Ухвала

від 22.01.2021 по справі 404/18/21

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 404/18/21

Номер провадження 1-кс/404/145/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 січня 2021 року м. Кропивницький

Слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора - ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника відділуКіровоградської обласноїпрокуратури ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020120010000066 від 17.12.2020 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст.229 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Кіровського районного суду м. Кіровограда надійшло клопотання начальника відділуКіровоградської обласноїпрокуратури ОСОБА_3 про проведення обшуку приміщення магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який розміщується на 1-му поверсі ТЦ «Манхеттен», що розташований за адресою: Кіровоградська область, м.Кропивницький, вул. Велика Перспективна, буд.31/36, який на праві власності належить Державній казначейській службі України (код за ЄДРПОУ 37567646), ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ТОВ «Ельдорадо» (код ЄДРПОУ 24153257), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), з метою виявлення та вилучення зазначених у клопотанні речей на яких незаконно використано знак для товарів фірмового найменування, документів фінансово-господарської діяльності документів фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) та підзвітних останньому фізичних осіб підприємців та підприємств, а саме: ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 » (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_20 » (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ТОВ «Євротехніка-2007» (код ЄДРПОУ 35451517), ПП «АТ-Консалтинг» (код ЄДРПОУ 36421394), фірма «Eurotech Group», інтернет-магазин «Sport Fly», печаток, штампів, факсиміле, в тому числі підприємств, які не зареєстровані за вказаною адресою, в тому числі підприємств-нерезидентів, сейфів, телефонів, цінностей здобутих злочинним шляхом, в т.ч. грошових коштів, документів бухгалтерського, податкового обліку і податкової, статистичної, фінансової звітності ФОП ОСОБА_6 з придбання товарно-матеріальних цінностей та реалізації таких за період з 01.01.2019 по теперішній час, щодо взаємовідносин з контрагентами-постачальниками та покупцями даної фізичної особи підприємця, як на паперових так і на магнітних носіях інформації (ноутбуках, флешкартах, дисках, системних блоках, зовнішніх жорстких дисках, тощо), пристроїв, які містять відомості про механізм, обставини та наслідки вчинення злочину пов`язаного з умисним ухиленням від сплати податків ФОП ОСОБА_6 , чорнових записів, блокнотів, коштів, цінностей здобутих злочинним шляхом, оригіналів документів та відомостей бухгалтерського обліку і звітності ФОП ОСОБА_6 та вище вказаних суб`єктів господарської діяльності, в тому числі підприємств-нерезидентів, договори, додатки та специфікації до договорів, додаткові угоди, контракти, в тому числі з підприємствами-нерезидентами, митні декларації, інвойси, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, прибуткові та видаткові касові ордери, платіжні доручення, виписки банку, рахунки-фактури, відомості про нарахування та виплату зарплати, заяви про прийняття, звільнення з роботи, надання відпусток, якими зафіксований період причетності осіб до діяльності підприємства, накази по підприємству, довіреності, авансові звіти, чекові книжки, розрахункові документи, квитанції, складські документи (картки, квитанції), журнали ознайомлення з технікою безпеки та проведення інструктажів, інші документи, довіреності, акти приймання-передачі робіт, регістри аналітичного та синтетичного бухгалтерського обліку витрат і доходів, головні книги, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, податкові декларації з ПДВ, декларації про валютні цінності, звітність 1ДФ, листування з контрагентами, іншими організаціями, книги реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції, касові книги, книги (журнали) складського обліку, прибуткові та видаткові складські накладні, складські квитанції, регістри синтетичного обліку: книгу-головну, статзвітність Ф.1 «Баланс», Ф.2 «Звіт про фінансові результати», Ф.3 «Звіт про рух грошових коштів з додатками та розшифровками», відомості та картки по бухгалтерських рахунках, ведення яких передбачене Законом України «Про бухгалтерських облік в Україні», оборотно-сальдові відомості та картки по бухгалтерському рахунку №311 «Поточні рахунки в національній валюті», відомості по рахунку №361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями загальні та в розрізі контрагентів, відомості по рахунку №631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками» загальні та в розрізі контрагентів, картки аналітичного обліку по бухгалтерських рахунках, а також з метою виявлення та вилучення інших предметів та документів, що мають значення по кримінальному провадженню.

