Ухвала
від 17.02.2021 по справі 766/18319/20
ХЕРСОНСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

ХЕРСОНСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

Єдиний унікальний номер судової справи 766/18319/20 Головуючий: ОСОБА_1

Провадження №11-сс/819/99/21 Доповідач: ОСОБА_2

Категорія: арешт майна

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 лютого 2021 року колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Херсонського апеляційного суду в складі:

Головуючого: ОСОБА_2

Суддів: ОСОБА_3 , ОСОБА_4

При секретарі: ОСОБА_5

За участю прокурора: ОСОБА_6

Адвоката: ОСОБА_7

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Херсон матеріали кримінального провадження №32020230000000061 за апеляційною скаргою представників ПП «Агрофірма «Гаван» адвокатів ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , представника ТОВ «Агрофірма «Гаван плюс» адвоката ОСОБА_7 , прокурора на ухвалу слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області від 14 січня 2021 року, якою частково задоволено клопотання слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі про арешт майна,

В С Т А Н О В И Л А:

Оскаржуваною ухвалою слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області від 14 січня 2021 року частково задоволено клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_9 про арешт майна, вилученого 28.12.2020 під час обшуку за адресою АДРЕСА_1 , згідно якої накладено арешт на майно, а саме:

-Виписка в р/р № НОМЕР_1 на 9 арк.

-Папка білого кольору з написом «сверка по земле» з відомостями, щодо земельних ділянок, що використовуються.

-Папка білого кольору з написом «паи Богдановка 2018 год» з зазначенням відомостей про виплату коштів пайщиком.

-Видача орендної плати згідно списку за 2020 рік від 09.07.20 на 2 арк.

-Папка чорного кольору з написом «Реалізація 2018» у якій містяться відомості, щодо відвантаження зерна у 2020 році.

-Виписка за 01.04.2020 30.06.2020 р/р UA №523524790000026003052306837 на 2 арк.

-Папка білого кольору з написом «Перечеслиние» у якій містяться документи щодо перерахування коштів, розподіл матеріалів, оборотно сальдові відомості, витрати, журнали проводок, акти звірки ТОВ «Агрофірма» Гаван» за 2019 2020 рр.

-Акти звірки, обміну земельними ділянками між ПП «Агрофірма Гаван» та СБК «Світанок» по 2019 р. з додатками на 105 арк.

-Блокнот чорного кольору з написом «Nature» з чорновими записами.

-Папка синього кольору з написом «банк друге півріччя 2020 року ПП «Агрофірма Гаван» у якій містяться виписки по розрахунковим рахункам, рахунки фактури, рахунки на оплату

-Блокнот з чорновими записами коричневого кольору з підписом власника « ОСОБА_10 »

-Папка білого кольору з написом «Касса 2020 год» у якій містяться документи, щодо реалізації сільського господарської продукції у 2020 році

-Папка фіолетового кольору у якій міститься список пайщиків, отримавших плату за 2021 рік, видаткові касові ордери, відомості щодо власників земельних ділянок, нарахування орендної плати за неї 2020 рік, відомості про виплату готівки

-Папка синього кольору в якій містяться відомості за 2019 рік щодо оренди земельних ділянок та виплачених коштів за користування.

-Виписка по р/р № НОМЕР_2 за період 21.12.20-25.12.20 на 4 арк.

-Виписка по р/р № НОМЕР_3 за період 22.12.20-25.12.20 на 1 арк.

-Чорнові записи скріплені з реєстром документів за 2020 рік та обсяги зібраного урожаю та реалізованої с/г продукції по видам культур на 7 арк.

-Структура собівартості продукції за видання продукції сільгоспгосподарства, площа на якій були застосовані добрива та пестициди, унесення мінеральних та органічних добрив на 8 арк.

-Заключна виписка з р/р № НОМЕР_4 за період 01.12.2020 22.12.2002 на 6 арк.

-Роздруківка з написами «уборка сої ранньої ц 2020» на 1 арк.

-Уборка подсолечника на 1 арк., посей озимой пшеници в 2018 году под урожай 2019 на 1 арк., посей озимой пшеници в 2018 году под урожай 2019 на 2 арк.

-Посей озимой пшеници в 2018 году под урожай 2019 на 4 арк.

-Посей озимого ячменя в 2018 году под урожай 2019 на 1 арк.

-Посей озимой пшеници в 2018 году под урожай 2019 на 1 арк.

-Посей озимой пшеници в 2018 году под урожай 2019 на 2 арк.

-Посей озимого ячменя в 2018 году под урожай 2019 на 1 арк.

-Оплата за вывоз лука, свекли с поля в холодильные камеры, реализация лука в 2020 в году 2500/ход. на 1 арк.

-Блокнот з написом «Банк Південний» коричневого кольору з чорновими записами щодо реалізованої с/г продукції на 55 арк.

-ТТН ПП «Агрофірма Гаван» № 2285 від 28.10.19, №2283 від 28.10.19, № 2290 від 29.10.2019, №2292 від 29.10.19, №2293 від 29.10.19, № 2294 від 29.10.19, №2294А від 30.10.19, № 2296 від 30.10.19, № 2303 від 30.10.19, №2302 від 30.10.19, № 2305 від 31.10.19, № 2308 від 31.10.19, №281004 від 28.10.19, № 2910001 від 29.10.19, № 2910002 від 29.10.19, № 2910003 від 29.10.19, № 2910004 від 29.10.19, № 2910005 від 29.10.19, № 3010001 від 30.10.19, № 3010002 від 30.10.19, № 3010003 від 30.10.19, № 3010004 від 30.10.19, № 311001 від 31.10.19, № 3110002 від 31.10.19, № 3110003 від 31.10.19, № 3110004 від 31.10.19, №3110005 від 31.10.19, №3110005 від 31.10.19 по взаєморозрахункам з ТОВ «Агробізнес» (код 30955280) кожна на 1 арк.

-Відомості на виплату грошей ПП «Агрофірма Гаван» не заповнені без підписів на 98 арк.

-Відомості на виплату грошей № ВЗП 000061 за березень 2020 та ВЗП 0027 на 6 арк.

-Заключна виписка за період 15.12.20 - 15.12.20 на р/р № ua523524790000026003052306837 на 1 арк.

-Виписка по р/р НОМЕР_2 на 5 арк.

-Відомості по зернотоку за грудень 2020 на 5 арк.

-Відомості по зарнотоку за жовтень 2019 року на 6 арк.

-Список видаткових ордерів за 2020 рік на 2 арк.

-Видаткові ордери ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс»: РН 000126 від 17.11.20, РН 000127 від 18.11.20, РН 000129 від 20.11.20 кожна на одному аркуші.

-Журнал проводок за 2020 рік ПП «Агрофірма Гаван» на 7 арк.

-Статистична звітність ПП «Агрофірма Гаван» за 2019 2020 року на формою № 4сг, №29сг, № 21 заг на 74 арк.

-Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств ПП «Агрофірма Гаван» за 2019 рік на 9 арк.

-Оборотно сальдова відомсть по рахунку 701 ПП «Агрофірма Гаван» за 2020 рік на 5 арк.

-Оборотно сальдова відомість по рахунку 701 ПП «Агрофірма Гаван» на 4 арк.

-Структурне обстеження підприємства за 2019 рік ПП «Агрофірма Гаван`на 12 арк.

-Картка рахунку 27 за 2019 рік ПП «Агрофірма Гаван» на 3 арк.

-Картка рахунку 27 за 2020 рік ПП «Агрофірма Гаван» на 7 арк.

-Картка рахунку 27 за 2019 рік ПП «Агрофірма Гаван» на 8 арк.

-Картка рахунку 27 за 2020 рік ПП «Агрофірма Гаван» на 3 арк.

-Папка білого кольору з написом «кукуруза 2016, 2017» у якій містяться документи щодо вирощування, культивації, збору кукурудзи у 2020 та 2017 році.

-Папка білого кольору з написом «бригады на холодильных камерах 2020 год урожай 2019 года», у якій містяться дані щодо реалізації продукції у 2020 році.

-Сіра папка з написом «Полив» в якій знаходяться сводки з поливу за 2020 рік ПП «Агрофірма Гаван» та ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс».

-Папка червоного кольору з написом «Зерноток» у якій зберігаються сводки за 2020 рік по зернотоку в розрізі культур

-Папка білого кольору з написом «Капуста пекінська» 2016 грод 2017 год, 2018 год, у якій знаходяться відомості щодо розрахунків собівартосьі, реалізації за 2017-2019рр.;

-Записна книга формату А-4 з написом А-9 TERMINAL з чорновими записами щодо збору на реалізацію озимого лука в 2019 році;

-Журнал формату А-4 з написом TARTAN , в якій містяться чорнові записи з приводу збору та реалізації моркви у період 2017-2019 рр.;

-Папки білого кольору з написом «Уборка і реалізація огородних культур в 2019-2020 рр», в якій містяться записи щодо реалізації с/г продукції за 2020 рік;

-Папка білого кольору з написом «Просо 2019», в якій містяться чорнові записи з реалізації проса за 2020 рік;

-Папка білого кольору з написом «Лук (озимий) 2017 год», в якій містяться чорнові записи щодо вивозу з поля (збору) та реалізації цибулі у 2020 році;

-Папка білого кольору з написом «Буряк (свекла столовая)», у якій містяться відомості про збір буряка у 2018-2020 рр.;

-Папка білого кольору з написом» Капуста 2016 го», у якій містяться записи щодо збору та реалізації капусти пізньої в 2020 році;

-Папка білого кольору з написом «НУТ», в якій містяться відомості щодо ком-ння Нута в 2020 році;

-Папка білого кольору з написом «Морква», в якій міститься відомості щодо збору моркви у 2020 році та 2017 році;

-Папка білого кольору з написом «видача денег за нал согласно ведомости в 2020 году»;

-Папка білого кольору з написом «Соя 2017 год», в якій містяться відомості щодо збору сої за 2017-2020 рр;

-Папка білого кольору з написом «Видача денег за нал согласно ведомостям в 2018 году», в якій містяться відомості за 2020 рік;

-Папка білого кольору з написом «Чорновик услуги 2017 рік, реалізація», в якій містяться відомості за 2017-2019 рр щодо реалізації овочів;

-«сводки полив 2020» - напис на папці білого кольору, в кеій містяься відомості по зернотоку про записи продукції в розрізі;

-Папка білого кольру з написом «Сводки зерноток 2020 год», в якій містяться відомості про залишки на приход зернових культур на зернотік;

-Папка чорного кольору з написом «Реалізація зрна за 2018-2019 вв», в якій містяться записи про транспортні засоби та об`єкти реалізованої продукції;

-Банківські картки АТ КБ Приватбанк, а саме: НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 .

-Банківські картки Мегабанк: НОМЕР_34 , НОМЕР_35 ;

-Відомість про виплату грошей №ВВЗ-000060 за грудень2020 ПП «Агрофірма «Гаван » за 2020 рік;

-Блокнот формату А-5 з написом «AVGUST 2020 protection» з чорновими записами щодо використання працівників для збору цибулі;

-Блокнот з чорновими записами з написом «Impression Europe»;

-Папка срібна без написів в який знаходяться звіти по косі за вересень-листопад 2020 р.р.

