Ухвала

від 19.10.2020 по справі 335/5758/20

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 335/5758/20 1-кс/335/4115/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 жовтня 2020 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Гашук К.В., за участю секретаря судового засідання Єфремової О.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Запорізькій області Кузьменка О.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Запорізького області Сердюком Є.О. про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42020081280000081 від 02.07.2020 за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 388 Кримінального кодексу України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Кузьменко О.О. звернувся до слідчого судді з вищевказаним клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: податкової звітності Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Донецької державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (до перейменування ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), в тому числі форм «1-ДФ» на осіб, які були працевлаштовані на вказаному підприємстві за період часу з 01.01.2019 по 29.07.2020; податкової (реєстраційної) справи Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Донецької державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (до перейменування ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 »); актів перевірок Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Донецької державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (до перейменування ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), проведених податковою інспекцію за період з 01.01.2019 по 29.07.2020.

В обґрунтування клопотання зазначив, що у проваджені СУ ГУНП в Запорізькій області перебуває кримінальне провадження № 42020081280000081 відомості за яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.07.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 388 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Донецької державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична та фактична адреса: АДРЕСА_2 ) зловживаючи службовим становищем з метою отримання неправомірної вигоди для себе та СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) протягом 2018 2019 років передали останньому майно державного підприємства шляхом укладання договорів підряду на виконання механізованих сільськогосподарських робіт, після виконання яких не розраховувалось ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ДДСГДС НААН України за виконані за договорами підряду роботи, таким чином, створюючи фіктивну кредиторську заборгованість ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ІНФОРМАЦІЯ_6 ». У подальшому, вказані підприємства укладали договори купівлі продажу майнових прав на незавершене сільськогосподарське виробництво, на виконання яких СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » фактично купувала урожай на земельних ділянках ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ДДСГДС НААН України, оплата за який не здійснювалась. Розрахунки проводились шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог сторін за вказаними договорами. Аналогічним чином здійснено обробіток земель ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ДДСГДС НААН України у 2020 році, чим фактично завдано збитків державному підприємству, які у двісті п`ятдесят та більше разів перевищують неоподаткований мінімум доходів громадян.

Так, починаючи з 2016 року по теперішній час, посадові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », без будь-яких погоджень з Національною академією аграрних наук України укладають договори підряду на виконання механізованих сільськогосподарських робіт, договори купівлі-продажу майнових прав на незавершене сільськогосподарське виробництво, договори на постачання мінеральних добрив та угоди про зарахування зустрічних однорідних вимог зі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ).

Восени кожного року ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » укладає договори підряду на виконання механізованих сільськогосподарських робіт та на постачання мінеральних добрив зі СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яким виконується повний процес посівних робіт.

Навесні держпідприємство укладає договори купівлі-продажу майнових прав на незавершене сільськогосподарське виробництво зі СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на врожай, який ще знаходиться на полях на суму, яка виникла як кредиторська заборгованість за виконання посівних робіт. Під кінець року укладаються угоди зарахування зустрічних однорідних вимог, якими закриваються претензії СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » до ДП« ІНФОРМАЦІЯ_5 » ДДСГДС НААН України за виконання посівних робіт та претензії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ДДСГДС НААН України до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за оплату за врожай, який вони продали. При цьому, жодних фінансових процедур через банківські рахунки чи касу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не відбувається, так як на всі банківські рахунки держпідприємства накладено арешт.

У 2018 році СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » укладено договори купівлі-продажу майнових прав на незавершене сільськогосподарське виробництво - врожай озимої пшениці на площі 1095 га на загальну суму з ПДВ 6911640 грн. та на площі 1068 га на загальну суму з ПДВ 6741216 грн., який ще знаходився на полях. Таким чином, СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » купила врожай озимої пшениці за ціною з ПДВ 6312 грн. за 1 гектар. Згідно статистичних даних, в 2019 році врожайність озимої пшениці в Веселівському районі, середньо становила 40 ц з 1 га (4 тони), а ціна за 1 т фуражної пшениці в безготівковий спосіб розрахунку досягала 4500 гривень. Таким чином, СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у 2018 році шляхом реалізації вищевказаного врожаю могло отримати прибуток у сумі орієнтовно 39 млн. грн., а державне підприємство з урахуванням можливих витрат на збір урожаю недоотримало коштів на суму близько 20 млн. грн.