На обґрунтування клопотання начальник відділуКіровоградської обласноїпрокуратури ОСОБА_3 зазначав, що слідчим відділом Кропивницького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №32020120010000066 від 17.12.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.229 КК України.

З заяви про вчинене кримінальне правопорушення, яка надійшла 23.09.2020 року від представника компаній «Adidas International Marketing B.V.» та «Adidas AG» ОСОБА_22 , та матеріалів кримінального провадження №32020120010000042 від 21.08.2020 встановлено, що ФОП ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), діючи умисно з метою отримання незаконного прибутку, із залученням ОСОБА_23 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_24 ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_5 , та ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_6 , здійснював незаконне виготовлення та подальшу реалізацію текстильних виробів (спортивного одягу) під виглядом фірмового одягу, незаконно використовуючи знак для товарів та фірмове найменування «Adidas», що підтверджується висновком дослідження спеціаліста №21/09 від 21.09.2020 внаслідок чого заподіяно матеріальну шкоду в сумі 291583грн., тобто у великому розмірі.

В ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_6 , з метою ухилення від сплати податків та отримання надприбутків по операціям з продажу товарів на користь покупців, без декларування фактично отриманого чистого оподаткованого доходу, разом з ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_8 , ОСОБА_7 та ОСОБА_10 умисно створили умови щодо незаконного збагачення, шляхом приховування об`єкту оподаткування, ввезення на митну територію України поза митним контролем високоліквідних товарів (брендового одягу, взуття, тощо), в тому числі й його прихованого виробництва для подальшої реалізації за готівкові кошти поза бухгалтерським та податковим обліком через контрольовану торгівельну мережу магазинів, що знаходяться в різних областях країни, з використанням реквізитів підконтрольних фізичних осіб-підприємців для дроблення реального прибутку, в тому числі й приховування, та не відображення загальних обсягів реалізації через власний інтернет-магазин.

ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) з 19.01.2007 перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Кіровоградській області (м.Кропивницький) як фізична особа підприємець, зареєстрований платником єдиного податку та перебуває на другій групі спрощеної системи оподаткування, обліку та звітності, з основним видом діяльності: роздрібна торгівля одягом у спеціалізованих магазинах.

Також, останній є директором та співзасновником ТОВ «Євротехніка-2007» (код ЄДРПОУ 35451517, податковий облік в ГУ ДПС у Кіровоградській області (м.Кропивницький), податкова адреса: м.Кропивницький, вул.Віктора Чміленка, буд.49, основним видом діяльності є: надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна) та є співзасновником ПП «АТ-Консалтинг» (код ЄДРПОУ 36421394, податковий облік в ГУ ДПС у Кіровоградській області (м.Кропивницький), податкова адреса: м.Кропивницький, вул.Волкова, буд.11-А, основним видом діяльності є: надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна).

Згідно поданої звітності ФОП ОСОБА_6 обсяг доходу становить: за 2017 рік 974030грн.; за 2018 рік - 961460грн.; за 2019 рік - 948000грн.

Відповідно до отриманої в установленому законом порядку інформації встановлено, що ОСОБА_6 (є фактичним власником) має відношення до торгівельних мереж: « ІНФОРМАЦІЯ_1 », « ІНФОРМАЦІЯ_7 », «Спортландия», «Maximum», «X-Sport», « ІНФОРМАЦІЯ_8 », «Дисконт центр Adidas», які позиціонують себе в якості всеукраїнської мережі мультибрендових магазинів одягу і взуття та провадить свою підприємницьку діяльність під однойменними торгівельними марками. Загальна кількість магазинів складає понад 20 об`єктів, які розташовані в місті Кропивницькому, а також на території Полтавської, Дніпропетровської, Черкаської областей та в місті Києві.

Співставленням упорядкованих послідовних відомостей встановлено, що у ОСОБА_6 наявні виробничі потужності з пошиття спортивного одягу, які в базах даних ДФС України як об`єкти оподаткування не відображені, в тому числі й у підконтрольних суб`єктів господарської діяльності та фізичних осіб підприємців, реквізити яких умисно використовуються ФОП ОСОБА_6 для дроблення реального доходу від продажу товарів та приховування фактичного об`єкту оподаткування, з метою не перевищення розмірної лімітної ставки визначеної для платників єдиного податку 2-ї групи та не потрапляння в поле зору контролюючих органів, як наслідок податки від чистого прибутку, що передбачені для фізичних осіб-підприємців загальної системи оподаткування, в повній мірі не нараховуються та не сплачуються.