-Накладна від 20.11.2020 постачальник ПП «Агрофірма Гаван», покупець ОСОБА_11 на 1 арк.,

-Видаткові накладні постачальник ТОВ «Агрофірма Гаван плюс» покупець ТОВ «Ніко ЮГ» РН 000088 від 09.09.20, РН 000098 від 16.09.20, РН 000085 від 09.09.20, РН 000086 від 07.09.20, РН 000112 від 29.09.20, РН 000112 від 29.09.20, РН 000111 від 25.09.20, РН 000111 від 25.09.20, РН 000108 від 24.09.20, РН 000105 від 23.09.20, РН 000103 від 18.09.20, РН 000104 від 19.09.20, РН 000098 від 16.09.20, РН 000088 від 09.09.20, папка на одному арк., рахунки фактури №СФ 000084 від 12.09.20, СФ 000083 від 11.09.20, СФ 000085 від 12.09.20, СФ 000077 від 09.09.20, СФ 000081 від 10.09.20, СФ 000100 від 28.09.20, СФ 000100 від 28.09.20, СФ 000099 від 28.09.20, СФ 000096 від 24.09.20, СФ 000095 від 23.09.20, СФ 000093 від 22.09.20, СФ 000091 від 18.09.20, СФ 000089 від 15.09.20, СФ 000078 від 09.09.20, СФ 000090 від 16.09.20, СФ 000092 від 19.09.20, СФ 000091 від 18.09.20, СФ 000092 від 19.09.20

-Сводки по зернотоку за 2020 р на 8 арк.

-Видаткова накладна № РН -0000017 від 27.05.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Рахунок фактура № СФ-0000042 від 14.11.2020р на ( 1 арк.,)

-Рахунок фактура № СФ-000090 від 14.11.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Додаток № КЗ-3 № 2584/2020 від 30.06.2020 р. від 22.12.2018 № 730 на ( 1 арк.,)

-Довіреність № 1095 від 14.11.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Накладна від 14.11.2020р на ( 1 арк.,)

-Видаткова накладна № РН 000021 від 06.10.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Рахунок фактура № СФ-000092 від 30.11.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Видаткова накладна № РН 000023 від 30.11.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Рахунок фактура № СФ-000133 від 30.11.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Видаткова накладна № РН 000131 від 30.11.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Рахунок фактура № СФ-000090 від 14.11.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Ксерокопія аркуша з розрахунком оренда комбайнів на ( 1 арк.,)

-Аркуш з переліком назви пшениці на ( 1 арк.,)

-Видаткова накладна № РН -0000017 від 27.05.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Ксерокопія аркушу які необхідно надати для перевірки на ( 1 арк.,)

-Ксерокопія Рахунок № 29/09/від 29.09.2020 р. на на ( 1 арк.,)

-Расходна накладна № Г52-232609 від 23.10.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Рахунок фактура № СФ-0000911 від 21.08.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Расходна накладна № Г52-168792 від 21.08.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Рахунок фактура № СФ-001287 від 29.10.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Расходна накладна № Г52-239243 від 29.10.2020 р. на ( 1 арк.,)

-ПрАТ Фрідом Фарм інтернешенл отгрузка від 22.12.2020 р. на ( 3 арк.,)

-Реєстр на приймання зерна від 19.12.2020 р. на ( 2 арк.,)

-Реєстр на приймання зерна від 17.12.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Реєстр № 768 від 16.12.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Реєстр № 762 від 15.15.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Специфікація від 15.12.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Копія Акт перерахунку поставки сої 14/12/2020- №С/Ф від 14.12.2020 р. на ( 2 арк.,)

-Рахунок № 12184714 на ( 2 арк.,)

-Рахунок фактура № СФ-0000059 від 06.08.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Рахунок фактура № СФ-000084 від 27.10.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Список перерахованої З/П від 22.10.2020р. на ( 1 арк.,)

-Заява про надання довідки на ( 1 арк.,)

-Податкова декларація з ПДВ на ( 2 арк.,)

-Роздруківка квитанція № 1 на ( 1 арк.,)

-Розрахунок коригування сум на ПДВ на ( 3 арк.,)

-Роздруківка квитанція № 1 на ( 1 арк.,)

-Довідка звітного податкового періоду на ( 3 арк.,)

-Податковий кредит за 21.12.2020 р. на ( 1 арк.,)

-Розшифровка податкових зобов`язань на ( 1 арк.,)

-Роздруківка квитанція № 1 за листопад на ( 2 арк.,)

-Звіт суми нарахованої заробітної плати за 11. 2020р. ( 16 арк.,)

-Звіт за період з 01.08. 20 по 31.08.20 р. на ( 1 арк.,)

-Розрахунок коригування від 17.07.2020 р. ( 1 арк.,)

-Видача орендної плати згідно списку за 2020р . на ( 5 арк.,)

-Список пайщиків за 2020р. ( 1 арк.,)

-Розрахунок від 01.07.2020 р на ( 8 арк.,)

-Розрахунок за 2020 р на ( 5 арк.,)

-Відомость на зарплату- серпень 2020р. на ( 4 арк.,)

-Розрахунок за пшеницю на (1 арк.,)

-Аркуш з назвою « Долги по паям 2на 01.12.2019 р .(1 арк.,)

-Опис повідомлення про наміри отримання оренди 2019 р. на .(1 арк.,)

-Остаток на 11.08.2020 р май-июнь на .(1 арк.,)

-Список пайщиків, оренду плату за 2020р. «Нова Кам`янка»,»Богданівка» на .(3 арк.,)

-Розрахунок за 01.07.2020 р. «Нова Кам`янка» на .(7 арк.,)

-Нарахування арендної плати за земельні паї за 2019 р. с. «Богданівка» .(2 арк.,)

-Розрахунок Картка за 01.11.2019 р. на .(1 арк.,)

-роздруківка з назвою « Обмен 2019 ПП Агрофірма Гаван» на 2019 р. (2 арк.,)

-Розрахунок ПП Агрофірма Гаван» заробітна плата 2020р. на (2 арк.,)

-Розрахунок № 8542968 копі на (1 арк.,)

-Додаток до рахунку № 3914 від 30.04.2020р .на (2 арк.,)

-Видаткова накладна № РН-0000020 від 26.05.2020р. на (1 арк.,)

-Видаткова накладна № РН-0000019 від 26.05.2020р. на (1 арк.,)

-Акт від 01.05.2020р. про обсяги спожитої (переданої) споживачу на (3 арк,)

-Відомості щодо ПП Агрофірма Гаван» на (2 арк.,)

-Довіреність щодо працівників ПП « Агрофірма Гаван» на (1 арк.,)

-Копія рахунок фактура 319 від 05.08.2020 на 1 арк.;

-Специфікація до акту № НП-004013487 від 31.07.2020 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-000080 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-000081 від 03.09.2020 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-000082 від 05.09.2020 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-000083 від 06.09.2020 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-000084 від 07.09.2020 на 1 арк.;

-Рахунок фактура № СФ-000076 від 07.09.2020 на 1 арк.;

-Рахунок фактура № СФ-000073 від 01.09.2020 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-000080 від 02.09.2020 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-000081 від 03.09.2020 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-000082 від 05.09.2020 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-000083 від 06.09.2020 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-000084 від 07.09.2020 на 1 арк.;

-Рахунок фактура № СФ 000092 від 30.11.2020 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000023 від 30.11.2020 на 1 арк.;

-Рахунок фактура № СФ 000133 від 30.11.2020 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-000131 від 30.11.2020 на 1 арк.;

-Розшифровка рядків звіту про фінансові результати ТОВ «Агрофірма» на 2 арк.;

-Акт звірки взаєморозрахунків від 30.11.2020 за період з 01.01.2020 по 30.11.2020 на 1 арк.;

-Акт звірки взаєморозрахунків від 30.11.2020 за 01.01.2020 по 30.11.2020 на 1 арк.;

-Акт звірки взаєморозрахунків від 30.11.2020 за період 01.01.2020 по 30.11.2020 на 1 арк.;

-Акт звірки за 01.01.2020 30.11.2020 на 1 арк.;

-Акт звірки взаєморозрахунків за період 01.01.2020 по 30.11.2020 на 1 арк.;

-Акт № ОУ-000025 здачі-прийняття робіт від 26.11.2020 на 1 арк.;

-Акт № ОУ-000027 здачі-прийняття робіт від 26.11.2020 на 1 арк.;

-Рахунок фактура № СФ 0000027 від 25.11.2020 на 1 арк.;

-Акт № ОУ-000023 здачі-прийняття робіт від 20.11.2020 на 1 арк.;

-Рахунок фактура № СФ 0000018 від 10.09.2020 на 1 арк.;

-Акт № ОУ-000024 здачі-прийняття робіт від 23.11.2020 на 1 арк.;

-Рахунок фактура № СФ 0000017 від 10.09.2020 на 1 арк.;

-Акт № ОУ-000017 здачі-прийняття робіт від 02.09.2020 на 1 арк.;

-Рахунок фактура № СФ 0000012 від 02.09.2020 на 1 арк.;

-Акт № ОУ-000010 здачі-прийняття робіт від 19.08.2020 на 1 арк.;

-Рахунок фактура № СФ 0000011 від 20.08.2020 на 1 арк.;

-Рахунок фактура № СФ 0000010 від 19.08.2020 на 1 арк.;

-Товарно транспортна накладна № Р24/05 від 24.05.2018 на 3 арк.;

-Товарно транспортна накладна № 11 від 05.04.2019 на 3 арк.;

-Товарно транспортна накладна № 9 від 28.03.2019 на 3 арк.;

-Акт звірки взаєморозрахунків з 01.01.2020 по 30.11.2020 на 1 арк.

-Акт №ОУ-000025 здачі-прийняття робіт від 26.11.20 на 1 арк.

-Акт №ОУ-000010 здачі-прийняття робіт від 19.08.20 на 1 арк.

-Акт №ОУ-000017 здачі-прийняття робіт від 02.09.20 на 1 арк.

-Акт №ОУ-000023 здачі-прийняття робіт від 20.11.20 на 1 арк.

-Акт №ОУ-000024 здачі-прийняття робіт від 23.11.20 на 1 арк.

-Акт №ОУ-000027 здачі-прийняття робіт від 26.11.20 на 1 арк.

-Журнал проводок за листопад 2019 «ПП Агрофірма Гаван» «63», «311» на 2 арк.

