Ухвала

від 12.10.2020 по справі 902/672/16

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

12 жовтня 2020 р. м. Вінниця Справа № 902/672/16

Господарський суд Вінницької області у складі

головуючого судді Лабунської Т.І.,

за участю: секретаря судового засідання - Матущак О.В.,

представника боржника - Варцаба С.А.,

представника кредитора АТ "Державний ощадний банк України" - Кур"ята В.В.,

представника заявника ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" - Якименко-Шевчук Ю.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали справи

за заявою : Публічного акціонерного товариства акціонерний банк "Укргазбанк"

до : Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгівельна компанія "Урожай"

про визнання банкрутом

В С Т А Н О В И В :

05.08.2016 Публічне акціонерне товариство акціонерний банк "Укргазбанк" звернулося до Господарського суду Вінницької області із заявою №б/н від 05.08.2016 до Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгівельна компанія "Урожай" про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Ухвалою суду від 22.08.2016 (суддя Тісецький С.С.), окрім іншого, за вказаною заявою відкрито провадження у справі № 902/672/16 про банкрутство ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай", введено процедуру розпорядження майном боржника.

25.08.2016 здійснено офіційне оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі № 902/672/16 про банкрутство ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет.

26.09.2016 ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" подало до суду заяву про визнання кредитором боржника з грошовими вимогами в сумі 622 900,83 грн та 2 756,00 грн судового збору.

Заява мотивована заборгованістю боржника перед кредитором за укладеним між ними договором купівлі-продажу № 091213-ГСМ від 09.12.2013 на спірну суму через неналежне виконання боржником взятих на себе зобов`язань за цією угодою з передачі продукції кредитору.

04.09.2017 ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" подав доповнення № 3/09 від 26.09.2016 до заяви про визнання кредитором у справі з вимогою визнати кредитором з грошовою вимогою в сумі 4 350 066 990, 13 грн. основного боргу, (2756,00 грн. судовий збір).

Доповнення до заяви мотивовані заборгованістю боржника за договором поставки № 28/12/2012 від 28.12.2012 (з урахуванням додаткової угоди від 28.01.2014 про збільшення позовної давності по зобов`язаннях до п`яти років), укладеним з ТОВ "Азовська продовольча компанія", право вимоги за яким відступлено кредитору за укладеним ним з ТОВ "Азовська продовольча компанія" 15.07.2015 договором про відступлення права вимоги.

Ухвалою суду від 18.09.2020 заяву ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" № 2/09 від 20.09.2016 року про визнання кредиторських вимог до боржника та включення до реєстру вимог кредиторів, з урахування доповнення до заяви № 3/09 від 26.09.2016 року у справі №902/672/16 задоволено у повному обсязі; визнано грошові вимоги ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" до ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" у справі № 902/672/16 у розмірі 4 350 666 990,13 грн. боргу (четверта черга задоволення), а також 2 756,00 грн. судового збору (перша черга задоволення).

Ухвалою суду від 18.09.2020 затверджено реєстр вимог кредиторів ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" у справі № 902/672/16 та включено ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 350 666 990,13 грн боргу - четверта черга задоволення та 2 756,00 грн судового збору - перша черга задоволення.

Постановою Північно - західного апеляційного господарського суду від 17.12.2019 апеляційну скаргу АТ «Державний ощадний банк України» на ухвалу Господарського суду Вінницької області від 18.09.2019 у справі № 902/672/16 задоволено; ухвалу Господарського суду Вінницької області від 18.09.2019 скасовано в частині визнання грошових вимог до боржника та включення до реєстру вимог кредиторів в сумі 4 350 044 089,30 грн. (доповнення до заяви №3/09 від 26.09.2016). Визнано грошові вимоги ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" до ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" у розмірі 622 900,83 грн боргу (четверта черга задоволення). Відхилено грошові вимоги ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" до ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" в сумі 4 350 044 089,30 грн. В решті ухвалу залишено без змін.

Постановою Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 02.06.2020 у справі № 902/672/16 касаційну скаргу ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" задоволено частково; постанову Північно-західного апеляційного господарського суду від 17.12.2019 та ухвалу Господарського суду Вінницької області від 18.09.2019 скасовано в частині розгляду доповнення до заяви ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" про визнання кредиторських вимог в сумі 4 350 044 089,30 грн. В цій частині справу № 902/672/16 передано на розгляд до Господарського суду Вінницької області.

Відповідно до Витягу з протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями, доповнення до заяви ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" про визнання кредиторських вимог в сумі 4 350 044 089,30 грн. у справі № 902/672/16 передано на розгляд судді Лабунській Т.І.