В свою чергу «підставними фізичними особами підприємцями» переважно є родичі та знайомі ОСОБА_6 , що підконтрольні останньому, в тому числі й самі продавці в магазинах, серед яких: ФОП « ОСОБА_7 » (РНОКПП НОМЕР_4 ); ФОП « ОСОБА_8 » (РНОКПП НОМЕР_5 ); ФОП « ОСОБА_9 » (РНОКПП НОМЕР_6 ); ФОП « ОСОБА_10 » (РНОКПП НОМЕР_7 ); ФОП « ОСОБА_11 » (РНОКПП НОМЕР_8 ) та ін.

При цьому звітність вказаних фізичних осіб підприємців, у тому числі й ФОП ОСОБА_6 , подається до контролюючих органів зі спільних ІР-адрес: НОМЕР_19 ; НОМЕР_20 та Е-маіІ: ІНФОРМАЦІЯ_9 , які фактично належать ТОВ «Євротехніка-2007» (код ЄДРПОУ 35451517) та використовуються головним бухгалтером вказаного товариства ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_21 ).

Проведеним оглядом загальнодоступних Інтернет-сайтів через мережу Інтернет встановлено, що ОСОБА_6 є фактичним власником та має відношення до торгівельних мереж: « ІНФОРМАЦІЯ_1 », « ІНФОРМАЦІЯ_7 », «Спортландия», «Maximum», «X-Sport», « ІНФОРМАЦІЯ_8 », «Дисконт центр Adidas», які позиціонують себе в якості всеукраїнської мережі мультибрендових магазинів одягу і взуття та провадить свою підприємницьку діяльність під однойменними торгівельними марками.

Загальна кількість встановлених магазинів складає понад 20 об`єктів, які розташовані в місті Кропивницькому, а також на території Полтавської, Дніпропетровської, Черкаської областей та в місті Києві, а саме торгівельний магазин «магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який розміщується на 1-му поверсі ТЦ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Факт безпосереднього відношення ОСОБА_6 до діяльності мережі мультибрендових магазинів, також підтверджується аналізом інформації з мережі Інтернет та відомостей з баз даних ДФС шляхом ідентифікації осіб-працівників підконтрольних останньому, їх пов`язаності між собою з рекламування вищевказаних торгівельних мереж та розміщенням однакових контактних телефонів, а також даних, що містяться в інформаційному інтернет-виданні ОСОБА_25 .

В ході досудового розслідування встановлені наступні залучені до незаконної діяльності особи:

ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ) ІНФОРМАЦІЯ_5 , з 25.10.2007 перебуває на обліку в ГУ ДПС у Кіровоградській області (м.Кропивницький) як фізична особа підприємець, 2 група платника єдиного податку, з основним видом діяльності: роздрібна торгівля одягом у спеціалізованих магазинах. ОСОБА_7 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 . Останній є довіреною особою ОСОБА_6 та перебуває з ним в тісних дружніх стосунках, здійснює пошук через мережу Інтернет осіб для працевлаштування на посади головних бухгалтерів, продавців-консультантів та адміністраторів магазинів, що реалізують продукцію.

ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5 ) ІНФОРМАЦІЯ_4 , з 26.06.2017 перебуває на обліку в ГУ ДПС у Кіровоградській області (м.Кропивницький) як ФОП, 2 група платника єдиного податку, з основним видом діяльності: роздрібна торгівля одягом у спеціалізованих магазинах. ОСОБА_8 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 .

Головним бухгалтером ТОВ «Євротехніка-2007» є ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 , мешкає за адресою: АДРЕСА_4 , контактний телефон: НОМЕР_22 ). Встановлено, що ОСОБА_24 понад десять років співпрацює з ОСОБА_6 в якості його консультанта та головного бухгалтера, яка здійснює ведення бухгалтерського та податкового обліків СГД: ТОВ «Євротехніка-2007» (код ЄДРПОУ 35451517) та ПП «АТ-Консалтинг» (код ЄДРПОУ 36421394).