-Рахунок-фактура №СФ-0000053 від 15.08.2019 на 1 арк.;

-Видаткова накладна №РН-0000029 від 15.08.2019 на 1 арк.;

-Додаток №КЗ-11 до договору поставки №2347/2019 на 1 арк.;

-Накладна від 15.08.2019 на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №СФ-000064 від 28.10.2019 на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №СФ-000058 від 28.08.2019 на 1 арк.;

-Спецификация №1 к договору №П4504 від 23.10.2019 на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №СФ-000063 від 28.10.2019 на 1 арк.;

-Видаткова накладна №РН-0000041 від 27.10.2019 на 1 арк.;

-Видаткова накладна №РН-0000040 від 26.10.2019 на 1 арк.;

-Реєстр виданих та отриманих податкових накладних за 2020 та 11 міс. на 9арк. ТОВ «Агрофірма ГАВАН»;

-Додаткова угода від 31.12.2004 №04047200716 на 1 арк.;

-Акт приймання-передачі земельної ділянки між ПП «Агрофірма Гаван» та ОСОБА_12 на 1 арк.;

-Додаткова угода про розірвання договору оренди землі від 31.12.2004р. №040472400716 між ОСОБА_12 та ПП «Агрофірма Гаван» на 1 арк.;

-Акт приймання-передачі земельної ділянки між ПП «Агрофірма Гаван» та ОСОБА_12 на 1 арк.;

-Додаткова угода про розірвання договору оренди землі від 31.12.2004р. № 040472400716, укладений між ОСОБА_12 та ПП «Агрофірма «Гаван», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, на 1 арк.;

-Акт приймання-передачі земельної ділянки між ОСОБА_12 та ПП «Агрофірма «Гаван», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, на 1 арк.;

-Квитанція № ПН П1430373 від 07.06.2019р. на (1 арк.,)

-Зошит в клітинку . в якому знаходиться приход, расход на (21 арк.,)

-Оборотна відомість Удобрення и ядохимикати 2020 товаро-матеріальних рахунків на (46 арк.,)

-Відомості по рахунку 208 матеріали сільськогосподарського призначення за 1 Півріччя 2020 р. 1 ( арк.,)

-Відомості по рахунку 208 за 01.01.20-30.04.20 р. 1 ( арк.,)

-Відомості по рахунку 208 матеріали сільськогосподарського призначення за 2019 р. 1(арк.,)

-Відомості по рахунку 208 за Грудень 2019 р. 3 (арк.,)

-ПП «Агрофірма Гаван» накладна за 2019 р. 7 (арк.,)

-Справа з назвою «Мелкоян» в якій знаходяться відомості : Мелкоян Вреж Генрійович, ОСОБА_13 , мелкоян акушик Генріївна, Мелкоян нара Генріївна , Айрапетян Марине Спартакова. Айрапетян Маж Гензолевич, на 18 (арк.,)

-Емфітевзс «Богднівка» на 4 (арк.,)

-Матеріальний звіт по рахунку № 208 Насіння та корми за жовтень 2020р.1 (арк.,)

-ПП «Агрофірма Гаван» матеріальний отчет по счету № 208 «Семена и корма « за октябрь 2019р. 1 (арк.,)

-Відомості по рахунку 208 матеріали сільськогосподарського призначення за 01.01.20-31.08.20р. на 2 (арк.,)

-Відомості по рахунку 207 Запасні частини за 1 Півріччя 2020 р. на 6 (арк.,)

-Відомості по рахунку 208 матеріали сільськогосподарського призначення за 9-м 2020 р. на 1 (арк.,)

-Відомості по рахунку 208 матеріали сільськогосподарського призначення за 9-м 2020 р. на 2 (арк.,)

-Відомості по рахунку 208 за 01.01.20-31.08.20р . на 2 (арк.,)

-Відомості по рахунку 208 за 1 Півріччя 2020 р. на 3 (арк.,)

-Відомості по рахунку 208 за 2020 р. на 3 (арк.,)

-Роздруківка Посев лука 2020р.1 (арк.,)

-Роздруківка Посев моркови в 2020р на 1 (арк.,)

-Роздруківка Посев капусты поздней в 2020р на 1 (арк.,)

-Роздруківка Посев свеклы столовой в 2020р на (арк.,)

Та відмовлено в накладенні арешту на:

-Нарахування заробітної плати ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» за серпень 2020 року на 2 арк.

-Касова книга на 2015 2016 р. ТОВ «Гаван Плюс» на 44 арк.

-Касова книга на 2017 р. ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» на 46 арк.

-Касова книга на 2016 р. ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» на 31 арк.

-Відомості про сплату орендної плати за 2017 рік на 45 арк.

-Звіт про реалізацію продукції сільського господарства за 2018 рік ПП «Агрофірма Гаван» на 2 арк., аналіз рахунку за 2018 рік, журнал проводок за 2018 рік, журнал - ордер і відомості, журнал - ордер і відомості по рахункам на 25 арк.

-Поліетиленова папка з зображенням автомобілів у якій містяться відомості на виплату готівку ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» пайзикам на 3 арк., видаткові ордери за 2020 рік на 4 арк., відомості про перерахування коштів на 3 арк., відомості на виплату готівки № 1 за вересень 2020 року на 3 арк., відомість на виплату готівки № ВВП-000005 ПП «Агрофірма Гаван» на 2 арк. З видатковими касовими ордерами на 2 арк.; відомості на виплату готівки № ВП - 0000010 ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» на 5 арк. Та видаткові касові ордери ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» на 2 арк.; відомість про виплату готівки № ВП 0000011 ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» на 1 арк.; відомість на виплату готівки № 2 за жовтень 2020 ПП «Агрофірма Гаван» з видатковими касовими ордерами на 5 арк.; відомість на виплату готівки за жовтень 2020 ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» на 8 арк.

-Відомість на виплату готівки № ВП 0000012 ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» з видатковими касовими ордерами на 4 арк.; відомість на виплату готівки №3 за листопад 2020 року ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» з касовими видатковими ордерами, платіжними дорученнями № 2750 від 23.11.20 на 11 арк.

-Рахунки фактури ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс»: № СФ 0000009 від 08.02.19, СФ 0000026 від 17.04.2020, СФ 0000054 від 30.06.20, СФ 0000075 від 08.09.20, СФ 000106 від 15.10.20, СФ 000106 від 15.10.20, СФ 000121 від 03.11.20, СФ 000120 від 04.11.20, СФ 000123 від 09.11.20, СФ 000123 від 09.11.20, СФ 000127 від 17.11.20, СФ 000128 від 11.11.20, СФ 000129 від 19.11.20, СФ 000130 від 20.11.20, СФ 000132 від 23.11.20, СФ 000136 від 15.12.20, СФ 000137 від 16.12.20, СФ 000138 від 17.12.20, СФ 000139 від 18.12.20, СФ 000140 від 18.12.20, СФ 000141 від 19.12.20, СФ 000142 від 19.12.20, СФ 000 143 від 22.12.20, СФ 000145 від 24.12.20 кожна на одному аркуші та ПП «Агрофірма Гаван» СФ 0000075 від 10.09.20, СФ 0000020 від 14.09.20, СФ 000096 від 15.12.20, СФ 000081 від 09.10.20 кожна на одному аркуші

-Договір оренди землі підписаний ОСОБА_14 . ОСОБА_15 з додатками без дати та підпису орендаря на 24 арк.

-Відомість про виплату грошей №ВЗП-0036 за грудень2020 ПП «Агрофірма «Гаван «Плюс» за 2020 рік;

-Лист Диретору ТОВ «Агрофірма» Гаван» Плюс» від 18.06.2020р. на(1 арк.,)

-Лист Диретору ТОВ «Агрофірма» Гаван» Плюс» від07.07.2020 р. на (1 арк.,)

-Лист Диретору ТОВ «Агрофірма» Гаван» Плюс» від 07.07.2020 р. № 17 на (1 арк.,)

-Розрахунок ТОВ «Агрофірма» Гаван» Плюс» від 30.07.2020р. на(1 арк.,)

-Договір № 14/12/2020- ОЗС/Р від 14.12.2020 р на ( 1 арк.,)

-Лист ТОВ «Агрофірма «Гаван плюс» від 28.10.2019 р. на .(1 арк.,)

-Лист ТОВ «Агрофірма «Гаван плюс» від 20.10.2019 р. на .(1 арк.,)

-Розрахунок «Агро-стиль» на .(1 арк.,)

-список договорів оренди ТОВ «Гаван плюс» на .(1 арк.,)

-Договір поставки № ДКП-103/010920 від 01.09.2020 Фірма Гаван «Плюс» з ТОВ «Агропа» на 6 арк.;

-Інформація про господарську діяльність ТОВ «Агрофірма» Гаван «Плюс» за 2019 на 2 арк.;

-Розшифровка рядків балансу ТОВ «Агрофірма» Гаван «Плюс» на 31.12.2019 на 3 арк.;

-Акт звірки за 2020 «ТОВ «Агрофірма «ГАВАН Плюс» на 1 арк.

-Реєстри податкових накладних ТОВ «Агрофірма Гаван плюс» листопад 2020 на 3 арк.;

-Реєстри податкових накладних ТОВ «Агрофірма Гаван плюс» листопад 2020 на 8 арк.;

-Договір оренди землі між ОСОБА_12 та ТОВ «Агрофірма Гаван плюс» підписаний однією стороною на 5 арк.;

-Акт прийому-передачі землі між ОСОБА_12 та ТОВ «Агрофірма Гаван плюс» підписаний однією стороною на 5 арк.;

-Копія паспорта ОСОБА_12 на 3 арк,;

-Копія Державного акту на право власності, серія ХС № 07816 на 1 арк.;

-Договір оренди землі між ОСОБА_16 та ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, на 1 арк.;

-Акт приймання-передачі між ОСОБА_16 та ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, на 1 арк.;

-Договір оренди землі між ОСОБА_17 та ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, на 5 арк.;

-Акт приймання-передачі між ОСОБА_17 та ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, на 3 арк.;

-Договір оренди землі між ОСОБА_17 та ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, на 5 арк.;

-Акт приймання-передачі між ОСОБА_17 та ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, в трьох примірниках на 5 арк.;

-Копія свідоцтва на право на спадщину ОСОБА_18 від 28.11.2018 на 1 арк.;

-Копія витягу права власності на 1 арк.;

-Копія паспорта та інд. номера ОСОБА_18 на 1 арк.;

-Копія довідки про місце проживання ОСОБА_18 від 25.09.1995р. на 1 арк.

-Додаток № КЗ-9 по договору поставки № 2583/2020 від 30 червня 2020 р. між ТОВ СП «Нібулон» та ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» від 15.08.2020р.( на 1 арк.,)

-Листок «Мінеральні добрива та ядохімікати ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» за вересень 2020р. (1 арк.,)

-Відомості по рахунку 208 матеріали сільськогосподарського призначення за 2020р. ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» за 01.01.20-31.08.20 р. на (7 арк.,)

-Відомості по рахунку 208 матеріали сільськогосподарського призначення за 2020р. ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» на (9 арк.,)

-Справа №208в якійзнаходиться відомостіТОВ «АгрофірмаГаван Плюс»»Мінеральні добривата ядохимікати»за липень2020рна 2(арк.,).