В 2019 році СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » укладено договори купівлі-продажу майнових прав на незавершене сільськогосподарське виробництво - врожай ячменю озимого на площі 982 га на загальну суму з ПДВ 10789430, 30 грн., ріпаку озимого на площі 1252 га на загальну суму з ПДВ 13111444, 80 грн. та пшениці озимої на площі 199 га на загальну суму з ПДВ 2779393, 20 грн., який ще знаходився на полях. Згідно статистичних даних, в 2019 році врожайність в Веселівському районі середньо становила: ячменю озимого 40 центнерів з 1 га (4 тони), а ціна за 1 тонну фуражної пшениці в безготівковий спосіб розрахунку досягала 5000 грн.; ріпаку озимого 27 центнерів з 1 га (2,7 тон), а ціна за 1 тонну ріпаку в безготівковий спосіб розрахунку досягала 12000 грн.; пшениці озимої 45 центнерів з 1 га (4,5 тони), а ціна за 1 тонну ріпаку в безготівковий спосіб розрахунку досягала 5000 грн.

Таким чином, СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у 2019 році шляхом реалізації вищевказаного врожаю могло отримати прибуток у сумі орієнтовно 60 млн. грн., а державне підприємство з урахування можливих витрат на збір урожаю недоотримало коштів на суму близько 27 млн. грн.

Також встановлено, що з 2016 року ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не подає дані до ГУ Статистики в Запорізькій області щодо врожайності, що вказує на приховування дійсних об`ємів урожаю та привласнення зернових та інших культур.

Крім того, в 2020 році посадові особи СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », використовуючи типову схему маніпуляції цін прямих витрат на виконання механізованих сільськогосподарських робіт, поставки мінеральних добрив та гербіцидів, уклали договори купівлі-продажу майнових прав на незавершене сільськогосподарське виробництво врожаю пшениці озимої з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » №18/02/2020 від 18.02.2020 (№№3042606 110,7 га, 3042607 47,4 га, 3042608 51,1 га, 3042609 190,5 га, 3042610 60 га, 3042613 64,5 га, 3042614 15,8 га), №28/02/2020 від 28.02.2020 (поля №№3042614 27,2 га, 3042617 6,2 га, 3042619 149,5 га, 3042621 167,1 га), №27/03/2020 від 27.03.2020 (поля №№3042621 7,3 га, 3042629 137,5 га, 3042623 0,2 га), №17/02/2020 від 17.02.2020 (поля №№3042601 68,4 га, 3042602 22,1 га, 3042603 195,3 га, 3042604 33,6 га, 3042605 173,1 га, 3042606 7,5 га). Згідно з вказаними договорами СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » фактично придбало врожай пшениці озимої 2020 року на площі 1535 га на загальну суму 17102790 грн. з ПДВ.

06.07.2020 під час огляду земельних ділянок, які на праві постійного користування належать Державному підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Донецької державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України» на підставі державного акту на постійне користування земельною ділянкою загальною площею 1757,9872 га серія ЯЯ №110561 від 15.06.2012 (кадастровий номер 2321286300:04:001:0001) та державного акту на постійне користування земельною ділянкою загальною площею 1984,4609 га серія ЯЯ №110560 від 15.06.2012 (кадастровий номер 2321286300:03:025:0001), що розташовані на території Таврійської сільської ради Веселівського району Запорізької області встановлено, що поля № 3042606, 3042607, 3042608, 3042609, 3042610, 3042613, 3042614, 3042614, 3042619, 3042621, 3042621, 3042623, 3042604, 3042605 засіяні посівом пшениці озимої.