Ухвалою суду від 20.07.2020 справу № 902/672/16 в частині розгляду доповнення до заяви ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" про визнання кредиторських вимог в сумі 4 350 044 089,30 грн. прийнято до свого провадження суддею Лабунською Т.І., зазначені доповнення до заяви призначено до розгляду в судовому засіданні на 11.09.2020.

11.09.2020 суд постановив ухвалу про відкладення розгляду доповнень до заяви ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" на 28.09.2020.

Ухвалами суду від 28.09.2020, від 09.10.2020 неодноразово оголошувалась перерва з розгляду доповнень до заяви ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез", востаннє на 12.10.2020.

12.10.2020 в судовому засіданні представник ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" підтримав доповнення до заяви ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" про визнання кредиторських вимог в сумі 4 350 044 089,30 грн. та просив суд про їх задоволення.

Суд, заслухавши пояснення присутніх учасників справи, детально розглянувши та дослідивши доповнення до заяви ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез", додані до них письмові докази, надавши їм належну юридичну оцінку дійшов висновку про відмову у визнанні ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" кредитором боржника - ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" з грошовими вимогами у розмірі 4 350 044 089,30 грн. з огляду на наступні обставини.

Як з"ясовано судом в якості підстави для звернення з відповідними доповненнями до суду ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" посилається на те, що 28.12.2012 між ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" та ТОВ "Азовська продовольча компанія" був укладений договір поставки № 28/12/2012, відповідно до умов якого ТОВ "Азовська продовольча компанія" зобов"язувалось поставляти та передавати партіями у власність ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" товар, а ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" прийняти та оплатити вартість поставленого товару.

Відповідно до вимог п. 3.1. та 3.1. договору поставки №28/12/2012 від 28.12.2012 ТОВ "Азовська продовольча компанія" поставляє товар на умовах EXW (склад постачальника, розташований за адресою: м. Донецьк, пр. Ілліча, 115 або Донецька обл., м. Слов`янськ, вул. Свободи. 85) у відповідності до вимог Міжнародних правил щодо тлумачення термінів "Інкотермс", які застосовуються з урахуванням особливостей, що випливають із умов цього договору. Передача та прийом товару здійснюється на підставі видаткової накладної/або товарно-транспортної накладної, яка підписується обома сторонами та являється невід`ємною частиною цього договору.

Згідно п. 2.3. договору оплата вартості товару здійснюється ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" у безготівковій формі, шляхом перерахування на поточний рахунок ТОВ "Азовська продовольча компанія" грошових коштів протягом 90 календарних днів з моменту отримання товару.

Як зазначає ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез", на виконання взятих на себе зобов`язань за договором поставки № 28/12/2012 від 28.12.2012 року ТОВ "Азовська продовольча компанія" здійснило постачання товару на загальну суму, що підтверджується видатковими накладними за період з 04.01.2013 по 30.11.2013.

28.01.2014 між ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" та ТОВ "Азовська продовольча компанія" укладена додаткова угода до договору поставки №28/12/2012 від 28.12.2012, відповідно до умов якої, керуючись ст. 259 ЦК України, сторони домовилися про збільшення терміну позовної давності по всіх зобов`язаннях (щодо сплати основного боргу та неустойки), що виникли на підставі цього договору, до 5 років.

15.07.2015 між ТОВ "Азовська продовольча компанія" та ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" укладено договір про відступлення права вимоги, відповідно до умов якого ТОВ "Азовська продовольча компанія" в порядку та на умовах, визначених цим договором, відступає право вимоги на загальну суму 4 350 044 089,30 грн, а ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" набуває право вимоги, належне ТОВ "Азовська продовольча компанія", і стає кредитором за договором поставки №28/12/2012 від 28.12.2012 року, укладеним між ТОВ "Азовська продовольча компанія" та ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай".

Відповідно до вимог п. 3.2. договору про відступлення права вимоги від 15.07.2015 ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" зобов`язано здійснити на користь ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" оплату суми, визначеної у п. 1.1. договору про відступлення права вимоги від 15.07.2015, у терміни, визначені договором поставки №28/12/2012 від 28.12.2012. Якщо термін оплати за договором поставки вже настав, ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" повинно здійснити оплату на користь ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" протягом 30 (тридцяти) календарних днів з моменту укладання зазначеного договору.

На переконання ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез", ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" не виконало належним чином обов`язки за договором про відступлення права вимоги від 15.07.2015 року, а тому за останнім рахується заборгованість у розмірі 4 350 044 089,30 грн.