Не погоджуючись з даної ухвалою суду, в своїй апеляційній скарзі в інтересах ПП «Агрофірма «Гаван» адвокат ОСОБА_7 вважає, що оскаржувана ухвала слідчого судді про арешт майна ПП «Агрофірми «Гаван» є необґрунтованою та такою, що не відповідає вимогам кримінального процесуального закону. В обґрунтування своїх вимог вказує, що слідчим суддею було накладено арешт на частину документів, які не мають відношення до доказування по даному кримінальному провадженню та на вилучення яких не було надано дозволу слідчим суддею в ухвалі від 11.12.2020 року. Також було накладено арешт на частину особистих документів, які належать ТОВ «Агрофірма «Гавана» Плюс». Не були ідентифіковані документи на які накладено арешт, їх належність. Слідчим суддею не враховано наявність протиріччя в назві документів та кількості аркушів, які були вилучені і на які необхідно накласти арешт. Просить ухвалу слідчого судді Херсонського міського суду від 14.01.2021 року в частині накладення арешту на майно скасувати, в іншій частині ухвали, в якій відмовлено в накладанні арешту, залишити без змін. Постановити нову ухвалу, якою відмовити в задоволенні клопотання про накладення арешту на інше тимчасово вилучене 28.12.2020 року майно у кримінальному провадженні за №32020230000000061 від 15.10.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В своїй апеляційній скарзі в інтересах ТОВ «Агрофірма «Гаван`Плюс» адвокат ОСОБА_7 вважає, що оскаржувана ухвала слідчого судді про арешт майна третьої особи ТОВ «Агрофірми «Гаван» Плюс» є необґрунтованою та такою, що не відповідає вимогам кримінального процесуального закону. В обґрунтування своїх вимог вказує, що слідчим суддею було накладено арешт на майно агрофірми ПП «Агрофірма «Гаван». Однак при накладені арешту було накладено арешт на частину документів, які належать ТОВ «Агрофірма «Гаван`Плюс». Вважає, що документи повинні бути повернуті третій особі ТОВ «Агрофірма «Гаван`Плюс», т.я. кримінальне провадження щодо юридичної особи ТОВ «Агрофірма «Гаван`Плюс», або його посадових осіб відсутнє. Крім того відповідно до ч.2ст.64-2КПК України з клопотання про накладення арешту на майно третьої особи повинен звертатися прокурор, а звернувся слідчий.

Просить скасуватиухвалу слідчогосудді Херсонськогоміського судуХерсонської області ОСОБА_1 від 14.01.2021року вчастині накладенняарешту намайно (документи)«Агрофірма «Гаван»Плюс» (кодЄРДПОУ 35836889)та постановитинову ухвалу,якою відмовитив задоволенніклопотання старшогослідчого зОВС слідчогоуправління фінансовихрозслідувань ГУДФС уХерсонській області,Автономній РеспубліціКрим там.Севастополі ОСОБА_9 про накладенняарешту натимчасово вилученемайно ТОВ«Агрофірма «Гаван»Плюс» укримінальному провадженніза №32020230000000061від 15.10.2020року заознаками кримінальногоправопорушення,передбаченого ч.3ст.212КК України,а самена:виписку з р/р № НОМЕР_36 на 9 аркушах, видача орендної плати згідно списку за 2020 рік від 09.07.2020 року на 2 арк., виписку по р/р № НОМЕР_36 за період 21.12.20-25.12.20 на 4 арк., виписку по р/р № НОМЕР_37 на 5 арк., видаткові ордери ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс»: РН 000126 від 17.11.20, РН 000127 18.11.20, РН 000129 від 20.11.20 кожна на одному аркуші, сіру папку з написом «Полив», в якій знаходься сводки з поливу за 2020 рік ТОВ офірма«Гаван Плюс», «сводки полив 2020»- напис на папці білого кольору в якій містяться відомості про залишки та приход зернових культур на зернотік» (формулюванняв ухваліне відповідає формулюванню в протоколіобшуку від 28.12.2020 року, в якому зазначено про вилучення «сводки полив 2020» напис на папці білого кольору в якій містяться сводки по поливу ПП«Агрофірма Гаван», ТОВ «Гаван Плюс» за 2020 рік»), видаткові накладні постачальник ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» покупець ТОВ «Ніко ЮГ» РН 000088 від 09.09.20, РН 000098 від 16.09.20, РН 000085 від 09.09.20, РН 000086 від 07.09.20, РН 000112 від 29.09.20, РН 000112 від 29.09.20, РН 000111 від 25.09.20, РН 000111 від 25.09.20, РН 000108 від 24.09.20, РН 000105 від 23.09.20, РН 000103 від 18.09.20, РН 000104 від 19.09.20, РН 000098 від 16.09.20, РН 000088 від 09.09.20, папка на одному арк., рахунки фактури СФ 000084 від 12.09.20, СФ 000083 від 11.09.20, СФ 000085 від 12.09.20, СФ 000077 від 09.09.20, СФ 000081 від 10.09.20, СФ 000100 від 28.09. 000100 від 28.09.20, СФ 000099 від 28.09.20, СФ 000096 від 24.09.20, СФ 000095 від СФ 000093 від 22.09.20, СФ 000091 від 18.09.20, СФ 000089 від 15.09.20, 000078 від 09.09.20, СФ 000090 від 16.09.20, СФ 000092 від 19.09.20, СФ 000091 від СФ 000092 від 19.09.20,

-рахунок-фактуру СФ-000133 від 30.11.2020 р. на 1 арк.,

-ПрАТ Фрідом Фарм Інтернешнл отгрузка від 22.12.2020 року на 3 арк.,

-Реєстр на приймання зерна від 19.12.2020 р. на 2 арк.,

-Реєстр на приймання зерна від 17.12.2020 р. на 1 арк.,

-Реєстр № 768 від 16.12.2020 року на 1 арк.,

-Реєстр № 762 від 15.15.2020 року на 1 арк.,

-копію акту перерахунку поставки сої 14/12/2020-№С/Ф від 14.12.2020 р. на 2 арк.,

-рахунок - фактуру № СФ-0000059 від 06.08.2020 р. на 1 арк.,

-опис повідомлення про наміри отримання оренди 2019 р. на 1 арк.,

-список пайщиків, орендну плату за 2020 р. «Нова Кам`янка»,

-розрахунок за 01.07.2020 р. «Нова Кам`янка» на 7 арк.,

-видаткову накладну РН -0000020 від 26.05.2020 р. на 1 арк.,

-видаткову накладну РН -0000019 від 26.05.2020 р. на 1 арк., видаткову накладну РН -0000080 на 1 арк.,

-видаткову накладну РН -0000081 від 03.09.2020 р. на 1 арк.,

-видаткову накладну РН -0000082 від 05.09.2020 р. на 1 арк.,

-видаткову накладну РН -0000083 від 06.09.2020 р. на 1 арк.,

-видаткову накладну РН -0000084 від 07.09.2020 р. на 1 арк.,

-рахунок - фактуру № СФ-000076 від 07.09.2020 на 1 арк.,

-рахунок - фактуру № СФ-000073 від 01.09.2020 на 1 арк.,

-видаткову накладну РН -0000080 від 02.09.2020 р. на 1 арк.,

-видаткову накладну РН -0000081 від 03.09.2020 р. на 1 арк.,

-видаткову накладну РН -0000082 від 05.09.2020 р. на 1 арк.,

-видаткову накладну РН -0000083 від 06.09.2020 р. на 1 арк.,

-видаткову накладну РН -0000084 від 07.09.2020 р. на 1 арк.,

-рахунок - фактуру № СФ-000133 від 30.11.2020 на 1 арк.,

-акт № ОУ-000025 здачі-прийняття робіт від 26.11.2020 на 1 арк.,

-акт № ОУ-000027 здачі-прийняття робіт від 26.11.2020 на 1 арк.,

-рахунок-фактуру № СФ - 0000027 від 25.11.2020 року на 1 арк.,

-акт № ОУ-000023 здачі-прийняття робіт від 20.11.2020 на 1 арк.,

-рахунок-фактуру № СФ - 0000018 від 10.09.2020 року на 1 арк.,

-акт № ОУ-000024 здачі-прийняття робіт від 23.11.2020 на 1 арк.,

-рахунок-фактуру № СФ - 0000017 від 10.09.2020 року на 1 арк.,

-акт № ОУ-000017 здачі-прийняття робіт від 02.09.2020 на 1 арк.,

-рахунок-фактуру № СФ - 0000012 від 02.09.2020 року на 1 арк.,

-акт № ОУ-ООООЮ здачі-прийняття робіт від 19.08.2020 на 1 арк.,

-рахунок-фактуру № СФ - 0000011 від 20.08.2020 року на 1 арк.,

-рахунок-фактуру № СФ - 0000010 від 19.08.2020 року на 1 арк.,

-акт № ОУ-000025 здачі-прийняття робіт від 26.11.2020 на 1 арк.,

-акт № ОУ-ООООЮ здачі-прийняття робіт від 19.08.2020 на 1 арк.,

-акт № ОУ-000017 здачі-прийняття робіт від 02.09.2020 на 1 арк.,

-акт № ОУ-000023 здачі-прийняття робіт від 20.11.2020 на 1 арк.,

-акт № ОУ-000024 здачі-прийняття робіт від 23.11.2020 на 1 арк.,

-акт № ОУ-000027 здачі-прийняття робіт від 26.11.2020 на 1 арк.,

-рахунок-фактуру № СФ - 000064 від 28.10.2019 року на 1 арк.,специфікацію № 1 к договору № П4504 від 23.10.2019 на 1 арк.,

-рахунок-фактуру № СФ - 000063 від 28.10.2019 року на 1 арк.,

-видаткову накладну № РН-0000041 від 27.10.2019 року на 1 арк.,

-видаткову накладну № РН-0000040 від 26.10.2019 року на 1 арк.

В своїй апеляційній скарзі в інтересах ПП «Агрофірма «Гаван» адвокат ОСОБА_8 вважає, що оскаржувана ухвала слідчого судді про арешт майна ПП «Агрофірми «Гаван» є необґрунтованою та такою, що не відповідає вимогам кримінального процесуального закону. В обґрунтування своїх вимог вказує, що слідчим суддею було накладено арешт на частину документів, які згідно ухвали слідчого судді були вилучені при проведені обшуку 29.12.2020 року, хоча обшук проводився 28.12.2020 року. Крім того вважає, що ні в постанові слідчого, ні в ухвалі слідчого судді не обґрунтовано необхідність та мету накладення арешту, також не зазначено чому слідчий під час обшуку вилучив майно, що не було зазначено в ухвалі слідчого судді. Крім того вважає. що безпідставно накладено арешт на майно іншого підприємства. А відповідно до ч.2ст.64-2КПК України з клопотання про накладення арешту на майно третьої особи повинен звертатися прокурор, а звернувся слідчий.

Просить ухвалу слідчого судді Херсонського міського суду від 14.01.2021 року в частині накладення арешту на майно скасувати. Постановити нову ухвалу, якою відмовити в задоволенні клопотання про накладення арешту тимчасово вилучене майно в повному обсязі. Зобов`язати слідчих повернути майно особі в якої воно було вилучене.

Не погоджуючисьіз такимсудовим рішенням,прокурор подавапеляційну скаргу,в якійпосилаючись наневідповідність висновківсуду фактичнимобставинам кримінальногопровадження,просить зазначенесудове рішенняскасувати тапостановити новуухвалу,якою повністюзадовольнити клопотанняслідчого пронакладення арештуна майно,вилучене 28грудня 2020року підчас обшукуза адресою: АДРЕСА_1 асаме: 1.Нарахування заробітньої плати ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» за серпень 2020 року на 2 арк.

2.Виписка в р/р № НОМЕР_1 на 9 арк.

3.Папка білого кольору з написом «сверка по земле» з відомостями, щодо земельних ділянок, що використовуються.

