Ухвала
від 16.12.2020 по справі 757/48886/20-к
ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/48886/20-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 грудня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю сторін кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_3 ,

представника володільца майна адвоката ОСОБА_4 ,

представника володільца майна адвоката ОСОБА_5 ,

представника володільца майна адвоката ОСОБА_6 ,

розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна в рамках кримінального провадження внесеного 29.10.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020100000000494 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч.3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

09.11.2020 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна в рамках кримінального провадження внесеного 29.10.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020100000000494 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч.3 ст. 212 КК України, а саме: накласти арешт на предмети, речі та документи, які вилучено під час проведення обшуків в офісних приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , в нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_2 , нежитлові приміщення в групі приміщень №215 (в літ. А), в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 , в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_4 .

Мотивуючи подане клопотання прокурор вказує, що службові особи ТОВ «Ренклод ЛТД» (код ЄДРПОУ 35945963) в особі директора гр. ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою із гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_4 , перебуваючи в м. Києві, в період 2018-2020 років, шляхом маніпулювання податковою звітністю при здійсненні фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з реалізацією товарів через мережу Інтернет та надаючи послуги з мінімізації сплати податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на суму понад 12 млн. грн.

Крім того, встановлено, що у вказаній злочинній схемі також задіяні ТОВ "Річ Маркет" (код ЄДРПОУ 39941428), ТОВ "Тех Люкс" (код ЄДРПОУ 39181859), ТОВ "Р-Дистрибьюшн" (код ЄДРПОУ 43288663), ТОВ "Розетка. Уа" (код ЄДРПОУ 37193071), які шляхом маніпулювання податковою звітністю ухиляються від сплати податків податків в особливо великих розмірах.

Так, встановлено, що службові особи ТОВ «Ренклод ЛТД» (код ЄДРПОУ 35945963) здійснюють реалізацію побутової техніки через мережу Інтернет. Торгівля побутовими приладами здійснюється за допомогою інтернет-сайтів «BITOVOY.COM.UA», « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та «TEHNOSVIT.UA» на яких можливо обрати необхідний товар та зробити відповідне замовлення. Оплату за придбання певного товару через інтернет-сайти можливо здійснити як в готівковій формі так і безготівковій формі.

Крім того, встановлено, що схема ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах полягає у використанні реквізитів підконтрольних та підставних фізичних осіб, на реквізити яких відкриті банківські карткові рахунки. Зокрема встановлено, що розрахунок за придбаний товар, у зазначених інтеренет-магазинах можливо здійснити шляхом переказу грошових коштів на банківські картки: НОМЕР_1 - власник картки ОСОБА_8 , НОМЕР_2 власник картки ОСОБА_8 , НОМЕР_3 власник картки ОСОБА_9 , НОМЕР_4 власник картки ОСОБА_10 , які фактично не зареєстровані як фізичні особи підприємці.

Вищевказані відомості вчинення кримінального правопорушення підтверджуються протоколами слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій, а саме: рапорти оперативних співробітників УОРД ГУ ДФС у м. Києві щодо протиправної діяльності вказаної групи осіб, протоколи огляду бази АІС «Податковий Блок», «Реєстр Податкових накладних», протоколи допиту в якості свідків оперативних співробітників УОРД ГУ ДФС у м. Києві.

За результатами проведених заходів встановлено, що вищевказані документи, предмети та речі переховують вищевказані особи, у тому числі службові особи та працівники перелічених вище суб`єктів господарювання, та інші невстановлені слідством особи в офісних приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , в нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_2 , нежитлові приміщення в групі приміщень АДРЕСА_5 , в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 , в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_4 .

Так, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_11 від 03.11.20 у справі №757/47658/20-к, 06.11.2020 проведено обшук в офісних приміщеннях, які використовують ТОВ «Ренклод ЛТД» (код ЄДРПОУ 35945963) та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: м. Київ, вул. Кирилівська, буд. 121-А.