Крім того, за результатами аналізу звітності СГД встановлено, що ОСОБА_24 , окрім вказаного, також здійснює ведення бухгалтерського та податкового обліків й ФОПів, які підконтрольні ОСОБА_26 та умисно ним використовуються задля подрібнення та маскування загальних обсягів доходу, а саме: ФОП « ОСОБА_7 » (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП « ОСОБА_8 » (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП « ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП « ОСОБА_10 » (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП « ОСОБА_11 » (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП « ОСОБА_12 » (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП « ОСОБА_13 » (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП « ОСОБА_14 » (РНОКПП НОМЕР_11 , рідний брат Санасаряна Рафаела), ФОП « ОСОБА_15 » (РНОКПП НОМЕР_12 , дружина брата), ФОП « ОСОБА_16 » (РНОКПП НОМЕР_13 , дружина ОСОБА_27 ), ФОП « ОСОБА_17 » (РНОКПП НОМЕР_14 , АДРЕСА_5 ), ФОП « ОСОБА_18 » (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП « ОСОБА_19 » (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП « ОСОБА_20 » (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП « ОСОБА_21 » (РНОКПП НОМЕР_18 ) та інші. При цьому звітність вказаних фізичних осіб підприємців, у тому числі й ФОП ОСОБА_6 , подається до контролюючих органів в однаковий часовий проміжок зі спільних ІР-адрес: НОМЕР_19 ; НОМЕР_20 та Е-маіІ: ІНФОРМАЦІЯ_9 , які фактично належать ТОВ «Євротехніка-2007».

Крім того, допитаний як свідок ОСОБА_28 показав, що 11.09.2020, перебуваючи в м.Кропивницькому придбав у магазинах « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованих по АДРЕСА_6 та на території «Критого Ринку» м.Кропивницького (зі сторони вул.Яновського) одяг з маркування фірмового знаку « ІНФОРМАЦІЯ_11 ». Через деякий час помітив, що одяг не якісний, а саме можливо не відповідає вимогам торгового бренду « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч.2 ст.229 КК України стала заява представника компаній «Adidas International Marketing B.V.» та «Adidas AG» ОСОБА_22 .

Відповідно додатку до заяви представника компаній «Adidas International Marketing B.V.» та «Adidas AG» ОСОБА_22 , а саме розрахунку розміру матеріальної шкоди встановлено, що матеріальна шкода компаніям «Adidas International Marketing B.V.» та «Adidas AG» складає 291583грн.

Відповідно до висновків дослідження спеціаліста №21/09 від 21.09.2020 проведеного фахівцем, який відповідно до свідоцтв фахівця №28, №29 від 01.12.2019 має право на проведення порівняльної візуальної ідентифікації товарів на предмет достовірності продукції компаній: «Adidas AG», «Adidas International Marketing B.V.» встановлено що на зразках одягу: костюми №2, 3, 5, 7, 8 та штани №9, 10 неправомірно використані знаки для товарів і послуг компаній «Adidas AG», «Adidas International Marketing B.V.», також скопійована форма, зовнішнє оформлення. Тобто, ці зразки продукції є фальсифікованою та контрафактною продукцією.

За даним фактом 24.09.2020 внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020120010000054, за фактом скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.229 КК України.

24.09.2020 постановою прокурора відділу Кіровоградської обласної прокуратури підслідність у кримінальному провадженні №32020120010000054 від 24.09.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.229 КК України, визначено за слідчим управлінням Головного управління ДФС у Кіровоградській області.

25.09.2020 постановою прокурора відділу Кіровоградської обласної прокуратури матеріали внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020120010000054 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.229 КК України та №32020120010000042, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України об`єднані в одне провадження з присвоєнням єдиного №32020120010000042.

17.12.2020 постановою прокурора відділу Кіровоградської обласної прокуратури матеріали, за фактом скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 229 КК України, виділені в окреме кримінальне провадження №32020120010000066.

18.12.2020 постановою Кіровоградської обласної прокуратури підслідність у кримінальному провадженні №32020120010000066 від 17.12.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 229 КК України, визначено за Кіровоградським ВП ГУНП в Кіровоградській області.