Судом встановлено, що на час відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" та подання кредиторами, вимоги яких виникли до відкриття провадження у справі № 902/672/16 заяв з вимогами до боржника діяв Закон України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", в редакції чинній з 19.01.2013.

Відповідно до ст. 23 даного Закону конкурсні кредитори за вимогами, які виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом тридцяти днів від дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Зазначений строк є граничним і поновленню не підлягає.

Присічний (граничний) строк - це строк, який встановлюється законом або договором як межа існування та здійснення суб`єктивного права або обов`язку в часі, зі спливом якого припиняється суб`єктивне право чи суб`єктивний обов`язок.

З матеріалів справи вбачається, що провадження у справі № 902/672/16 про банкрутство ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" порушено 22.08.2016.

При цьому, офіційне оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі №902/672/16 про банкрутство ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" здійснено на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет 25.08.2016.

Виходячи з положень ч. 1 ст. 23 Закону про банкрутство кінцевою (граничною) датою подання конкурсними кредиторами, вимоги яких виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство письмових заяв з вимогами до боржника є 23.09.2016.

Натомість, як з"ясовано судом доповнення ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" до заяви про визнання кредиторських вимог в сумі 4 350 044 089,30 грн. подано до суду 04.09.2017, тобто з пропуском встановленого законодавстовом строку більш ніж як на один рік, що прямо суперечить вимогам ст. 23 Закону про банкрутство, в якій чітко закріплено, що строк на подання конкурсними кредиторами письмових заяв з вимогами до боржника є граничним (присічним) і поновленню не підлягає.

Подання до суду доповнень № 3/09 від 26.09.2016 ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" до заяви про визнання кредиторських вимог в сумі 4 350 044 089,30 грн. 04.09.2017 нарочно та з пропуском встановленого законодавстовом строку підтверджується відсутністю в матеріалах справи належних доказів, які б свідчили про доставку доповнень № 3/09 від 26.09.2016 засобами поштового зв"язку вчасно. Крім того, заява містить в додатках повідомлення від 29.08.2017.

Зокрема, з матеріалів справи слідує, що згідно з бланком кур`єрської доставки №В/19000266149903 в "шапці" зазначено ТОВ "Турман Логістік" ЄДРПОУ 37553544, 02090, м. Київ, вул. Калачевська, буд. 13, а незасвідчена копія повідомлення з вих. 5000/23 від 29.08.2017 містить підпис директора ТОВ "Турман Логістік" Д.В. Матвєєва.

Бланки кур`єрської доставки № В/19000266149904 та №В/19000266149902 містять відтиск мокрої печатки "для документів "Турман Логістік" та ідентифікаційний код 37553544".

В Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань відсутня юридична особа з найменуванням ТОВ "Турман Логістік".

Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань станом на 11.10.2019 за кодом ЄДРПОУ 37553544 зареєстровано юридичну особу ТОВ "Турман ЛогістікС ".

Згідно з цим витягом зміна найменування, зміна скороченого найменування була проведена 16.05.2014, попередня назва ТОВ "Турман ЛогістікС " відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань станом на 15.05.2014 - ТОВ "ТРАНС.ПАРТНЕР", яка створена 24.03.2011.

Розбіжність між найменуванням юридичної особи, яка була зареєстрована в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на момент їх підписання міститься у бланках кур`єрської доставки № В/19000266149904, № В/19000266149902, № В/19000266149903, та у відтисках мокрої печатки, що на бланках №В/19000266149902, №В/19000266149903.

Адвокатом Кур`ята В.В. надіслано директору ТОВ "Турман Логістікс" Матвєєву Д.В. адвокатський запит від 17.10.2019-з від 17.10.2019, у якому просив надати інформацію та документи:

- Чи надавало ТОВ "Турман Логістікс" 26.09.2016 послуги кур`єрської доставки ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" відповідно до Бланків замовлення кур`єрської доставки №В/19000266149902, №В/19000266149903, №В/19000266149904?

- Чи видавало ТОВ "Турман Логістікс" Бланки замовлення кур`єрської доставки №В/19000266149902, №В/ 19000266149903 , №В/ 19000266149904 ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" на підтвердження надання послуг кур`єрської доставки?

- Чи відповідають Бланки замовлення кур`єрської доставки №В/19000266149902, №В/19000266149903, №В/19000266149904 типовій формі ("фірмових") бланків/накладних, які ТОВ "Турман Логістікс" протягом вересня-жовтня 2016 року надавало своїм клієнтам для підтвердження прийняття замовлення кур`єрської доставки? Якщо не відповідають, за наявності можливості, прошу надати один з примірників такого бланку/накладної для прикладу.