Зокрема в ході обшуку виявлено та вилучено грошові кошти, комп`ютерну техніку, документи, чорнові записи, печатки, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 06.11.2020, а саме:

- Ноутбук чорного кольору «DELL» модель №3521-5584 З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук сірого кольору «HP» серійний номер №5CD116Q9RЗ зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук сірого кольору «Mcbooc» серійний номер №C1MJG7TNDTY4 зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук чорного кольору «DELL» серійний номер №P75F010З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук чорного кольору «DELL» модель №3521-5102 З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук чорного кольору «DELL» модель №23ZRBL2 З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук чорного кольору «DELL» модель №4DPN9L2 З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук чорного кольору «Asus» модель №X401A-WX095D З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук чорного кольору «DELL» модель №41S7YN2.;

- Ноутбук сірого кольору «DELL» модель №94V9L22 З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук сірого кольору «HP» серійний номер №CCNH16LP1200T7 З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук сірого кольору «HP» серійний номер №QDS-BRCM1079 З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук чорного кольору «Asus» серійний номер №X555UA-XO042D зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук чорного кольору «DELL» серійний номер №90S7YN2З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук чорного кольору «DELL» серійний номер №C2ZRBL2 З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук чорного кольору «DELL» серійний номер №1VPP1F2З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Жорсткий диск «Toshiba» серійний номер №HDKPC32ZKA01S.;

- Ноутбук сірого кольору «HP» серійний номер №4324A-BRCM1079З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук сірого кольору «Aser» серійний номер №15112297676 З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук чорного кольору «DELL» серійний номер №35990206958З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Ноутбук чорного кольору «DELL» серійний номер №775852434З зарядним пристроєм до нього 1 шт.;

- Комутатор білого кольору «MikroTik» CloudCoreRouter (ccr-1009-8g-15-15+) серійний номер 606805AFIFEC|532, 1 шт.;

- Комутатор білого кольору «MikroTik» CloudRouterSwitch (cr5226-24g-25+RM) серійний номер 625A05326E62|521, 1 шт.;

- Зовнішній жорсткий диск у пластиковому корпусі білого кольору MyCloudWD серійний номер №WCC7K2XXYC7V, 1 шт.;

- Відеореєстратор у пластиковому корпусі білого кольору aLhuaDHI-NVR4116-4KS2 серійний номер 5H01CECPAZDE1E8, 1 шт.;

- Жорсткий диск у металевому корпусі Seagate серійний номер №Z2ANS492, 1 шт.;

- Моноблок чорно-білого кольору модель «LG» серійний номер №807NTFAEQ779, 1 шт.;

- Печтки ТОВ «РЕНКЛОД ЛТД» (код ЭДРПОУ 35945963), 2 шт.

- Печтка ТОВ «АРЕН ГРУП» (код ЭДРПОУ 43482120), 1 шт.

- Печтка ТОВ «ІНТЕРСЕН» (код ЭДРПОУ 40059243), 1 шт.;

- Печтка ТОВ «ФАРД СТАНЛАРТ» (код ЭДРПОУ 39373312), 1 шт.;

- Печтка ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_5 ), 1 шт.;

- Факсиміле з підписами невстановлених осіб у кількості 3 шт.;

- Штамп «Завідувач складу» ОСОБА_13 , у кількості 1 шт.;

- Штамп «Менеджер з постачання» ОСОБА_14 , у кількості 1 шт.;

- Документи ТОВ «РЕНКЛОД ЛТД» (код ЭДРПОУ 35945963), які поміщено до картонної коробки та опечатано склейкою №1 з написом (документи ТОВ «РЕНКЛОД ЛТД» ) та печаткою СУ ГУ ДФС у м. Києві та підписами учасників та понятих.;

- Документи ТОВ «РЕНКЛОД ЛТД» (код ЭДРПОУ 35945963), які поміщено до картонної коробки та опечатано склейкою №2 з написом (документи ТОВ «РЕНКЛОД ЛТД» ) та печаткою СУ ГУ ДФС у м. Києві та підписами учасників та понятих.;

- Чорнові записи співробітників ТОВ «РЕНКЛОД ЛТД» (код ЭДРПОУ 35945963), які поміщено до картонної коробки та опечатано склейкою №3 з написом (Чорнові записи) та печаткою СУ ГУ ДФС у м. Києві та підписами учасників та понятих.;