На полях № 3042601, 3042602, 3042603 3042617, 3042629 врожай сільськогосподарських культур відсутній.

08.07.2020 проведено огляд публічно доступного місця території Товарної контори ст. Мелітополь Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_9 » СП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », за адресою: АДРЕСА_4 , в ході якого встановлено, що на вказаній території знаходиться наступний транспортний засіб, зареєстрований за СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), із вантажем озимої пшениці, згідно товарно-транспортних накладних: «DAF» р.н. НОМЕР_3 із причепом р.н. НОМЕР_4 , із вантажем, згідно товарно-транспортної накладної «озима пшениця».

Відповідно до матеріалів кримінального провадження частину зібраного з земельних ділянок ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ДДСДС НААНУ врожаю завантажено працівниками СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » до вагонів експедитора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , які попрямували до місця призначення вантажу в м.Миколаїв. Зокрема, врожай було завантажено до вагонів вантажопідйомністю 70тон із наступними номерами: 95603304; 95602744; 95603544; 95604278; 95602777; 95603957; 95604187; 95237632; 95238887; 95215885; 95238655; 95220703; 95238002; 95237079; 95220422; 95220786; 95220380; 95241501; 95891040; 95914677; 95915427; 95776845; 95778163; 95800561; 95800256; 95413589; 95780458; 95776746; 95706719; 95890844; 95237376; 95220737; 95237848; 95238663; 95220042; 95237905; 95241832; 95236626; 95220539; 95220364; 95238721; 95215810; 95241576; 95240669; 95241436; 95329025; 95238457; 95220430; 95215844; 95237111; 95220349; 95238358; 95800652; 95777959; 95890901; 95914784; 95793717; 53222899; 95670352; 95814760; 95780565; 95603734; 95792586; 95776720; 59826412; 95793253; 95776738; 95891016; 95890968; 95780482; 95891131; 95940573; 95914859; 95220646.

Слідчий вказує, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчиненого кримінального правопорушення виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів без його участі, просив клопотання задовольнити в повному обсязі.

Представник особи, у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні документи та інформація, у судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, що передбачено ч. 4 ст. 163 КПК України.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Вивчивши матеріали клопотання, перевіривши надані докази в його обґрунтування, слідчий суддя доходить до наступного висновку.

Відповідно до ст.ст.131, 159, 163 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім вищевказаних обставин, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Вивчивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовано, враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що документи, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в цих документах можуть бути використані як докази, та іншими способами їх довести неможливо, зокрема для встановлення даних керівників, які очолювали підприємства у період вчинення кримінального правопорушення та їх довірених осіб, а також встановлення факту відображення в податковій звітності контрагентів СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), вважаю за необхідне задовольнити дане клопотання та надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області капітану поліції Драчову Андрію Анатолійовичу, старшому слідчому СУ ГУ НП в Запорізькій області капітану поліції Клименку Максиму Вікторовичу, заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Запорізькій області майору поліції Кириченку Павлу Олександровичу, старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Запорізькій області майору поліції Дмитренко Карині Володимирівні, слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області майору поліції Міщенку Артему Євгеновичу, заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Запорізькій області майору поліції Христьяну Денису Олександровичу, старшому слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області капітану поліції ВеличкуВалерію В`ячеславовичу, слідчому слідчої групи СУ ГУНП в Запорізькій області капітану поліції Кузьменко Олександру Олександровичу, тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- податкової звітності Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Донецької державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (до перейменування ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), в тому числі форм «1-ДФ» на осіб, які були працевлаштовані на вказаному підприємстві за період часу з 01.01.2019 по 29.07.2020;

- податкової (реєстраційної) справи Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Донецької державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (до перейменування ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 »);

- актів перевірок Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Донецької державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (до перейменування ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), проведених податковою інспекцію за період з 01.01.2019 по 29.07.2020, з можливістю їх вилучення.

Встановити строк дії вказаної ухвали слідчого судді до 19.11.2020.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до Запорізького апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя К.В. Гашук