Постанова

від 19.05.2010 по справі 4-765/2010

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Справа № 4-765/2010 р.

П О С Т А Н О В А

И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 травня 2010 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзе вського районного суду м. Зап оріжжя Рибалко Н.І., розгляну вши подання старшого слідчог о СВ ПМ ДПІ у Орджонікідзевсь кому районі м.Запоріжжя майо ра податкової міліції Близ нюка Р.Є. про розкриття банк івської таємниці та проведен ня виїмки документів, що стан овлять банківську таємницю, у кримінальній справі №271007,-

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріал ів вбачається, що в проваджен ні СВ ПМ ДПІ у Орджонікідзевс ькому районі м.Запоріжжя зна ходиться кримінальна справа №271007, яку порушено за фактом фі ктивного підприємництва ТОВ «Торен Трейд» за ознаками зл очину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встан овлено, що 23 лютого 2010 року ТОВ « Торен Трейд» переоформлено н а ОСОБА_2 та господарська діяльність ведеться невстан овленими особами, не вповнов аженими на ведення господарс ької діяльності підприємств а, з метою прикриття незаконн ої діяльності.

В період з 23.02.2010 р. по теперішні й час до ДПІ Орджонікідзевсь кого району м. Запоріжжя, за мі сцем обліку ТОВ «Торен Трейд » надаються документи податк ової звітності невстановлен ою особою з анкетними даними і підписами ніби то ОСОБА_2 з використанням печатки під приємства.

Проведеною перевіркою вс тановлено, що ТОВ «Торен Трей д» за юридичною адресою: м. Запоріжжя, вул. Рек ордна 20а, не знаходиться.

Матеріалами дослідчої пер евірки встановлено, що рекві зити та печатка ТОВ «Торен Тр ейд» використовувались невс тановленою особою для оформл ення документів, на підставі яких збільшувались валові в итрати різних суб' єктів гос подарської діяльності шляхо м проведення безтоварних гос подарських операцій з метою зменшення податкових зобов' язань цих підприємств.

В період з 23.02.2010 р. по теперішні й час невстановленою особою, були проведені фіктивні гос подарські операції з купівлі товаро-матеріальних цінност ей у ТОВ «Леолмі» та продажу в адресу інших підприємств, що дало можливість ТОВ «Агрооі л групп» та іншим підприємст вам-контрагентам безпідстав но збільшити свої витрати та зменшити сплату до державно го бюджету податків, зборів т а інших обов' язкових платеж ів.

Таким чином, невстановлена особа, не маючи мети фактично го здійснення підприємницьк ої діяльності, з часу придбан ня ТОВ «Торен Трейд» дійсну ф інансово-господарську діяль ність не вела і не мала наміру вести. ТОВ «Торен Трейд» прид бане виключно для прикриття незаконних операцій, пов' яз аних з ухиленням від сплати п одатків.

Досудовим слідством встан овлено, що у злочинній схемі обороту грошових коштів, отр иманих незаконним шляхом зад іяні підприємства ТОВ «Леолм і» (код ЄДРПОУ 36534777) та ТОВ «Агро оіл групп» (код ЄДРПОУ 34440939). Згі дно злочинної схеми ТОВ «Агр ооіл групп» зі свого банківс ького рахунку перераховує гр ошові кошти на банківський р ахунок ТОВ «Торен Трейд», яке в свою чергу зі свого банківс ького рахунку знімає вказані кошти готівкою або перерахо вує на банківський рахунок Т ОВ «Леолмі».

Також встановлено, що ТОВ «Т орен Трейд» (код ЕДРПОУ 36534976) вик ористовує рахунок №26008240067600, від критий в ЗУ АТ «Укрсиббанк» м . Запоріжжя (МФО 351005).

В ході розслідування кримі нальної справи, з врахування м оперативної інформації,є н еобхідність у встановленні о сіб, які знімали готівкові гр ошові кошти з вказаного банк івського рахунку та осіб, які причетні до незаконної діял ьності ТОВ «Торент Трейд». Вк азана інформація може бути о тримана із засобів збереженн я інформації відеоспостереж ення, встановлених в банківс ькій установі.

Відповідно до ч.5 ст.14-1 КПК Укр аїни, прослуховування телефо нних та інших розмов, розкрит тя інформації, яка містить ба нківську таємницю, здійснюєт ься з письмового дозволу вла сника такої інформації або з а рішенням суду, крім випадкі в, передбачених Законом Укра їни „Про боротьбу з тероризм ом”.

Відповідно до ч.3 ст.178 КПК Укр аїни, виїмка документів, що ст ановлять державну та/або бан ківську таємницю, проводитьс я тільки за вмотивованою пос тановою судді.

Приймаючи до уваги те, що в у станові банку знаходяться до кументи, які містять інформа цію, що становить банківську таємницю, мають значення по д аній кримінальній справі кер уючись ст. 14-1, 178 КПК України, ст. 60 , 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 року, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведе ння виїмки роздруківки руху грошових коштів на паперовом у та магнітному носіях по рах унку ТОВ «Торен Трейд» (код ЕД РПОУ 36534976) №26008240067600, відкритому в ЗУ АТ «Укрсиббанк» м. Запоріжжя (МФО 351005) (розташований за адре сою: м.Запоріжжя, вул.Чекисто в, 23) за період з моменту відкри ття по теперішній час із зазн аченням вхідного та вихідног о залишків коштів, прибутков ої та видаткової частини, при значення платежів, дати та ча су надходження коштів на рах унок та перерахування з ньог о, документів, на підставі яки х проведені операції, повних назв контрагентів, які перер ахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків ко нтрагентів, з якими проведе но операції, а також оригінал и наступних документів:

- - реєстраційної ( нормат ивної) справи ТОВ «Торен Трей д» (код ЕДРПОУ 36534976) ;

- - карток із зразками підп исів та відбитку печатки, що д іяли протягом періоду часу з моменту; відкриття рахунків , а також наявних копій паспор тів осіб, яким надано право пі дпису та розпорядження кошта ми підприємства;

- - банківських чеків, плат іжних доручень, заявок на вид ачу готівки, меморіальних ор дерів на отримання готівки, т а інших документів на підста ві яких надходили, перерахув ались та знімались грошові к ошти з розрахункового рахунк у ТОВ «Торен Трейд» (код ЕДРПО У 36534976) №26008240067600, відкритому в ЗУ АТ «Укрсиббанк» м. Запоріжжя (МФ О 351005) ) за період з моменту відкр иття по теперішній час;

- - договорів з додатками д о них про надання банківськи х послуг з використанням про грамно-технічного комплексу “Клієнт-Банк”, “Інтернет-Бан к”, “SMS послуги”, а також докуме нтів, якими оформлено та підт верджується обмежене коло ос іб, які мають доступ до даних с истем та документів, якими за фіксовано номер телефону, че рез який здійснювався зв' яз ок з сервером банку.

Проведення виїмки доруч ити співробітникам податков ої міліції.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя Н.І.Рибалко