4.Папка білого кольору з написом «паи Богдановка 2018 год» з зазначенням відомостей про виплату коштів пайщиком.

5.Видача орендної плати згідно списку за 2020 рік від 09.07.20 на 2 арк.

6.Касова книга на 2015 2016 р. ТОВ «Гаван Плюс» на 44 арк.

7.Касова книга на 2017 р. ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» на 46 арк.

8.Касова книга на 2016 р. ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» на 31 арк.

9.Відомості про сплату орендної плати за 2017 рік на 45 арк.

10.Папка чорного кольору з написом «Реалізація 2018» у якій містяться відомості, щодо відвантаження зерна у 2020 році.

11.Виписка за 01.04.2020 30.06.2020 р/р UA №523524790000026003052306837 на 2 арк.

12.Папка білого кольору з написом «Перечеслиние» у якій містяться документи щодо перерахування коштів, розподіл матеріалів, оборотно сальдові відомості, витрати, журнали проводок, акти звірки ТОВ «Агрофірма» Гаван» за 2019 2020 рр.

13.Акти звірки, обміну земельними ділянками між ПП «Агрофірма Гаван» та СБК «Світанок» по 2019 р. з додатками на 105 арк.

14.Блокнот чорного кольору з написом «Nature» з чорновими записами.

15.Папка синього кольору з написом «банк друге півріччя 2020 року ПП «Агрофірма Гаван» у якій містяться виписки по розрахунковим рахункам, рахунки фактури, рахунки на оплату

16.Блокнот з чорновими записами коричневого кольору з підписом власника « ОСОБА_10 »

17.Папка білого кольору з написом «Касса 2020 год» у якій містяться документи, щодо реалізації сільського господарської продукції у 2020 році

18.Папка фіолетового кольору у якій міститься список пайщиків отримавших плату за 2021 рік, видаткові касові ордери, відомості щодо власників земельних ділянок, нарахування орендної плати за неї 2020 рік, відомості про виплату готівки

19.Папка синього кольору в якій містяться відомості за 2019 рік щодо оренди земельних ділянок та виплачених коштів за користування.

20.Виписка по р/р № НОМЕР_2 за період 21.12.20-25.12.20 на 4 арк.

21.Виписка по р/р № НОМЕР_3 за період 22.12.20-25.12.20 на 1 арк.

22.Чорнові записи скріплені з реєстром документів за 2020 рік та обсяги зібраного урожаю та реалізованої с/г продукції по видам культур на 7 арк.

23.Структура собівартості продукції за видання продукції сільгоспгосподарства, площа на якій були застосовані добрива та пестициди, унесення мінеральних та органічних добрив на 8 арк.

24.Заключна виписка з р/р № НОМЕР_4 за період 01.12.2020 22.12.2002 на 6 арк.

25.Роздруківка з написами «уборка сої ранньої ц 2020» на 1 арк.

26.Уборка подсолечника на 1 арк., посей озимой пшеници в 2018 году под урожай 2019 на 1 арк., посей озимой пшеници в 2018 году под урожай 2019 на 2 арк.

27.Посей озимой пшеници в 2018 году под урожай 2019 на 4 арк.

28.Посей озимого ячменя в 2018 году под урожай 2019 на 1 арк.

29.Посей озимой пшеници в 2018 году под урожай 2019 на 1 арк.

30.Посей озимой пшеници в 2018 году под урожай 2019 на 2 арк.

31.Посей озимого ячменя в 2018 году под урожай 2019 на 1 арк.

32.Оплата за вывоз лука, свекли с поля в холодильные камеры, реализация лука в 2020 в году 2500/ход. на 1 арк.

33.Звіт про реалізацію продукції сільського господарства за 2018 рік ПП «Агрофірма Гаван» на 2 арк., аналіз рахунку за 2018 рік, журнал проводок за 2018 рік, журнал - ордер і відомості, журнал - ордер і відомості по рахункам на 25 арк.

34.Блокнот з написом «Банк Південний» коричневого кольору з чорновими записами щодо реалізованої с/г продукції на 55 арк.

35.Поліетиленова папка з зображенням автомобілей у якій містяться відомості на виплату готівку ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» пайзикам на 3 арк., видаткові ордери за 2020 рік на 4 арк., відомості про перерахування коштів на 3 арк., відомості на виплату готівки № 1 за вересень 2020 року на 3 арк., відомість на виплату готівки № ВВП-000005 ПП «Агрофірма Гаван» на 2 арк. З видатковими касовими ордерами на 2 арк.; відомості на виплату готівки № ВП - 0000010 ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» на 5 арк. Та видаткові касові ордери ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» на 2 арк.; відомість про виплату готівки № ВП 0000011 ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» на 1 арк.; відомість на виплату готівки № 2 за жовтень 2020 ПП «Агрофірма Гаван» з видатковими касовими ордерами на 5 арк.; відомість на виплату готівки за жовтень 2020 ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» на 8 арк.

36.Відомість на виплату готівки № ВП 0000012 ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» з видатковими касовими ордерами на 4 арк.; відомість на виплату готівки №3 за листопад 2020 року ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» з касовими видатковими ордерами, платіжними дорученнями № 2750 від 23.11.20 на 11 арк.

37.ТТН ПП «Агрофірма Гаван» № 2285 від 28.10.19, №2283 від 28.10.19, № 2290 від 29.10.2019, №2292 від 29.10.19, №2293 від 29.10.19, № 2294 від 29.10.19, №2294А від 30.10.19, № 2296 від 30.10.19, № 2303 від 30.10.19, №2302 від 30.10.19, № 2305 від 31.10.19, № 2308 від 31.10.19, №281004 від 28.10.19, № 2910001 від 29.10.19, № 2910002 від 29.10.19, № 2910003 від 29.10.19, № 2910004 від 29.10.19, № 2910005 від 29.10.19, № 3010001 від 30.10.19, № 3010002 від 30.10.19, № 3010003 від 30.10.19, № 3010004 від 30.10.19, № 311001 від 31.10.19, № 3110002 від 31.10.19, № 3110003 від 31.10.19, № 3110004 від 31.10.19, №3110005 від 31.10.19, №3110005 від 31.10.19 по взаєморозрахункам з ТОВ «Агробізнес» (код 30955280) кожна на 1 арк.

38.Відомості на виплату грошей ПП «Агрофірма Гаван» не заповнені без підписів на 98 арк.

39.Відомсть на виплату грошей № ВЗП 000061 за березень 2020 та ВЗП 0027 на 6 арк.

40.Заключна виписка за період 15.12.20 - 15.12.20 на р/р № ua523524790000026003052306837 на 1 арк.

41.Виписка по р/р UA243524790000026008052308432 на 5 арк.

42.Відомості по зернотоку за грудень 2020 на 5 арк.

43.Відомості по зарнотоку за жовтень 2019 року на 6 арк.

44.Список видаткових ордерів за 2020 рік на 2 арк.

45.Рахунки фактури ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс»: № СФ 0000009 від 08.02.19, СФ 0000026 від 17.04.2020, СФ 0000054 від 30.06.20, СФ 0000075 від 08.09.20, СФ 000106 від 15.10.20, СФ 000106 від 15.10.20, СФ 000121 від 03.11.20, СФ 000120 від 04.11.20, СФ 000123 від 09.11.20, СФ 000123 від 09.11.20, СФ 000127 від 17.11.20, СФ 000128 від 11.11.20, СФ 000129 від 19.11.20, СФ 000130 від 20.11.20, СФ 000132 від 23.11.20, СФ 000136 від 15.12.20, СФ 000137 від 16.12.20, СФ 000138 від 17.12.20, СФ 000139 від 18.12.20, СФ 000140 від 18.12.20, СФ 000141 від 19.12.20, СФ 000142 від 19.12.20, СФ 000143 від 22.12.20, СФ 000145 від 24.12.20 кожна на одному аркуші та ПП «Агрофірма Гаван» СФ 0000075 від 10.09.20, СФ 0000020 від 14.09.20, СФ 000096 від 15.12.20, СФ 000081 від 09.10.20 кожна на одному аркуші

46.Видаткові ордери ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс»: РН 000126 від 17.11.20, РН 000127 від 18.11.20, РН 000129 від 20.11.20 кожна на одному аркуші.

47.Журнал проводок за 2020 рік ПП «Агрофірма Гаван» на 7 арк.

48.Договір оренди землі підписаний ОСОБА_14 . ОСОБА_15 з додатками без дати та підпису орендаря на 24 арк.

49.Статистична звітність ПП «Агрофірма Гаван» за 2019 2020 року на формою № 4сг, №29сг, № 21 заг на 74 арк.

50.Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств ПП «Агрофірма Гаван» за 2019 рік на 9 арк.

51.Оборотно сальдова відомсть по рахунку 701 ПП «Агрофірма Гаван» за 2020 рік на 5 арк.

52.Оборотно сальдова відомість по рахунку 701 ПП «Агрофірма Гаван» на 4 арк.

53.Структурне обстеження підприємства за 2019 рік ПП «Агрофірма Гаван`на 12 арк.

54.Картка рахунку 27 за 2019 рік ПП «Агрофірма Гаван» на 3 арк.

55.Картка рахунку 27 за 2020 рік ПП «Агрофірма Гаван» на 7 арк.

56.Картка рахунку 27 за 2019 рік ПП «Агрофірма Гаван» на 8 арк.

57.Картка рахунку 27 за 2020 рік ПП «Агрофірма Гаван» на 3 арк.

58.Папка білого кольору з написом «кукуруза 2016, 2017» у якій містяться документи щодо вирощування, культивації, збору кукурудзи у 2020 та 2017 році.

59.Папка білого кольору з написом «бригады на холодильных камерах 2020 год урожай 2019 года», у якій містяться дані щодо реалізації продукції у 2020 році.

60.Сіра папка з написом «Полив» в якій знаходяться сводки з поливу за 2020 рік ПП «Агрофірма Гаван» та ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс».

