Ухвала

від 18.12.2020 по справі 464/2978/20

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/2978/20

пр.№ 1-кс/464/2069/20

У Х В А Л А

18 грудня 2020 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання слідчого про проведення обшуку,

в с т а н о в и в:

Старший слідчийз ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №32020140000000012 від 31.01.2020 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся в суд із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання йому дозволу на проведення обшуку.

В обгрунтуванняклопотання посилаєтьсяна те,що слідчимуправлінням Головногоуправління Державноїфіскальної службиу Львівськійобласті проводитьсядосудове розслідуванняу кримінальномупровадженні,внесеному 31.01.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020140000000012, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували матеріали ОУ ГУ ДФС у Львівській області, скеровані в СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області за вих. 56/7/21.6-05 згідно яких службові особи ТОВ «Оксфорд Медікал Захід» (код ЄДРПОУ 37398906) в період 2018 року шляхом не відображення в бухгалтерському та податковому обліку доходів за надані медичні послуги, ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 7826 796,72 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно до зібраних матеріалів ОУ ГУ ДФС у Львівській області за результатами проведення оперативно-розшукових заходів встановлено протиправну діяльність групи осіб, що діє на території Львівської, Івано-Франківської, Тернопільської та Чернівецької областей, яка з метою умисного ухилення від сплати податків, організувала діяльність з надання медичних послуг підприємствами, що входять до складу Західної мережі медичних клінік „Оксфорд Медікал, а саме: ТОВ „Оксфорд Медікал Захід, ТОВ „Оксфорд Медікал Прикарпаття, ТОВ „Оксфорд Медікал Тернопіль, ТОВ „Оксфорд Медікал Буковина шляхом часткового не відображення по бухгалтерському та податковому обліках медичних послуг, які надаються вищезазначеними суб`єктами господарської діяльності.

Досудовим розслідування кримінального провадження встановлено, що громадяни ОСОБА_5 засновник, ОСОБА_6 - кінцевий бенефіціарний власник (контролер): ТОВ «Оксфорд Медікал Захід» (ЄДРПОУ 37398906), ТОВ «Оксфорд Медікал Прикарпаття» (ЄДРПОУ 38712895), ТОВ «Оксфорд Медікал Тернопіль» (ЄДРПОУ 39788944), ТОВ «Оксфорд Медікал Буковина» (ЄДРПОУ 42086017), вступивши в злочинну змову з керівниками вказаних підприємств ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , налагодили незаконну схему не відображення в бухгалтерському та податковому обліку доходів за надані медичні послуги фізичним особам мережею клінік «Оксфорд Медікал» з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Проведеними оперативно-розшуковими заходами та досудовим розслідуванням встановлено, що засновник мережі клінік «Оксфорд Медікал» - ОСОБА_5 отримані не обліковані грошові кошти конвертує в долари США та вподальшому використовує для придбання майнових прав на об`єкти житлової та комерційної нерухомості у м. Львові. З метою приховування документів, предметів, речей, коштів та інших власних матеріальних активів отриманих злочинним шляхом, ОСОБА_5 використовує індивідуальні депозитарні ячейки (сейфові комірки/ індивідуальні сейфи) у приміщенні відділення №71/19 Публічного Акціонерного Товариства Акціонерного Банку «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), розташованого за адресою: м. Тернопіль, вул. Івана Франка, буд. 23, при цьому залучивши до співпраці довірену особу директора ТОВ «Оксфорд Медікал Тернопіль» ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_1 , оформивши на останню договори про використання вказаних депозитарних ячейок (сейфових комірок/ індивідуальних сейфів).

Просить надати дозвіл на проведення обшуку вищевказаного приміщення.

Заслухавши пояснення слідчого та його думку в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку з огляду на таке.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 31.01.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020140000000012 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно з ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З врахуванням вищенаведеного, приходжу до переконання, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України.

Беручи до уваги викладене, є достатні підстави вважати, що у вищевказаних банківських депозитарних ячейках (сейфових комірках/ індивідуальних сейфах) можуть зберігатися документи, предмети та речі чорнові записи, не обліковані готівкові кошти, цінності, які мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні

При цьому враховуються правові підстави для обшуку, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України, наслідки обшуку, розумність та співмірність обшуку завданням кримінального провадження (ст.2 КПК України), а також неможливість досягнення мети, на яку покликається слідчий без застосування цієї слідчої дії, суд задовольняє клопотання слідчого.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309, 369-372, 532 КПК України,

п о с т а н о в и в:

клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_12 , старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_13 старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_14 , старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області підполковника податкової міліції ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_17 , старшому слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_18 , слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_19 , слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_20 , старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_21 , старшому слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_22 , старшому слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_23 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_24 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_25 , слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_26 , слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_27 , старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_28 , старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_29 на проведення обшуку в індивідуальних депозитарних ячейках (сейфових комірках/індивідуальних сейфах), що знаходяться в приміщенні відділення №71/19 Публічного Акціонерного Товариства Акціонерного Банку «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), розташованого за адресою: м. Тернопіль, вул. Івана Франка, буд. 23, а саме в депозитарних ячейках (сейфових, комірках/індивідуальних сейфах), які безпосередньо надані в тимчасове користування, згідно укладених договорів, громадянці ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_1 , з метою виявлення та вилучення в них документів, предметів та речей, чорнових записів, не облікованих готівкових коштів, цінностей, що можуть мати силу доказів у справі і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1