- Чи надавало ТОВ "Турман Логістікс" протягом вересня-жовтня 2016 року своїм клієнтам фіскальні чеки на підтвердження здійснення оплати послуг кур`єрської доставки?

- Чи зверталось в період з 26.09.2016 по 29.08.2017 ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" до ТОВ "Турман Логістікс" щодо надання інформації стосовно фактичного виконання доставки відповідно до Бланків замовлення кур`єрської доставки №В/19000266149902, №В/19000266149903, №В/19000266149904? Якщо зверталось, прошу надати належним чином засвідчену копію такого звернення.

- Чи направляло ТОВ "Турман Логістікс" повідомлення вих. 5000/23 від 29.08.2017 за підписом директора ТОВ "Турман Логістік" Д.В. Матвеєєва на адресу ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез"? Якщо направляло, прошу надати належним чином засвідчену копію зазначеного повідомлення. Надати інформацію та копії документів щодо проведення службової перевірки зазначеної в Повідомленні вих. №5000/23 від 29.08.2017.

- На які адреси 29.08.2017 були направлені документи відповідно до бланків кур`єрської доставки №190000266149903 від 26.09.2016, № 19000266149902 від 26.09.2016, № 19000266149902 від 26.09.2016 про що зазначено в повідомленні вих. № 5000/23 від 29.08.2017?

До поданого запиту додано копію повідомлення вих. 5000/23 від 29.08.2017, копії бланків кур`єрської доставки №В/190000266149903 від 26.09.2016, №В/19000266149902 від 26.09.2016, №В/19000266149904 від 26.09.2016.

Вказаний запит було отримано директором Матвєєвим Д.В. 31.10.2019 за вх.№3.

Згідно з відповіддю директора ТОВ "Турман Логістікс" Матвєєва Д.В., вих. №43/19 від 31.10.2019, наданої на адвокатський запит від 17.10.2019-з від 17.10.2019 адвокату Кур`ята В.В., в ході розгляду наданих матеріалів було виявлено, що їхня компанія ТОВ "Турман Логістікс" не має жодного відношення до вказаних матеріалів та до ТОВ "Турман Логістік", а також в них не має відповіді чому на бланках та печатці зазначений код ЄДРПОУ їхньої компанії. Зазначено, що жодних стосунків з ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" та ТОВ "ТК "Урожай" вони не мали та не мають. На підтвердження додано зразки бланків якими вони користуються.

Матеріали справи не містять доказів того, що в 2016 році було зареєстровано юридичну особу ТОВ "Турман Логістік". Кредитором не подано суду матеріалів службової перевірки щодо ТОВ "Турман Логістік" на підтвердження того, що доповнення до заяви в сумі 4 350 044 089,30 було направлено за іншою адресою.

Разом з тим, суд вважає за необхідне відмітити про те, що з 21.10.2019 набрав чинності Кодекс України з процедур банкрутства.

Частиною 4 Прикінцевих та Перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства встановлено, що з дня введення в дію цього Кодексу подальший розгляд справ про банкрутство здійснюється відповідно до положень цього Кодексу незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство, крім справ про банкрутство, які на день введення в дію цього Кодексу перебувають на стадії санації, провадження в яких продовжується відповідно до Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом". Перехід до наступної судової процедури та подальше провадження у таких справах здійснюється відповідно до цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 58 Конституції України закони та інші нормативно-правові акти не мають зворотної дії в часі, крім випадків, коли вони пом`якшують або скасовують відповідальність особи.

Суд зазначає, що за загальним правилом не передбачено зворотної дії в часі закону, за винятком, якщо при його прийнятті не буде зазначено протилежне. Оскільки Кодекс України з процедур банкрутства не передбачає зворотної дії в часі положень частини 4 ст. 45, вони не можуть застосовуватися до спірних правовідносин .

Тому, вищенаведене спростовує позицію заявника - ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" стосовно того, що доповнення № 3/09 від 26.09.2016 до заяви про визнання кредиторських вимог в сумі 4 350 044 089,30 грн. підлягають розгляду за правилами Кодексу України з процедур банкрутства та те, що ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" з огляду на приписи ст. 45 Кодексу є конкурсним кредитором без права вирішального голосу.

Юридичний аналіз приписів частини 1 статті 23 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (в редакції чинній з 19.01.2013) дозволяє зробити висновок про те, що конкурсний кредитор, який пропустив 30-денний строк на заявлення своїх вимог у справу про банкрутство втрачає таке право, оскільки такий строк є присічним та в силу зазначеної норми закону припиняє існування грошового зобов`язання, за яким може бути заявлена така грошова вимога.