61.Папка червоного кольору з написом «Зерноток» у якій зберігаються сводки за 2020 рік по зернотоку в розрізі культур

62.Папка білого кольору з написом «Капуста пекінська» 2016 грод 2017 год, 2018 год, у якій знаходяться відомості щодо розрахунків собівартосьі, реалізації за 2017-2019рр.;

63.Записна книга формату А-4 з написом А-9 TERMINAL з чорновими записами щодо збору на реалізацію озимого лука в 2019 році;

64.Журнал формату А-4 з написом TARTAN , в якій містяться чорнові записи з приводу збору та реалізації моркви у період 2017-2019 рр.;

65.Папки білого кольору з написом «Уборка і реалізація огородних культур в 2019-2020 рр», в якій містяться записи щодо реалізації с/г продукції за 2020 рік;

66.Папка білого кольору з написом «Просо 2019», в якій містяться чорнові записи з реалізації проса за 2020 рік;

67.Папка білого кольору з написом «Лук (озимий) 2017 год», в якій містяться чорнові записи щодо вивозу з поля (збору) та реалізації цибулі у 2020 році;

68.Папка білого кольору з написом « ОСОБА_19 (свекла столовая)», у якій містяться відомості про збір буряка у 2018-2020 рр.;

69.Папка білого кольору з написом» Капуста 2016 го», у якій містяться записи щодо збору та реалізації капусти пізньої в 2020 році;

70.Папка білого кольору з написом «НУТ», в якій містяться відомості щодо ком-ння Нута в 2020 році;

71.Папка білого кольору з написом «Морква», в якій міститься відомості щодо збору моркви у 2020 році та 2017 році;

72.Папка білого кольору з написом «видача денег за нал согласно ведомости в 2020 году»;

73.Папка білого кольору з написом «Соя 2017 год», в якій містяться відомості щодо збору сої за 2017-2020 рр;

74.Папка білого кольору з написом «Видача денег за нал согласно ведомостям в 2018 году», в якій містяться відомості за 2020 рік;

75.Папка білого кольору з написом «Чорновик услуги 2017 рік, реалізація», в якій містяться відомості за 2017-2019 рр щодо реалізації овочів;

76.«сводки полив 2020» - напис на папці білого кольору, в кеій містяься відомості по зернотоку про записи продукції в розрізі;

77.Папка білого кольру з написом «Сводки зерноток 2020 год», в якій містяться відомості про залишки на приход зернових культур на зернотік;

78.Папка чорного кольору з написом «Реалізація зрна за 2018-2019 вв», в якій містяться записи про транспортні засоби та об`єкти реалізованої продукції;

79.Банківські картки АТ КБ Приватбанк, а саме: НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 .

80.Банківські картки Мегабанк: НОМЕР_34 , НОМЕР_35 ;

81.Відомість про виплату грошей №ВЗП-0036 за грудень2020 ПП «Агрофірма «Гаван «Плюс» за 2020 рік;

82.Відомість про виплату грошей №ВВЗ-000060 за грудень2020 ПП «Агрофірма «Гаван » за 2020 рік;

83.Блокнот формату А-5 з написом «AVGUST 2020 protection» з чорновими записами щодо використання працівників для збору цибулі;

84.Блокнот з чорновими записами з написом «Impression Europe»;

85.Папка срібна без написів в який знаходяться звіти по косі за вересень-листопад 2020 р.р.

86.Накладна від 20.11.2020 постачальник ПП «Агрофірма Гаван», покупець ОСОБА_11 на 1 арк.,

87.Видаткові накладні постачальник ТОВ «Агрофірма Гаван плюс» покупець ТОВ «Ніко ЮГ» РН 000088 від 09.09.20, РН 000098 від 16.09.20, РН 000085 від 09.09.20, РН 000086 від 07.09.20, РН 000112 від 29.09.20, РН 000112 від 29.09.20, РН 000111 від 25.09.20, РН 000111 від 25.09.20, РН 000108 від 24.09.20, РН 000105 від 23.09.20, РН 000103 від 18.09.20, РН 000104 від 19.09.20, РН 000098 від 16.09.20, РН 000088 від 09.09.20, папка на одному арк., рахунки фактури №СФ 000084 від 12.09.20, СФ 000083 від 11.09.20, СФ 000085 від 12.09.20, СФ 000077 від 09.09.20, СФ 000081 від 10.09.20, СФ 000100 від 28.09.20, СФ 000100 від 28.09.20, СФ 000099 від 28.09.20, СФ 000096 від 24.09.20, СФ 000095 від 23.09.20, СФ 000093 від 22.09.20, СФ 000091 від 18.09.20, СФ 000089 від 15.09.20, СФ 000078 від 09.09.20, СФ 000090 від 16.09.20, СФ 000092 від 19.09.20, СФ 000091 від 18.09.20, СФ 000092 від 19.09.20

88.Сводки по зернотоку за 2020 р на 8 арк.

89.Лист Диретору ТОВ «Агрофірма» Гаван» Плюс» від 18.06.2020р. на(1 арк.,)

90.Лист Диретору ТОВ «Агрофірма» Гаван» Плюс» від07.07.2020 р. на (1 арк.,)

91.Лист Диретору ТОВ «Агрофірма» Гаван» Плюс» від 07.07.2020 р. № 17 на (1 арк.,)

92.Видаткова накладна № РН -0000017 від 27.05.2020 р. на ( 1 арк.,)

93.Рахунок фактура № СФ-0000042 від 14.11.2020р на ( 1 арк.,)

94.Рахунок фактура № СФ-000090 від 14.11.2020 р. на ( 1 арк.,)

95.Додаток № КЗ-3 № 2584/2020 від 30.06.2020 р. від 22.12.2018 № 730 на ( 1 арк.,)

96.Довіреність № 1095 від 14.11.2020 р. на ( 1 арк.,)

97.Накладна від 14.11.2020р на ( 1 арк.,)

98.Видаткова накладна № РН 000021 від 06.10.2020 р. на ( 1 арк.,)

99.Видаткова накладна № РН 000021 від 06.10.2020 р. на ( 1 арк.,)

100.Рахунок фактура № СФ-000092 від 30.11.2020 р. на ( 1 арк.,)

101.Видаткова накладна № РН 000023 від 30.11.2020 р. на ( 1 арк.,)

102.Рахунок фактура № СФ-000133 від 30.11.2020 р. на ( 1 арк.,)

103.Видаткова накладна № РН 000131 від 30.11.2020 р. на ( 1 арк.,)

104.Рахунок фактура № СФ-000090 від 14.11.2020 р. на ( 1 арк.,)

105.Ксерокопія аркуша з розрахунком оренда комбайнів на ( 1 арк.,)

106.Аркуш з переліком назви пшениці на ( 1 арк.,)

107.Розрахунок ТОВ «Агрофірма» Гаван» Плюс» від 30.07.2020р. на(1 арк.,)

108.Видаткова накладна № РН -0000017 від 27.05.2020 р. на ( 1 арк.,)

109.Ксерокопія аркушу які необхідно надати для перевірки на ( 1 арк.,)

110.Ксерокопія Рахунок № 29/09/від 29.09.2020 р. на на ( 1 арк.,)

111.Расходна накладна № Г52-232609 від 23.10.2020 р. на ( 1 арк.,)

112.Рахунок фактура № СФ-0000911 від 21.08.2020 р. на ( 1 арк.,)

113.Расходна накладна № Г52-168792 від 21.08.2020 р. на ( 1 арк.,)

114.Рахунок фактура № СФ-001287 від 29.10.2020 р. на ( 1 арк.,)

115.Расходна накладна № Г52-239243 від 29.10.2020 р. на ( 1 арк.,)

116.ПрАТ Фрідом Фарм інтернешенл отгрузка від 22.12.2020 р. на ( 3 арк.,)

117.Реєстр на приймання зерна від 19.12.2020 р. на ( 2 арк.,)

118.Договір № 14/12/2020- ОЗС/Р від 14.12.2020 р на ( 1 арк.,)

119.Реєстр на приймання зерна від 17.12.2020 р. на ( 1 арк.,)

120.Реєстр № 768 від 16.12.2020 р. на ( 1 арк.,)

121.Реєстр № 762 від 15.15.2020 р. на ( 1 арк.,)

122.Специфікація від 15.12.2020 р. на ( 1 арк.,)

123.Копія Акт перерахунку поставки сої 14/12/2020- №С/Ф від 14.12.2020 р. на ( 2 арк.,)

124.Рахунок № 12184714 на ( 2 арк.,)

125.Рахунок фактура № СФ-0000059 від 06.08.2020 р. на ( 1 арк.,)

126.Рахунок фактура № СФ-000084 від 27.10.2020 р. на ( 1 арк.,)

127.Список перерахованої З/П від 22.10.2020р. на ( 1 арк.,)

128.Заява про надання довідки на ( 1 арк.,)

129.Податкова декларація з ПДВ на ( 2 арк.,)

130.Роздруківка квитанція № 1 на ( 1 арк.,)

131.Розрахунок коригування сум на ПДВ на ( 3 арк.,)

132.Роздруківка квитанція № 1 на ( 1 арк.,)

133.Довідка звітного податкового періоду на ( 3 арк.,)

134.Податковий кредит за 21.12.2020 р. на ( 1 арк.,)

135.Розшифровка податкових зобов`язань на ( 1 арк.,)

136.Роздруківка квитанція № 1 за листопад на ( 2 арк.,)

137.Звіт суми нарахованої заробітної плати за 11. 2020р. ( 16 арк.,)

138.Звіт за період з 01.08. 20 по 31.08.20 р. на ( 1 арк.,)

139.Розрахунок коригування від 17.07.2020 р. ( 1 арк.,)

140.Видача орендної плати згідно списку за 2020р . на ( 5 арк.,)

141.Список пайщиків за 2020р. ( 1 арк.,)

142.Розрахунок від 01.07.2020 р на ( 8 арк.,)

143.Розрахунок за 2020 р на ( 5 арк.,)

144.Відомость на зарплату- серпень 2020р. на ( 4 арк.,)

145.Розрахунок за пшеницю на (1 арк.,)

146.Аркуш з назвою « Долги по паям 2на 01.12.2019 р .(1 арк.,)

147.Лист ТОВ «Агрофірма «Гаван плюс» від 28.10.2019 р. на .(1 арк.,)

148.Опис повідомлення про наміри отримання оренди 2019 р. на .(1 арк.,)

149.Лист ТОВ «Агрофірма «Гаван плюс» від 28.10.2019 р. на .(1 арк.,)

150.Опис повідомлення про наміри отримання оренди 2019 р. на .(1 арк.,)

151.Лист ТОВ «Агрофірма «Гаван плюс» від 20.10.2019 р. на .(1 арк.,)

152.Опис повідомлення про наміри отримання оренди 2019 р. на .(1 арк.,)

153.Остаток на 11.08.2020 р май-июнь на .(1 арк.,)

154.Список пайщиків, оренду плату за 2020р. «Нова Кам`янка»,»Богданівка» на .(3 арк.,)

155.Розрахунок за 01.07.2020 р. «Нова Кам`янка» на .(7 арк.,)

156.Розрахунок «Агро-стиль» на .(1 арк.,)

157.Нарахування арендної плати за земельні паї за 2019 р. с. «Богданівка» .(2 арк.,)

158.Розрахунок Картка за 01.11.2019 р. на .(1 арк.,)

159.список договорів оренди ТОВ «Гаван плюс» на .(1 арк.,)

160.роздруківка з назвою « Обмен 2019 ПП Агрофірма Гаван» на 2019 р. (2 арк.,)

161.Розрахунок ПП Агрофірма Гаван» заробітна плата 2020р. на (2 арк.,)

162.Розрахунок № 8542968 копі на (1 арк.,)

163.Додаток до рахунку № 3914 від 30.04.2020р .на (2 арк.,)

164.Видаткова накладна № РН-0000020 від 26.05.2020р. на (1 арк.,)

165.Видаткова накладна № РН-0000019 від 26.05.2020р. на (1 арк.,)

166.Акт від 01.05.2020р. про обсяги спожитої (переданої) споживачу на (3 арк,)

167.Відомості щодо ПП Агрофірма Гаван» на (2 арк.,)

168.Довіреність щодо працівників ПП « Агрофірма Гаван» на (1 арк.,)

169.Копія рахунок фактура 319 від 05.08.2020 на 1 арк.;

170.Специфікація до акту № НП-004013487 від 31.07.2020 на 1 арк.;