Крім того, оперативним підрозділом під час виконання доручення в порядку ст.40 КПК України встановлено, що ОСОБА_6 маючи розгалужену торгівельну мережу магазинів брендового спортивного одягу та взуття, для забезпечення їх діяльності приховано використовує потужності швейного цеху, який розташований за адресою: АДРЕСА_7 , біля житлового багатоповерхового будинку малосімейного типу. У вказаній будівлі розташовується «Ательє по пошиву та ремонту одягу» площею 103.5кв.м., яке є комунальним майном Міської ради м. Кропивницького та використовується згідно укладеного від 18.05.2016 договору оренди за №20/17 ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ), який в свою чергу є «підставною фізичною особою підприємцем» та довіреною особою ОСОБА_6 .

Крім того встановлено, що на офіційному сайті Міської ради м.Кропивницького (kr-rada gov.ua) від 01.07.2020 викладений Проект №4199 Рішення Міської ради м.Кропивницького (сесія сьомого скликання) «Про внесення змін та доповнень до рішень міської ради щодо приватизації комунального майна», яким згідно додатку 1 до рішення (Доповнення до переліку об`єктів комунальної власності м.Кропивницького, які підлягають приватизації) передбачено викуп ФОП ОСОБА_7 . І-го поверху площею 103.5кв.м. нежитлового приміщення по АДРЕСА_7 .

Також, проведеними заходами встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 , а саме договірна документація, документи бухгалтерського та податкового обліків, чорнові записи щодо придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей за готівкові кошти, ноутбуки, флеш-карти, диски, системні блоки, зовнішні жорсткі диски, та інші документи, речі, пристрої які містять відомості про механізм, обставини та наслідки вчинення злочину пов`язаного з умисним ухиленням від сплати податків вказаною фізичною особою-підприємцем знаходяться, за адресою розташування магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який розміщується на 1-му поверсі ТЦ «Манхеттен», що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того за результатами проведених заходів встановлено, що на даний час ФОП ОСОБА_6 продовжує здійснювати протиправну діяльність.

У зв`язку з чим, на даний час з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем розташування магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який розміщується на 1-му поверсі ТЦ «Манхеттен», що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Підставами для проведення обшуку приміщення за вказаною адресою являються матеріали досудового розслідування.

В судовому засіданні начальник відділуКіровоградської обласноїпрокуратури ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити посилаючись на обставини в ньому викладені.

Заслухавши начальника відділу Кіровоградської обласної прокуратури ОСОБА_3 , дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з таких підстав:

Частина 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних та причетних до кримінального правопорушення осіб.

Згідно до витягу з ЄРДР підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч.2 ст.229 КК України стала заява представника компаній «Adidas International Marketing B.V.» та «Adidas AG» ОСОБА_22 .

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_6 маючи розгалужену торгівельну мережу магазинів здійснює реалізацію товарів спортивного напрямку, в тому числі й одягу, відшитого на прихованому виробництві, через торгівельні об`єкти в м. Кропивницькому, в тому числі на 1-му поверсі ТЦ «Манхеттен», що розташований за адресою: Кіровоградська область, м.Кропивницький, вул. Велика Перспективна, буд.31/36.

Відповідно до протоколу допиту свідка ОСОБА_28 свідок вказав, що 11.09.2020, перебуваючи в м.Кропивницькому придбав у магазинах «Sport Discounter», розташованих по АДРЕСА_6 (біля «УТО») та на території «Критого Ринку» м.Кропивницького (зі сторони вул.Яновського) одяг з маркування фірмового знаку «Аdidas». Через деякий час помітив, що одяг не якісний, а саме можливо не відповідає вимогам торгового бренду « ІНФОРМАЦІЯ_11 », в зв`язку з чим звернувся до Головного управління Державної фіскальної служби У Кіровоградській області.

Згідно до висновку дослідження спеціаліста №21/09 від 21.09.2020 проведеного фахівцем, який відповідно до свідоцтв фахівця №28, №29 від 01.12.2019 має право на проведення порівняльної візуальної ідентифікації товарів на предмет достовірності продукції компаній: «Adidas AG», «Adidas International Marketing B.V.» встановлено, що на зразках одягу: костюми №2, 3, 5, 7, 8 та штани №9, 10 неправомірно використані знаки для товарів і послуг компаній «Adidas AG», «Adidas International Marketing B.V.», також скопійована форма, зовнішнє оформлення. Тобто, ці зразки продукції є фальсифікованою та контрафактною продукцією.