- Документи ТОВ «Річ-Маркет», які поміщено до картонної коробки та опечатано склейкою №4 з написом (Документи ТОВ «Річ-Маркет» ) та печаткою СУ ГУ ДФС у м. Києві та підписами учасників та понятих.;

- Документи ФОП ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_6 ) .;

- Книга обліку доходів ФОП ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_6 );

- Документи ФОП ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_7 ).;

- Документи ФОП ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_8 ).;

- Книга обліку доходівФОП ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_8 ).;

- Книга обліку доходів ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_7 ).;

- Довіреність ОСОБА_19 . Вказані документи поміщено до картонної коробки та опечатано склейкою №8 з написом(документи ФОП ) та печаткою СУ ГУ ДФС у АДРЕСА_1 та підписами учасників та понятих.;

- Купюри схожі на грошові кошти в національній валюті, а саме номіналом 1000 грн. (одна тисяча гривень) у кількості 6 шт. (шість штук);

- Купюри схожі на грошові кошти в національній валюті, а саме номіналом 500 грн. (п`ятсот гривень) у кількості 48 шт. (сорок вісім штук);

- Купюри схожі на грошові кошти в національній валюті, а саме номіналом 200 грн. (двісті гривень) у кількості 58 шт. (п`ятдесят вісім штук).

- Чеки, які поміщено в поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №10 з написом (чеки) та печаткою СУ ГУ ДФС у м. Києві та підписами учасників та понятих;

Так, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_11 від 03.11.20 у справі №757/47672/20-к, 06.11.2020 проведено обшук в нежитлових приміщеннях, які використовують ТОВ «Ренклод ЛТД» (код ЄДРПОУ 35945963) та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: АДРЕСА_2 , нежитлові приміщення в групі приміщень №215 (в літ. А).

Зокрема в ході обшуку виявлено та вилучено грошові кошти, комп`ютерну техніку, документи, чорнові записи, печатки, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 06.11.2020, а саме:

- Ноутбук марки HP s/n 2CE319208R із зарядним пристроєм до нього;

- Ноутбук марки HP s/n 2CE33329H1 із зарядним пристроєм до нього;

- Ноутбук марки HP s/n 2CE3100CZF із зарядним пристроєм до нього;

- Ноутбук марки HP s/n 2CE2472DK1 із зарядним пристроєм до нього;

- Системний блок чорного кольору з надписом Goming G Series Made in China;

- Флеш карта Apacer чорного кольору;

- Флеш карта Transcend сірого кольору;

- Флеш карта Team Group сіро - синього кольору;

- Телефон марки Kciaomi золотистого кольору IMEI 1 НОМЕР_9 , IMEI 2 НОМЕР_10 із сім картами lifecell;

- Телефон марки Kciaomi чорного кольору IMEI 1 НОМЕР_11 , IMEI 2 НОМЕР_12 із сім картами Kyivstar;

- Коробка з документами №1 ФОП ОСОБА_20 ;

- Коробка з документами №2 ФОП ОСОБА_20 ;

- Коробка з документами №3 ФОП ОСОБА_20 та чорнові записи;

- Документи ФОП ОСОБА_20 , ТОВ «Ренклод ЛТД», ФОП ОСОБА_21 згідно з протоколом обшуку, які поміщено до картонної коробки та опечатано;

- Печатка ФОП ОСОБА_22 іпн НОМЕР_13 ;

- Печатка ФОП ОСОБА_21 іпн НОМЕР_14 ;

- Печатка ФОП ОСОБА_20 ;

- Печатка ФОП ОСОБА_21 ;

- Печатка ТОВ Техносфера Груп код НОМЕР_15 ;

- Гумова печатка ТОВ Техносфера Груп код 41291653;

- Печатка ФОП ОСОБА_22 ;

- Печатка інтернет магазин ФОП ОСОБА_21 іпн НОМЕР_14 (відтиск ФОП ОСОБА_23 );

- Печатка інтернет магазин битовий ФОП ОСОБА_21 іпн НОМЕР_14 (відтиск ФОП ОСОБА_24 );

- Банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_16 , ключі до рахунку Приватбанк № НОМЕР_17 та № НОМЕР_18 ;