171.Видаткова накладна № РН-000080 на 1 арк.;

172.Видаткова накладна № РН-000081 від 03.09.2020 на 1 арк.;

173.Видаткова накладна № РН-000082 від 05.09.2020 на 1 арк.;

174.Видаткова накладна № РН-000083 від 06.09.2020 на 1 арк.;

175.Видаткова накладна № РН-000084 від 07.09.2020 на 1 арк.;

176.Рахунок фактура № СФ-000076 від 07.09.2020 на 1 арк.;

177.Рахунок фактура № СФ-000073 від 01.09.2020 на 1 арк.;

178.Видаткова накладна № РН-000080 від 02.09.2020 на 1 арк.;

179.Видаткова накладна № РН-000081 від 03.09.2020 на 1 арк.;

180.Видаткова накладна № РН-000082 від 05.09.2020 на 1 арк.;

181.Видаткова накладна № РН-000083 від 06.09.2020 на 1 арк.;

182.Видаткова накладна № РН-000084 від 07.09.2020 на 1 арк.;

183.Договір поставки № ДКП-103/010920 від 01.09.2020 Фірма Гаван «Плюс» з ТОВ «Агропа» на 6 арк.;

184.Рахунок фактура № СФ 000092 від 30.11.2020 на 1 арк.;

185.Видаткова накладна № РН-0000023 від 30.11.2020 на 1 арк.;

186.Видаткова накладна № РН-0000023 від 30.11.2020 на 1 арк.;

187.Рахунок фактура № СФ 000133 від 30.11.2020 на 1 арк.;

188.Видаткова накладна № РН-000131 від 30.11.2020 на 1 арк.;

189.Видаткова накладна № РН-000131 від 30.11.2020 на 1 арк.;

190.Розшифровка рядків звіту про фінансові результати ТОВ «Агрофірма» на 2 арк.;

191.Інформація про господарську діяльність ТОВ «Агрофірма» Гаван «Плюс» за 2019 на 2 арк.;

192.Розшифровка рядків балансу ТОВ «Агрофірма» Гаван «Плюс» на 31.12.2019 на 3 арк.;

193.Акт звірки взаєморозрахунків від 30.11.2020 за період з 01.01.2020 по 30.11.2020 на 1 арк.;

194.Акт звірки взаєморозрахунків від 30.11.2020 за 01.01.2020 по 30.11.2020 на 1 арк.;

195.Акт звірки взаєморозрахунків від 30.11.2020 за період 01.01.2020 по 30.11.2020 на 1 арк.;

196.Акт звірки взаєморозрахунків від 30.11.2020 за період 01.01.2020 по 30.11.2020 на 1 арк.;

197.Акт звірки за 01.01.2020 30.11.2020 на 1 арк.;

198.Акт звірки взаєморозрахунків за період 01.01.2020 по 30.11.2020 на 1 арк.;

199.Акт № ОУ-000025 здачі-прийняття робіт від 26.11.2020 на 1 арк.;

200.Акт № ОУ-000027 здачі-прийняття робіт від 26.11.2020 на 1 арк.;

201.Рахунок фактура № СФ 0000027 від 25.11.2020 на 1 арк.;

202.Акт № ОУ-000023 здачі-прийняття робіт від 20.11.2020 на 1 арк.;

203.Рахунок фактура № СФ 0000018 від 10.09.2020 на 1 арк.;

204.Акт № ОУ-000024 здачі-прийняття робіт від 23.11.2020 на 1 арк.;

205.Рахунок фактура № СФ 0000017 від 10.09.2020 на 1 арк.;

206.Акт № ОУ-000017 здачі-прийняття робіт від 02.09.2020 на 1 арк.;

207.Рахунок фактура № СФ 0000012 від 02.09.2020 на 1 арк.;

208.Акт № ОУ-000010 здачі-прийняття робіт від 19.08.2020 на 1 арк.;

209.Рахунок фактура № СФ 0000011 від 20.08.2020 на 1 арк.;

210.Рахунок фактура № СФ 0000010 від 19.08.2020 на 1 арк.;

211.Товарно транспортна накладна № Р24/05 від 24.05.2018 на 3 арк.;

212.Товарно транспортна накладна № 11 від 05.04.2019 на 3 арк.;

213.Товарно транспортна накладна № 9 від 28.03.2019 на 3 арк.;

214.Акт звірки за 2020 «ТОВ «Агрофірма «ГАВАН Плюс» на 1 арк.

215.Акт звірки взаєморозрахунків з 01.01.2020 по 30.11.2020 на 1 арк.

216.Акт №ОУ-000025 здачі-прийняття робіт від 26.11.20 на 1 арк.

217.Акт №ОУ-000010 здачі-прийняття робіт від 19.08.20 на 1 арк.

218.Акт №ОУ-000017 здачі-прийняття робіт від 02.09.20 на 1 арк.

219.Акт №ОУ-000023 здачі-прийняття робіт від 20.11.20 на 1 арк.

220.Акт №ОУ-000024 здачі-прийняття робіт від 23.11.20 на 1 арк.

221.Акт №ОУ-000027 здачі-прийняття робіт від 26.11.20 на 1 арк.

222.Журнал проводок за листопад 2019 «ПП Агрофірма Гаван» «63», «311» на 2 арк.

223.Рахунок-фактура №СФ-0000053 від 15.08.2019 на 1 арк.;

224.Видаткова накладна №РН-0000029 від 15.08.2019 на 1 арк.;

225.Додаток №КЗ-11 до договору поставки №2347/2019 на 1 арк.;

226.Накладна від 15.08.2019 на 1 арк.;

227.Рахунок-фактура №СФ-000064 від 28.10.2019 на 1 арк.;

228.Рахунок-фактура №СФ-000058 від 28.08.2019 на 1 арк.;

229.Спецификация №1 к договору №П4504 від 23.10.2019 на 1 арк.;

230.Рахунок-фактура №СФ-000063 від 28.10.2019 на 1 арк.;

231.Видаткова накладна №РН-0000041 від 27.10.2019 на 1 арк.;

232.Видаткова накладна №РН-0000040 від 26.10.2019 на 1 арк.;

233.Реєстр виданих та отриманих податкових накладних за 2020 та 11 міс. на 9арк. ТОВ «Агрофірма ГАВАН»;

234.Реєстри податкових накладних ТОВ «Агрофірма Гаван плюс» листопад 2020 на 3 арк.;

235.Реєстри податкових накладних ТОВ «Агрофірма Гаван плюс» листопад 2020 на 8 арк.;

236.Договір оренди землі між ОСОБА_12 та ТОВ «Агрофірма Гаван плюс» підписаний однією стороною на 5 арк.;

237.Акт прийому-передачі землі між ОСОБА_12 та ТОВ «Агрофірма Гаван плюс» підписаний однією стороною на 5 арк.;

238.Додаткова угода від 31.12.2004 №04047200716 на 1 арк.;

239.Акт приймання-передачі земельної ділянки між ПП «Агрофірма Гаван» та ОСОБА_12 на 1 арк.;

240.Додаткова угода про розірвання договору оренди землі від 31.12.2004р. №040472400716 між ОСОБА_12 та ПП «Агрофірма Гаван» на 1 арк.;

241.Акт приймання-передачі земельної ділянки між ПП «Агрофірма Гаван» та ОСОБА_12 на 1 арк.;

242.Додаткова угода про розірвання договору оренди землі від 31.12.2004р. № 040472400716, укладений між ОСОБА_12 та ПП «Агрофірма «Гаван», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, на 1 арк.;

243.Акт приймання-передачі земельної ділянки між ОСОБА_12 та ПП «Агрофірма «Гаван», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, на 1 арк.;

244.Копія паспорта ОСОБА_12 на 3 арк,;

245.Копія Державного акту на право власності, серія ХС № 07816 на 1 арк.;

246.Договір оренди землі між ОСОБА_16 та ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, на 1 арк.;

247.Акт приймання-передачі між ОСОБА_16 та ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, на 1 арк.;

248.Договір оренди землі між ОСОБА_17 та ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, на 5 арк.;

249.Акт приймання-передачі між ОСОБА_17 та ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, на 3 арк.;

250.Договір оренди землі між ОСОБА_17 та ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, на 5 арк.;

251.Акт приймання-передачі між ОСОБА_17 та ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс», підписаний однією стороною без зазначення дати укладення, в трьох примірниках на 5 арк.;

252.Копія свідоцтва на право на спадщину ОСОБА_18 від 28.11.2018 на 1 арк.;

253.Копія витягу права власності на 1 арк.;

254.Копія паспорта та інд. номера ОСОБА_18 на 1 арк.;

255.Копія довідки про місце проживання ОСОБА_18 від 25.09.1995р. на 1 арк.

256.Додаток № КЗ-9 по договору поставки № 2583/2020 від 30 червня 2020 р. між ТОВ СП «Нібулон» та ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» від 15.08.2020р.( на 1 арк.,)

257.Квитанція № ПН П1430373 від 07.06.2019р. на (1 арк.,)

258.Листок «Мінеральні добрива та ядохімікати ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» за вересень 2020р. (1 арк.,)

259.Відомості по рахунку 208 матеріали сільськогосподарського призначення за 2020р. ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» за 01.01.20-31.08.20 р. на (7 арк.,)

260.Відомості по рахунку 208 матеріали сільськогосподарського призначення за 2020р. ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» на (9 арк.,)

261.Зошит в клітинку . в якому знаходиться приход, расход на (21 арк.,)

262.Оборотна відомість Удобрення и ядохимикати 2020 товаро-матеріальних рахунків

263.на (46 арк.,)

264.Справа № 208 в якій знаходиться відомості ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс»» Мінеральні добрива та ядохимікати» за липень 2020р на 2 ( арк.,)

265.Відомості по рахунку 208 матеріали сільськогосподарського призначення за 1 Півріччя 2020 р. 1 ( арк.,)

266.Відомості по рахунку 208 за 01.01.20-30.04.20 р. 1 ( арк.,)

267.Відомості по рахунку 208 матеріали сільськогосподарського призначення за 2019 р. 1(арк.,)

268.Відомості по рахунку 208 за Грудень 2019 р. 3 (арк.,)

269.ПП «Агрофірма Гаван» накладна за 2019 р. 7 (арк.,)

270.Справа з назвою «Мелкоян» в якій знаходяться відомості : Мелкоян Вреж Генрійович, ОСОБА_13 , мелкоян акушик Генріївна, Мелкоян нара Генріївна , Айрапетян Марине Спартакова. Айрапетян Маж Гензолевич, на 18 (арк.,)

271.Емфітевзс «Богднівка» на 4 (арк.,)

272.Матеріальний звіт по рахунку № 208 Насіння та корми за жовтень 2020р.1 (арк.,)

273.ПП «Агрофірма Гаван» матеріальний отчет по счету № 208 «Семена и корма « за октябрь 2019р. 1 (арк.,)

274.Відомості по рахунку 208 матеріали сільськогосподарського призначення за 01.01.20-31.08.20р. на 2 (арк.,)

275.Відомості по рахунку 207 Запасні частини за 1 Півріччя 2020 р. на 6 (арк.,)

276.Відомості по рахунку 208 матеріали сільськогосподарського призначення за 9-м 2020 р. на 1 (арк.,)

277.Відомості по рахунку 208 матеріали сільськогосподарського призначення за 9-м 2020 р. на 2 (арк.,)

278.Відомості по рахунку 208 за 01.01.20-31.08.20р . на 2 (арк.,)

279.Відомості по рахунку 208 за 1 Півріччя 2020 р. на 3 (арк.,)

280.Відомості по рахунку 208 за 2020 р. на 3 (арк.,)

281.Роздруківка Посев лука 2020р.1 (арк.,)

282.Роздруківка Посев моркови в 2020р на 1 (арк.,)

283.Роздруківка Посев капусты поздней в 2020р на 1 (арк.,)

284.Роздруківка Посев свеклы столовой в 2020р на (арк.,).