Матеріалами клопотання підтверджено, що до вчинення вище вказаного кримінального правопорушення, крім ОСОБА_6 можуть бути причетні ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 та ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Згідно аналізу протоколів про результати зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж: контроль за телефонними розмовами ОСОБА_6 підтверджено, що той надає накази пов`язані з реалізацією фальсифікованого одягу в тому числі в магазинах в яких ініціюється обшук.

Відповідно до інформаційної довідки нерухоме майно, а саме ТЦ «Манхеттен», який розташований за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності належить Державній казначейській службі України та ОСОБА_4 .

Таким чином, сторона кримінального провадження довів наявність достатніх підстав для одержання ним дозволу на проведення обшуку.

Сукупність перерахованих та документально підтверджених у клопотанні обставин доводить, що відшукуванні речі повинні знаходитись за вище вказаною адресою.

Відповідно до п. 1 ч. 1-2 ст. 91 КПК України, подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення) підлягають доказуванню у кримінальному провадженні; доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Зазначені в клопотанні речі та документи фактично можуть бути доказом вчинення кримінального правопорушення і мають важливе значення для встановлення визначальних обставин по даному кримінальному провадженню.

Відповідно до вимог п. 6 ч. 2 ст. 235 КПК України згідно якої ухвала суду про дозвіл на обшук житла чи іншого володінні повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.

В клопотанні прокурор просить провести обшук з метою відшукання та вилучення цінностей здобутих злочинним шляхом, в т.ч. грошових коштів не конкретизуючи при цьому, як саме він буде ідентифікувати грошові кошти та цінності здобуті саме таким шляхом, що є порушенням п. 6 ч. 2 ст. 235 КПК України.

Щодо виявлення та вилучення документів бухгалтерського, податкового обліку і податкової, статистичної, фінансової звітності ФОП ОСОБА_6 з придбання товарно-матеріальних цінностей та реалізації таких за період з 01.01.2019 по теперішній час, щодо взаємовідносин з контрагентами-постачальниками та покупцями даної фізичної особи підприємця, як на паперових так і на магнітних носіях інформації (ноутбуках, флешкартах, дисках, системних блоках, зовнішніх жорстких дисках, тощо), пристроїв, то вцій частиніклопотання необхіднозадовольнити частковонадавши дозвілна зняттяінформаціїз вказаної техніки пов`язаної з прийомом та відпуском товару без вилучення її, оскільки не доведено, що вилучення вказаних приладів необхідне для проведення експертного дослідження по одній з призначених експертиз та вилучення такої техніки може призвести до перебоїв в роботі торгівельної точки.

Вимога начальникавідділу Кіровоградськоїобласної прокуратурищодо відшуканнята вилучення печаток,штампів,факсиміле,в томучислі підприємств,які незареєстровані завказаною адресою,в томучислі підприємств-нерезидентів,сейфів,оригіналів документівта відомостейбухгалтерського облікуі звітностіФОП ОСОБА_6 та вищевказаних суб`єктівгосподарської діяльності,в томучислі підприємств-нерезидентів,договори,додатки таспецифікації додоговорів,додаткові угоди,контракти,в томучислі зпідприємствами-нерезидентами,митні декларації,інвойси,накладні,податкові накладні,товарно-транспортнінакладні,шляхові листи,прибуткові тавидаткові касовіордери,платіжні доручення,виписки банку,рахунки-фактури,відомості пронарахування тавиплату зарплати, заявипро прийняття,звільнення зроботи,надання відпусток,якими зафіксованийперіод причетностіосіб додіяльності підприємства,накази попідприємству,довіреності,авансові звіти,чекові книжки,розрахункові документи,квитанції,складські документи(картки,квитанції),журнали ознайомленняз технікоюбезпеки тапроведення інструктажів,інші документи,довіреності,акти приймання-передачіробіт,регістри аналітичногота синтетичногобухгалтерського облікувитрат ідоходів,головні книги,оборотно-сальдовівідомості,журнали-ордери,податкові деклараціїз ПДВ,декларації провалютні цінності,звітність 1ДФ,листування зконтрагентами,іншими організаціями,книги реєстраціївхідної тавихідної кореспонденції,касові книги,книги (журнали)складського обліку,прибуткові тавидаткові складськінакладні,складські квитанції,регістри синтетичногообліку:книгу-головну,статзвітність Ф.1«Баланс»,Ф.2«Звіт профінансові результати»,Ф.3«Звіт прорух грошовихкоштів здодатками тарозшифровками»,відомості такартки побухгалтерських рахунках,ведення якихпередбачене ЗакономУкраїни «Пробухгалтерських облікв Україні»,оборотно-сальдовівідомості такартки побухгалтерському рахунку№311«Поточні рахункив національнійвалюті»,відомості порахунку №361«Розрахунки звітчизняними покупцямизагальні тав розрізіконтрагентів,відомості порахунку №631«Розрахунки звітчизняними постачальниками»загальні тав розрізіконтрагентів,картки аналітичногообліку побухгалтерських рахунках є необґрунтованою, оскільки вилучення вказаних документів, печаток, штампів факсімеле унеможливить роботу вказаного магазину.