Такі висновки наведено Верховним Судом у постанові від 29 травня 2018 року у справі №27/58б; в постанові Верховного Суду від 29.05.2018 року у справі № 27/58б; у постанові Верховного Суду твід 28 січня 2020 року у справі № 1-7/158-09-3124, у постанові Верховного Суду від 30 січня 2020 року у справі № 01/5026/333/2011.

З огляду на зазначене, так як заявник у встановлений законом строк, не звернувся до суду із заявою з вимогами до боржника, суд дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення поданої заяви.

Водночас, слід зауважити, що згідно ч. 4 ст. 23 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (в редакції чинній з 19.01.2013) особи, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, не є конкурсними кредиторами, а їх вимоги погашаються в шосту чергу в ліквідаційній процедурі.

Відтак, аналіз приписів ч.ч. 1, 4 ст. 23 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (в редакції чинній з 19.01.2013) дозволяє зробити висновок про те, що ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" пропустивши 30-денний строк на заявлення кредиторських вимог до боржника в сумі 4 350 044 089,30 грн. не є конкурсним кредитором з огляду на присічність даного строку та вимоги останнього підлягатимуть погашенню у шосту чергу в ліквідаційній процедурі.

Керуючись ч. 4 Прикінцевих та Перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства; ст.ст. 2, 3, 11, ч. 6 ст. 12, 18, 42, 73, 74, 76-79, 86, 169, 232, 233, 234, ч. 1 ст. 235, 236, 255, 256, 326 ГПК України, суд -

П О С Т А Н О В И В :

1. Відмовити у визнанні ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" кредитором боржника - ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" з гошовими вимогами у розмірі 4 350 044 089,30 грн основного боргу.

2. Відповідно до ч. 1 ст. 235 ГПК України ухвала набирає законної сили негайно після її оголошення - 12.10.2020.

3. Ухвала суду може бути оскаржена протягом 10 днів з дня її проголошення до Північно-західного апеляційного господарського суду. Якщо в судовому засіданні було оголошено лише вступну та резолютивну частини судового рішення, зазначений строк обчислюється з дня складення повного судового рішення.

4. Повний текст ухвали суду складено та підписано - 26.10.2020.

5. Копію ухвали суду надіслати згідно переліку.

Суддя Лабунська Т.І.

віддрук. прим.:

1 - до справи;

2 - ПАТ АБ "Укргазбанк" (21000, м. Вінниця, вул. І. Бевза, 34);

3 - ТОВ "Торгівельна компанія "Урожай" (21022, м. Вінниця, вул. Тарногродського, буд. 46);

4 - Арбітражному керуючому Демчану О.І. (вул. Саксаганського, 88, а/с 210, м. Київ, 01032);

5,6 - ПАТ "Аграрний фонд" (01001, м. Київ, вул. Б. Грінченка, 1; 03151, м. Київ, вул.Очаківська/пров. Очаківський, 5/6);

7 - ГУ ДФС у Вінницькій області (вул. Хмельницьке шосе, 7, м. Вінниця, 21018);

8 - ПАТ "Хліб" (49107, м. Дніпро, вул. Шинна, буд. 18);

9 - ПАТ "Сбербанк" (вул. Володимирська, 46, м. Київ, 01601);

10 - ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (вул. Мечникова, 3, м. Київ, 01023);

11 - ПАТ "Державний ощадний банк України" (вул. Госпітальна, 12-Г, м. Київ, 01001);

12 - ТОВ "Холдинг Донбасхліб" (вул. Зрошувальна, 5, м. Київ, 02099);

13 - ТОВ "Білгород-Дністровська паляниця" (вул. Лазо, 28, м. Білгород-Дністровський, Одеська обл., 67700);

14 - ТОВ "Лисичанський млиновий комбінат" (вул. Артемівська, 33, м. Лисичанськ, 93113);

15 - ТОВ "Ван-Брок" (просп. Перемоги, 76, кв. 472, м. Харків, 61204);

16 - ГУ ДФС у Донецькій області (вул. 130-ї Таганрозької дивізії, 114, м. Маріуполь, Донецька обл., 85726);

17 - ПАТ "Перший Український Міжнародний банк" (вул. Андріївська, буд. 4, м.Київ, 04070);

18 - ТОВ "Десаж Лоджистик Сервісез" (вул. Зрошувальна, 5/104а, м. Київ, 02099)