В обґрунтування доводів апеляційної скарги зазначив, що перелічене в клопотанні слідчого майно вилучене в ході проведення обшуку на який ухвалою слідчого судді було надано дозвіл, вказане майно відповідає критеріям ст.98 КПК України та визнано в кримінальному провадженні речовим доказом, а тому не накладення арешту може призвести до втрати важливих доказів протиправної діяльності та фактичної реалізації продукції ПП «Агрофірма «Гаван» із ухиленням від податкового та бухгалтерського обліків. Також вказує на те, що мотивація суду про не накладення арешту на документи та майно, що вони не відносяться до об`єкту доказування є помилковою, так як службові особи та засновники ПП «Агрофірма «Гаван» та ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс» є одні особи та продукція, у тому числі відповідно до вилучених документів не виокремлюється, підміняється у ході діяльності з урахуванням податкового навантаження на підприємства.

Заслухавши суддю-доповідача, прокурора, який просив задовольнити його апеляційну скаргу та відмовити в задоволенні апеляційних скарг адвокатів ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , які діють в інтересах ПП «Агрофірма «Гаван» та в інтересах ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс», адвоката ОСОБА_7 , яка підтримала свої апеляційні скарги та апеляційну скаргу адвоката ОСОБА_8 та заперечувала проти задоволення апеляційної скарги прокурора, в судових дебатах сторони залишилися на своїх позиціях, перевіривши матеріали провадження, обговоривши доводи апеляційних скарг, колегія суддів приходить до наступних висновків.

Як вбачається з матеріалів справи, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №32020230000000061 від 15 жовтня 2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно змісту клопотання слідчого та долучених до нього матеріалів, в даному кримінальному провадженні органом досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства ПП «Агрофірма «Гаван» (код ЄДРПОУ 31913943) шляхом невідображення в повному обсязі площ земельних ділянок, обсягів вирощеної продукції та її подальшої реалізації за готівкові кошти без відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності в порушення п.187.1 ст.187 Податкового кодексу України платник податку ПП «Агрофірма «Гаван» в період 2019 року не нарахувало податкові зобов`язання для нарахування податку на додану вартість, та не сплатило до державного бюджету України суму в розмірі 9085018 грн.

11 грудня 2020 року ухвалами слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області надано дозвіл на проведення обшуку іншого володіння особи, а саме: майнового комплексу з розміщеними спорудами за адресою Херсонська область, Каховський район село Богданівка вул. Спеціалістів 25 з метою виявлення та вилучення документів щодо реалізації необхідної продукції ПП «Агрофірма «Гаван» (код ЄДРПОУ 31913943) за період 2019-2020 р.р., а саме: договорів, довіреностей (доручень, субпідряду), видаткових і податкових накладних, складських книг, товаро-транспортних накладних, складських книг, товаро-транспортних накладних, актів прийняття виконаних робіт, довідок про вартість виконаних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, платіжних доручень, векселів, гарантійних листів; печаток інших підприємства; чорнових записів (а.п.5-10).

28 грудня 2020 року на підставі вказаних ухвал слідчого судді проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено майно та документи ( т.1 а.п.26-38).

Постановою слідчого від 29 грудня 2020 року вказані речі визнано речовими доказами та приєднано до матеріалів кримінального провадження №32020230000000061 (а.п.19-20).

29 грудня 2020 року, старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі звернувся до слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області із клопотанням про арешт вилученого майна. Своє клопотання слідчий обґрунтовував тим, що перелічене в клопотанні майно відповідає критеріям ст.98 КПК України, у зв`язку із чим задля запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження необхідно накласти арешт з метою забезпечення збереження речових доказів (а.п.1-3).

Відмовляючи у задоволенні клопотання слідчого, слідчий суддя таке рішення мотивував тим, що слідчим під час обшуку були вилучені документи іншого підприємства. При цьому слідчий, ні в протоколі обшуку, ні у своєму клопотанні, ні в постанові про визнання речовим доказом, не обґрунтував необхідність вилучення при проведенні обшуку документів ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс», так як розслідування відносно посадових осіб ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс» не ведеться. А тому вилучати документи вказаного підприємства не було підстав. Також на думку слідчого судді стороною обвинувачення не доведено мету арешту та його необхідність.

Разом із цим, на думку суду апеляційної інстанції такі висновки слідчого судді не ґрунтуються на вимогах кримінального процесуального законодавства, що регулюють питання накладення арешту на майно в кримінальному провадженні та не відповідають фактичним обставинам кримінального провадження.

Так, положеннями ст.170 КПК України визначено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч.3 ст.170 КПК України у випадку, накладення арешту на майно з метою забезпечення збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до положень ст.171-173 КПК України питання про накладення арешту на майно, з метою забезпечення збереження речових доказів вирішується слідчим суддею за результатами розгляду клопотання прокурора, або слідчого що було погоджене з прокурором.

Статтею ст.171 КПК України до клопотання слідчого чи прокурора законодавцем встановлено ряд вимог.

Так у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:

1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна;

2) перелік і види майна, що належить арештувати;

3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном;

4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу.

Як вбачається із матеріалів провадження у клопотанні слідчого чітко зазначено перелік і види майна, що належить арештувати, а саме: блокноти з рукописними записами, у кількості 3 штук; журнали з рукописними записами, у кількості 3 штук; папка з файлами, що містить аркуші з рукописними записами у кількості 1 штуки.

Що стосується питання належності вказаного майна ПП «Агрофірма «Гаван» або іншому підприємству (ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс») то, як вже зазначалося, у разі накладення арешту на майно з метою забезпечення збереження речових доказів, арешт може бути, накладено на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно змісту резолютивних частин ухвал слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області від 11 грудня 2020 року, якими надано дозвіл на проведення обшуку, слідчим суддею дозволено обшук «з метою виявлення та вилучення документів щодо реалізації необлікованої продукції ПП «Агрофірма «Гаван» за період 2019-2020 років», зокрема чорнові записи. Виходячи із наведеного формулювання слідчому надано дозвіл на вилучення будь-яких документів, згідно переліку, в тому числі і чорнових записів, що стосуються реалізації необлікованої продукції ПП «Агрофірма «Гаван».

При цьому, з матеріалів провадження вбачається, що і ПП «Агрофірма «Гаван» і ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс» є пов`язаними з однією особою ОСОБА_13 , та здійснюють реалізацію вирощеної продукції, а саме овочевих та зернових культур з території за адресою: м.Нова Каховка, вул.Промислова 3-Ж, що належить ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс».

Посилання слідчого судді на те, що з відповідним клопотанням про арешт вилученого майна звернувся слідчий, а не прокурор, суд апеляційної інстанції вважає безпідставними, оскільки відповідно до ч.1, 5 ст.171 КПК України з клопотанням про арешт майна, в тому числі тимчасово вилученого, може звернутися прокурор, а також слідчий за погодженням з прокурором.

Як вбачається з матеріалі провадження слідчий звернувся з клопотанням про арешт майна, яке було погоджене з прокурором (а.п.1)

Згідно із вимогами ч.1 ст.173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

Як вбачається з матеріалів провадження слідчим в клопотанні належним чином обґрунтовано необхідність арешту вилученого майна, оскільки таке майно відповідає критеріям визначеним в ст.98 КПК України та визнано речовим доказом в кримінальному провадженні, а також вказано на існування ризиків передбачених абзацом 2 ч.1 ст.170 КПК України.

Згідно ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи, що вилучене 28 грудня 2020 року майно, відповідають критеріям визначеним ст.98 КПК України, а також наявні ризики того, що наведені записи можуть бути втрачені, знищені чи перетворені, з огляду на наявність передбаченої ч.3 ст.170 КПК України мети застосування арешту збереження речових доказів, суд апеляційної інстанції приходить до висновку, що клопотання слідчого про арешт майна є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

При вирішенні питання про арешт майна, згідно з вимогами с.173 КПК України слідчий суддя також повинен врахувати: розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Будь-яких відомостей, що арешт майна на вилучені речі перешкоджатиме законній підприємницькій діяльності ПП «Агрофірма «Гаван» чи ТОВ «Агрофірма «Гаван Плюс» матеріали провадження не містять.

При цьому застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна буде розумним і співрозмірним обмеженням права власності завданням кримінального провадження.

Також, як встановлено під час апеляційного розгляду фактичною датою проведення обшуку під час якого було вилучене вище вказане майно є 28 грудня 2020 року про що вірно зазначено в мотивувальній частині клопотанні слідчого, однак в резулятивній частині клопотання слідчого і в оскаржуваній ухвалі слідчого судді зазначена дата 29 грудня 2020 року, що є технічною опискою.

Також колегіясуддів вважаєтакими,що незаслуговують наувагу доводиапеляційної скаргипро те,що суд першої інстанції не звернув увагу на те, що клопотання про накладення арешту на майно подане не належною особою, яким є слідчий, з клопотанням про арешт майна до слідчого судді звернувся слідчий, що суперечить вимогам ч. 2 ст. 64-2 КПК України, в якій чітко зазначено, що з даним клопотанням має право звертатися лише прокурор, так як дане клопотання слідчого погоджене з прокурором, що відповідає вимогам подачі клопотання належною особою.

З урахуванням викладеного доводи апеляційної скарги прокурора знайшли своє підтвердження під час апеляційного перегляду, зважаючи на що, оскаржувана ухвала підлягає скасуванню з постановленням нової ухвали судом апеляційної інстанції.

Керуючись ч.2 ст.376 ст. ст. 404,405,407, 409,422 КПК України, колегія суддів,

П О С Т А Н О В И Л А :

Апеляційні скарги представників ПП «Агрофірма «Гаван» адвокатів ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , та апеляційну скаргу представника ТОВ «Агрофірма «Гаван плюс» адвоката ОСОБА_7 залишити без задоволення.

Апеляційну скаргу прокурора задовольнити.

Ухвалу слідчого судді від 14 січня 2021 року про часткове задоволення клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_9 в кримінальному провадженні №32020230000000061, скасувати.

Постановити нову ухвалу, якою клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_9 в кримінальному провадженні №32020230000000061 задовольнити.

Накласти арешт на майно, що було вилучене 28.12.2020 під час обшуку за адресою Херсонській області, Каховський район село Богданівка вул.Спеціалістів 25 а саме:

1.Нарахування заробітньої плати ТОВ «Агрофірма Гаван Плюс» за серпень 2020 року на 2 арк.