В клопотанні прокурор просить провести обшук з метою вилучення телефонів, без зазначення належності їх магазину, що в подальшому може призвести до порушення прав інших осіб. За таких підстав, в задоволенні клопотання в цій частині необхідно відмовити.

За таких обставин, клопотання є достатньо обґрунтованим і підлягає частковому задоволенню, оскільки представлені матеріали кримінального провадження містять достатньо даних (ст. 234 КПК України), які вказують про необхідність та неможливість в інший спосіб здобути докази, які мають вирішальне значення для кримінального провадження і можуть бути використані органами досудового розслідування у розкритті кримінального правопорушення, проте обшук необхідно надати з метою відшукання та вилучення речей на яких незаконно використано знак для товарів фірмового найменування, первинної документації, яка посвідчує надходження, походження вилучених та реалізованих речей, печаток, штампів та факсиміле, які не пов`язані з торгівельною діяльністю магазину «Sport Discounter», чорнових записів, блокнотів.

Забезпечити умови по зняттю інформаціїз електронно - обчислювальних приладів (ноутбуках, флешкартах, дисках, системних блоках, зовнішніх жорстких дисках) пов`язаної з надходженням, походженням реалізованих та вилучених під час обшуку речей, в тому числі із залученням спеціаліста.

Надати дозвіл відтворити та вилучити зразки печаток, штампів та факсиміле, які використовувались під час здійснення торгівельної діяльності магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Керуючись ст.ст. 206, 233 - 236, 309, 369-372, 376, 532 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчим СВ Кропивницького ВП ГУНП в Кіровоградській області: ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 та процесуальним прокурорам: ОСОБА_3 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 дозвіл на проведення обшуку (один раз) приміщення магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який розміщується на 1-му поверсі ТЦ «Манхеттен», що розташований за адресою: Кіровоградська область, м.Кропивницький, вул. Велика Перспективна, буд.31/36, власником якого є Державна казначейська служба України (код за ЄДРПОУ 37567646) та ОСОБА_4 , а фактичним володільцем якого є ОСОБА_6 з метою відшукання та вилучення речей на яких незаконно використано знак для товарів фірмового найменування, первинної документації, яка посвідчує надходження, походження вилучених та реалізованих речей, печаток, штампів та факсиміле, які не пов`язані з торгівельною діяльністю магазину «Sport Discounter», чорнових записів, блокнотів.

Забезпечити умови по зняттю інформаціїз електронно - обчислювальних приладів (ноутбуках, флешкартах, дисках, системних блоках, зовнішніх жорстких дисках) пов`язаної з надходженням, походженням реалізованих та вилучених під час обшуку речей, в тому числі із залученням спеціаліста.

Надати дозвіл відтворити та вилучити зразки печаток, штампів та факсиміле, які використовувались під час здійснення торгівельної діяльності магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

В задоволенні решти вимог - відмовити.

Дія ухвали починається з дня її постановлення, протягом місяця, тобто до 22.02.2021 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда ОСОБА_1