Ухвала

від 15.10.2020 по справі 751/7934/19

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/7934/19

Провадження №1-кс/751/1856/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 жовтня 2020 року місто Чернігів

Слідчий суддяНовозаводського районногосуду містаЧернігова ОСОБА_1

за участю:

слідчого ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого відділу слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області ОСОБА_2 про продовження строку досудового розслідування,

встановив:

Слідчий відділу слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області ОСОБА_2 звернулася до суду із клопотанням, погодженим прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42019270000000212 від 22.10.2019 року на строк шість місяців, та в загальній кількості до вісімнадцяти місяців, тобто до 22.04.2021 року.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Чернігівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019270000000212 від 22.10.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням, встановлено, що службові особи КП «Ліки України» Чернігівської обласної Ради (ЄДРПОУ 01980762) ухилились від сплати податкових зобов`язань з ПДВ за лютий 2019 року в розмірі 5 млн. 103 тис. грн., у зв`язку із не віднесенням підприємством операцій з передачі оборотних активів КП «Ліки України» Чернігівської обласної Ради (ЄДРПОУ 01980762) до ТОВ «Ліки України» (ЄДРПОУ 42502360), як об`єкту оподаткування ПДВ.

На даний час по кримінальному провадженню № 42019270000000212 від 22.10.2019 року повідомлення про підозру нікому не вручалось.

Для забезпечення повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування необхідно провести ряд інших слідчих та процесуальних дій, а саме: продовжити допити в якості свідків фізичних осіб засновників ТОВ «Ліки України»; продовжити допити в якості свідків службових осіб підприємств засновників ТОВ «Ліки України»; допитати в якості свідків найманих працівників ТОВ «Ліки України» щодо реорганізації КП «Ліки України» Чернігівської обласної ради в ТОВ «Ліки України»; отримати висновок судово-економічної експертизи Київського науково дослідного інституту судових експертиз.

Виконати всі слідчі та процесуальні дії у встановлений законодавством терміни не вдалось за можливе у зв`язку з тим, що наймані працівники ТОВ «Ліки України» ухиляються від проведення із ними слідчих дій (допитів), при цьому отримуючи повістки про виклик, але на допити не з`являються. Крім того службові особи підприємств засновників ТОВ «Ліки України», знаходяться під юрисдикцією інших територій (областей). Також, на даний час знаходяться на виконанні доручення, постанови, вимоги, відповіді на які до слідчого управління Головного управління ДФС у Чернігівській області на 05.10.2020 року відповіді не надійшли. Станом на 05.10.2020 року триває судово-економічна експертиза у Київському науково дослідному інституті судових експертиз, яка визначає розмір завданих державі збитків.

Оскільки строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №42019270000000212 від 22.10.2019 року закінчується 22.10.2020 року, а на даний час необхідно провести слідчі та процесуальні дії, які мають важливе значення по даному провадженню, у зв`язку з чим виникла необхідність у продовженні строків досудового розслідування на шість місяців, та в загальній кількості до вісімнадцяти місяців.

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала, посилаючись на обставини викладені у ньому. Пояснила, що необхідно провести ряд слідчих дій та прийняти процесуальні рішення, тому просить продовжити строк досудового розслідування до 6 місяців.

Вислухавши слідчу, дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління ДФС у Чернігівській області перебуває кримінальне провадження №42019270000000212 від 22.10.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчується 22.10.2020 року.

Згідно із ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Частина 2 статті 294 КПК України передбачає, що строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 212 КК України віднесено до нетяжких злочинів.

З досліджених у судовому засіданні доказів вбачається, що досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №42019270000000212 від 22.10.2019 року з об`єктивних причин не може бути закінченим у строк визначений п. 1 ч. 2 ст. 219 КПК України, оскільки необхідно провести ряд слідчих дій, а саме : продовжити допити свідків; отримати висновок призначеної судово-економічної експертизи Київського науково дослідного інституту судових експертиз; крім того, у кримінальному провадженні жодній особі не повідомлено про підозру.

Тому наявні підстави визначені ч. 1 ст. 294 КПК України для продовження строку досудового розслідування в межах строків визначених п. 1 ч. 2 ст. 219 КПК України слідчим суддею. Враховуючи визначений обсяг слідчих дій, слідчий суддя визнає що клопотання є обґрунтованим, а строк є необхідним та достатнім для досудового розслідування.

Керуючись статтями 115, 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчої відділу слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області ОСОБА_2 про продовження строку досудового розслідування задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42019270000000212 від 22.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, до 6 місяців, тобто до 22.04.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий cуддя ОСОБА_1