- Грошові кошти в національній валюті в загальній сумі 485 349 грн.;

- Грошові кошти в іноземній валюті в загальній сумі 500 Євро;

- Грошові кошти в іноземній валюті номіналами 100 дол. США 22 шт. із номерами: LL84883205H, LB47411920L, MB95192564Q, LK01424090B, LL72230732D, LB15326869X, LB15326868X, LB41722582A, LF88503363F,LB47870474B, LA53137340A, LB55022026J, LB88664690A, LG25018615D, LG78092524B, LB63179630P, LB12984361M, LA32292008B, LK89581796E, LL01601916H, KV09264919K, HB89861571I, номіналом 20 дол. США ME31413997C, номіналом 10 дол. США JL24752731B.

- Товарно матеріальні цінності, згідно з протоколомі обшуку від 06.11.2020р.

Так, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_11 від 03.11.20 у справі №757/47659/20-к, 06.11.2020 проведено обшук в житловому приміщенні, яке використовують гр. ОСОБА_8 та гр. ОСОБА_9 та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: АДРЕСА_3 .

Зокрема в ході обшуку виявлено та вилучено грошові кошти, комп`ютерну техніку, документи, чорнові записи, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 06.11.2020, а саме:

- Ноутбук Apacer Е-5-721 s/n xmnpeuo104-33090d77600 із зарядним пристроєм до нього;

- Мобільний телефон Мі А2 модель m180402sg imei 1 НОМЕР_19 , imei 2 НОМЕР_20 s/n НОМЕР_21 :

- Картка Приватбанк № НОМЕР_22 ;

- Картка ОТП Банк № НОМЕР_23 на імя IGOR CHENCHEVYI;

- Картка Альфа-Банк Travel № НОМЕР_24 на імя IGOR CHENCHEVYI;

- Картка Приватбанк № НОМЕР_25 ;

- Чорнові записи та документи згідно з протоколом обшуку від 06.11.2020;

- Грошові кошти в національній валюті в сумі 50047 грн.;

Так, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_11 від 03.11.20 у справі №757/47654/20-к, 06.11.2020 проведено обшук в житловому приміщенні, яке використовують гр. ОСОБА_10 та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: АДРЕСА_4 .

Зокрема в ході обшуку виявлено та вилучено банківську картку, яка має значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 06.11.2020, а саме:

- Картка Приватбанк № НОМЕР_4 власник картки ОСОБА_10 ;

Вилучені документи, предмети, речі під час проведення вищевказаних обшуків оглянуто та приєднано до матеріалів кримінального провадження як речові докази, відповідно до постанови про приєднання матеріалів до кримінального провадження як речові докази від 06.11.2020.

Прокурор вказав, що вилучене майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98, п. 1 ч. 2 ст. 167 КПК України, та є речовими доказами, а відтак наявна необхідність у його арешті з метою забезпечення збереження.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, здійснювалась фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів.

У судовому засідання прокурор вимоги клопотання підтримав та просив задовольнити, вказав, що вилучене майно визнано речовим доказом, а тому з метою подальшої перевірки його значення для кримінального провадження існує необхідність у накладенні арешту на майно.

Представник володільца майназаперечували щодо вимог клопотання, вказуючи на безпідставність вимог, а відтак у задоволенні клопотання просили відмовити.

Вивчивши клопотання, заслухавши позицію учасників розгляду, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

Майнові права захищаються в Україні, як Конституцією, так і іншими нормативно-правовими актами, зокрема частиною 1 і 5 статті 41 Конституції України передбачено, що кожен має право володіти користуватися і розпоряджатися своєю власністю. Ніхто не може бути позбавлений права власності. Право власності є непорушним. Дана стаття Конституції України визначає, що конфіскація майна може бути заснована виключно за рішенням суду у випадках, обсязі та порядку, встановлених законом.

Разом з цим, статтями 7, 16 КПК України встановлено, що загальною засадою кримінального провадження є недоторканість права власності. Позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченим цим Кодексом.

Завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Судовим розглядом встановлено, що Шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві, під процесуальним керівництвом Київської міської прокуратури, проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №42020100000000494 від 29.10.2020, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.