом в сумі 50 072 596,2 грн., в по рушення п.п.5.5.1.п.5.5.ст.5 Закону Укр аїни «Про оподаткування приб утку підприємств» та п.п.7.4.1.п.7.4. ст.7 Закону України «Про подат ок на додану вартість», включ ила до складу валових витрат та податкового кредиту підп риємства, що призвело до факт ичного ненадходження до бюдж ету коштів за ІУ квартал 2008 рок у та І квартал 2009 року на суму 1 655 787 грн.

Також встановлено, що в ПАТ АКБ «Траст-капітал» (МФО 380106) м. К иїв - ТОВ «УКК Хімсервіс» (ко д за ЄДРПОУ 33832840), знаходяться ві домості про рух коштів п о рахунку № 26009214 , який нале жать ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840), що мають значен ня речових доказів по кримін альній справ.

У ході досудового слідства виникла необхідність у досл ідженні документів ПАТ АКБ « Траст-капітал» (МФО 380106) м. Київ, зазначених в поданні, що стан овлять банківську таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону Ук раїни „Про банки та банківсь ку діяльність” - інформація щ одо діяльності та фінансовог о стану клієнта, яка стала від ома банку у процесі обслугов ування клієнта та взаємовідн осин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і ро зголошення якої може завдати матеріальної чи моральної ш коди клієнту, є банківською т аємницею.

Таким чином без проведення виїмки документів, що станов лять банківську таємницю нем ожливо встановити обставини , які мають значення для справ и.

Враховуючи викладене, керу ючись ст.178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність”, суд ,-

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Печерському район і м. Києва Миколаєвського Д .А. про надання дозволу на р озкриття банківської таємни ці та проведення виїмки доку ментів, що містять таку таємн ицю - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки в ПАТ АКБ «Траст-капітал » (МФО 380106) м. Київ наступни х документів:

- картки зі зразками підписів та відбитком печатк и ТОВ «УКК Хімсервіс» (ко д за ЄДРПОУ 33832840) , копії пас портів, доручень інших докум ентів, які надавались банку п ри відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26009214 ;

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свід чать про надходження та вико ристання коштів по рахунку № 26009214, які належить ТОВ «УКК Хімс ервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840) з дня відкриття рахунку та по моме нт виїмки;

- документи, на підстав і яких ТОВ «УКК Хімсервіс» (ко д за ЄДРПОУ 33832840) відкрито рахун ок № 26009214;

- договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазна ченням місця встановлення, з аявки на надання зазначеної послуги та документи щодо вс тановлення (перевірки) зазн аченої послуги ТОВ «УКК Хімс ервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840) праці вниками ПАТ АКБ «Траст-капіт ал» (МФО 380106) м. Київ;

- документи щодо провед ення фінансового моніторинг у працівниками ПАТ АКБ «Трас т-капітал» (МФО 380106) м. Київ банкі вських операцій по розрахунк ах ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840);

- заяви на зняття грошо вих коштів (переведення на ко рпоративний рахунок), видатк ових касових ордерів на отри мання готівки, грошових з кон трольною маркою чеків на отр имання готівки, доручень, інш их документів, з рахунку № 26009214 , з дня відкриття рахунків та п о момент проведення виїмки;

- документи щодо нараху вання дивідендів та їх видач і ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за Є ДРПОУ 33832840), по рахунку № 26009214, з дня відкриття рахунку та по моме нт проведення виїмки;

- банківську виписку (р оздруківку руху коштів) по ра хунку № 26009214 (в друкованому та ел ектронному вигляді, із зазна ченням призначення платежу, повних даних платника та отр имувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкр етного часу та дати платежу, н омеру платіжного документу), з дня відкриття рахунків та п о момент проведення виїмки.

Виконання постанови пок ласти на слідче відділення п одаткової міліції ДПІ у Пече рському районі м. Києва.

Постанова оскарженн ю не підлягає.

СУДДЯ Г.О.Мат ійчук