Постанова

від 05.05.2010 по справі 4-666/2010

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Справа № 4-666/2010 р.

П О С Т А Н О В А

И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 травня 2010 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевсько го районного суду м. Запоріжж я Рибалко Н.І., розглянувши по дання старшого слідчого СВ П М ДПІ в Орджонікідзевському районі м.Запоріжжя майора по даткової міліції Близнюка Р.Є. про накладення арешту н а банківські рахунки, у кримі нальній справі №271007,-

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матер іалів вбачається, що в провад женні СВ ПМ ДПІ у Орджонікідз евському районі м.Запоріжжя знаходиться кримінальна спр ава №271007, порушена відносно О СОБА_2 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Торен Т рейд» (код ЕДРПОУ 36534976) за ознака ми злочину, передбаченого ч.1 с т.205 КК України.

Досудовим слідством вста новлено, що реквізити та печа тка ТОВ «Торен Трейд» викори стовувались невстановленою особою для оформлення докум ентів, на підставі яких збіль шувались валові витрати різн их суб' єктів господарської діяльності шляхом проведенн я фіктивних господарських оп ерацій з метою зменшення под аткових зобов' язань цих під приємств.

В період з 23.02.2010 р. по теперішні й час невстановленою особою були проведені фіктивні госп одарські операції з купівлі ТОВ «Торен-Трейд» товаро-мат еріальних цінностей у ТОВ «Л еолмі» та продажу в адресу ін ших підприємств, що дало можл ивість ТОВ «Агрооіл групп» т а іншим підприємствам-контра гентам безпідставно збільши ти свої витрати та зменшити в иплати до державного бюджету податків, зборів та інших обо в' язкових платежів.

Тобто ОСОБА_2, не маючи ме ти фактичного здійснення під приємницької діяльності, з ч асу придбання ТОВ «Торен Тре йд» дійсну фінансово-господа рську діяльність не вів і не м ав наміру вести. ТОВ «Торен Тр ейд» перереєстроване на ОС ОБА_2 виключно для прикритт я незаконних операцій, пов' язаних з ухиленням від сплат и податків.

Також встановлено, що ТОВ «Т орен Трейд» (код ЕДРПОУ 36534976) вик ористовує рахунок №26008240067600, від критий в ЗУ АТ «Укрсиббанк» м . Запоріжжя (МФО 351005).

Ст. слідчий СВ ПМ ДПІ в Орджо нікідзевському районі м. Зап оріжжя Близнюка Р.Є. зазна чає, що грошові кошти, які знах одяться на вказаному рахунку , є предметом протиправної ді яльності вказаної групи осіб щодо сприяння суб' єктам пі дприємницької діяльності в м інімізації ними податкових з обов' язань, розкраданню дер жавного майна, нажиті злочин ним шляхом та можуть бути зас обами для розкриття злочину, виявлення винних осіб, та в по дальшому визнання їх речовим и доказами по кримінальній с праві, просить суд задовольн ити подання.

Відповідно до ч.1 ст.59 Закону України «Про банки та банків ську діяльність» №2121-ІІІ від 07. 12.2000 року (із змінами та доповне ннями) - «арешт на майно або ко шти банку, що знаходяться на й ого рахунках, арешт на кошти т а інші цінності юридичних аб о фізичних осіб, що знаходять ся в банку, здійснюються викл ючно за рішенням суду про стя гнення коштів або про наклад ення арешту в порядку, встано вленому законом».

Розглянувши матеріа ли подання, суд приходить до в исновку, що подання підлягає задоволенню частково, в част ині накладення арешту на гро шові кошти на рахунку №26008240067600, в ідкритому в ЗУ АТ «Укрсиббан к» м. Запоріжжя (МФО 351005), розташо ваному за адресою: м. Запоріжж я, вул. Чекистів, 23, та заборони в ЗУ АТ «Укрсиббанк» м. Запорі жжя проводити видаткові опер ації по перерахуванню і знят тю грошових коштів з банківс ького рахунку № 26008240067600, відкрито му ТОВ «Торен Трейд» (код ЕДРП ОУ 36534976).

Відповідно до ч. 1 ст. 126 КПК Ук раїни, забезпечення цивільно го позову і можливої конфіск ації майна повадиться шляхом накладення арешту на вклади , цінності та інше майно обвин уваченого чи підозрюваного а бо осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальніс ть за його (обвинуваченого чи підозрюваного) дії.

Вимоги в частині, зобов' яз ання службових осіб вказаног о банку надавати письмову ін формацію про залишок грошови х коштів на вказаних рахунка х, які належать ТОВ «Торен Тре йд» (код ЕДРПОУ 36534976) з моменту п ред' явлення постанови суду про накладення арешту та кож ну декаду місяця ініціатору винесення подання за адресою : 69107, м. Запоріжжя, пр. Леніна, буд . 166, слідчий відділ податкової міліції ДПА у Запорізькій об ласті, не підлягають задовол енню, оскільки не передбачен і нормами діючого кримінальн о-процесуального законодавс тва.

Керуючись ст.ст.14-1, 29, 66, 78, 125, 126, 130 КП К України, ст.11 Закону України „Про державну податкову слу жбу в Україні” №509-ХІІ від 04.12.1990 р оку (із змінами та доповнення ми) та ст.59 Закону України «Про банки та банківську діяльні сть», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого сл ідчого СВ ПМ ДПІ в Орджонікід зевському районі м. Запоріжж я майора податкової міліції Близнюка Р.Є. про накладен ня арешту на банківські раху нки, у кримінальній справі №271 007, - задовольнити частково.

1. Накласти арешт на грошові кошти на рахунку №26008240067600, відкр итому в ЗУ АТ «Укрсиббанк» м. З апоріжжя (МФО 351005), розташовано му за адресою: м. Запоріжжя, ву л.Чекистів, 23.

2. Заборонити в ЗУ АТ «Укрсиб банк» м. Запоріжжя проводити видаткові операції по перер ахуванню і зняттю грошових к оштів з банківського рахунку № 26008240067600, відкритому ТОВ «Торен Трейд» (код ЕДРПОУ 36534976)

3. Постанову направити для н егайного виконання до ЗУ АТ « Укрсиббанк» м. Запоріжжя (МФО 351005).

Постанову може бути оскар жено до Апеляційного суду За порізької області протягом 1 5 діб.

Суддя Н.І.Рибалко