Ухвала

від 25.02.2021 по справі 953/5795/20

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 953/5795/20

н/п 1-кс/953/1595/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"25" лютого 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши в залісудового засіданняв приміщенніКиївського районногосуду м.Харкова клопотання прокурора відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12019220000001741 від 04.12.2019 за ч. 3 ст. 191 КК України про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ :

23.02.2021 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання прокурора про накладення арешту на майно, яке було вилучено 18.02.2021 під час проведення обшуку за адресою: м. Харків, Мерефянське шосе, 4, а саме: фінансово-господарську документацію ФОП ОСОБА_4 (РНКОПП НОМЕР_1 ) щодо взаємодії з ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» (код ЄДРПОУ36457169) на 104 арк.; фінансово-господарську документацію ФОП ОСОБА_5 (РНКОПП НОМЕР_2 ) щодо взаємодії з ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» (код ЄДРПОУ36457169) на 36 арк.

На обґрунтування клопотання прокурор зазначає, що в провадженні СУ ГУНП в Харківській області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12019220000001741 від 04.12.2019 за ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом привласнення грошових коштів у великих розмірах, що вчинені під час проведення будівельних робіт з будівництва паркінгу за адресою: м. Харків, вул. Римарська, 23-В.

Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» за попередньою змовою із службовими особами Управління з будівництва, ремонту та реконструкції Департаменту будівництва та шляхового господарства Харківської міської ради, в ході узгодженої участі та перемоги у публічних закупівлях з виконання робіт, в процесі виконання робіт, незаконно заволоділи грошовими коштами комунального підприємства шляхом завищення вартості будівельних матеріалів, фактичного виконання робіт працівниками субпідрядних організацій та фактичного використання менших обсягів будівельних матеріалів, ніж зазначено у актах виконаних робіт.

Крім того, під час проведення досудового розслідування було встановлено проведення ТОВ «Спецбудмрнтаж-Україна» нетипових для його виду діяльності господарських операцій, що на думку органу досудового розслідування були спрямовані на зменшення суми податкових зобов`язань та подальшого протиправного привласнення грошових коштів, що повинні бути сплачені до державного бюджету України.

З метою встановлення суми податкових зобов`язань ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» та встановлення суми, на яку збільшиться сума податку на додану вартість сформованих по фінансово-господарських операціях з придбання ТМЦ в період часу з 01.01.2019 року по 01.10.2020 року фахівцем-бухгалтером було проведено економічне дослідження.

За результатами проведеного дослідження встановлено, що згідно даних єдиного реєстру податкових накладних по платнику податків ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» (код ЄДРПОУ 36457169) податкові зобов`язання встановлено, що у період з 01.01.2019 року по 01.10.2020 року ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» (код ЄДРПОУ 36457169) надавало послуги з будівельно-монтажних робіт житлових комплексів, ТЕС на біопаливі, капітальний та поточний ремонт нежитлових приміщень, авторського нагляду за будівництвом житлових будинків, проектні роботи, послуги від здачі в оренду легкових та вантажних автомобілів, будівельної техніки та обладнання, від здачі в оренду нежитлових будівель, реалізація будматеріалів та кондитерських виробів та олії соняшникової переважно на експортна загальну суму коштів що підлягає сплаті 136 005 414,99 грн., в т.ч. ПДВ 14 582 381,42 грн.

Проведеним дослідженням встановлено наступне: сума ухилення від сплати податку на додану вартість ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» (код ЄДРПОУ36457169) у разі здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Агроком Нова Водолага» (код ЄДРПОУ 33001687), ПП «ЛІГА А» (код ЄДРПОУ 30588680), ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (раніше ФОП ОСОБА_8 ) ( НОМЕР_4 ) за у період з 01.01.2019 року по 01.10.2020 року 17 299 416,11 грн., що призвело до заниження податку на додану вартість в розмірі 17 299 416,11 грн.

Під часдосудового розслідування 08.02.2021 року слідчим суддею Київського районного суду м. Харкова було надано дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Харків, Мерефянське шосе, 4 що відповідно довідки № 242059849 з Державного реєстру майнових прав на нерухоме майно належить на праві власності ТОВ «Кондпром» (код ЄДРПОУ 32563590) з метою відшукання засобів вчинення кримінального правопорушення, бухгалтерської та договірної документації щодо взаємодії ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» (код ЄДРПОУ36457169) з ФОП ОСОБА_4 ( НОМЕР_3 ), ОСОБА_5 (раніше ФОП ОСОБА_9 ) (РНОКПП НОМЕР_2 ).

18.02.2021 року на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова був проведений обшук за адресою: АДРЕСА_1 , під час якого виявлено та вилучено: фінансово-господарську документацію ФОП ОСОБА_4 (РНКОПП НОМЕР_1 ) щодо взаємодії з ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» (код ЄДРПОУ36457169) на 104 арк.; фінансово-господарську документацію ФОП ОСОБА_5 (РНКОПП НОМЕР_2 ) щодо взаємодії з ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» (код ЄДРПОУ36457169) на 36 арк. Вилучене майно під час обшуку належить ФОП ОСОБА_4 ( НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_5 (раніше ФОП ОСОБА_9 ) (РНОКПП НОМЕР_2 ) народження, що фактично здійснюють свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 .

19.02.2021 року вказана документація визнана речовими доказами за кримінальним провадженням.

Прокурор, посилаючись на вимоги ст. 98, 170 КПК України, з метою забезпечення збереження речового доказу, просить накласти арешт на вказане майно.

Прокурор до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити клопотання.

Власники майна до судового засідання не з`явились, від слідчого СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_10 надано рапорт, в якому вказано, що ним повідомлено власників майна про розгляд клопотання про арешт майна.

Враховуючи вимоги ч.1 ст.172 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без участі власників майна та прокурора.

Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання, приходить до наступного.

Слідчим суддею було встановлено, що в провадженні СУ ГУНП в Харківській області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12019220000001741 від 04.12.2019 за ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом привласнення грошових коштів у великих розмірах, що вчинені під час проведення будівельних робіт з будівництва паркінгу за адресою: АДРЕСА_2 .

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 08.02.2021 було надано дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 що відповідно довідки № 242059849 з Державного реєстру майнових прав на нерухоме майно належить на праві власності ТОВ «Кондпром» (код ЄДРПОУ 32563590).

18.02.2021 року на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова був проведений обшук за адресою: АДРЕСА_1 , під час якого виявлено та вилучено: фінансово-господарську документацію ФОП ОСОБА_4 (РНКОПП НОМЕР_1 ) щодо взаємодії з ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» (код ЄДРПОУ36457169) на 104 арк.; фінансово-господарську документацію ФОП ОСОБА_5 (РНКОПП НОМЕР_2 ) щодо взаємодії з ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» (код ЄДРПОУ36457169) на 36 арк.

Згідно п. 1 ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до вимог ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою збереження речових доказів.

Згідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, набуті кримінально протиправним шляхом.

Слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав до задоволення клопотання, оскільки прокурор довів наявність вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.191КК України, а тому з метою збереження речових доказів, вважає за необхідне накласти арешт на майно.

Незастосування арешту може призвести до наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, зокрема псуванню, зникненню, знищенню, передачі майна, яке є речовим доказом, тобто зберегло на собі сліди вчинення злочину та містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відповідно до вимог ст.ст. 214, 223 КПК України, після внесення повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчий або прокурор розпочинають досудове розслідування, виконують слідчі (розшукові) дії спрямовані на отримання (збирання) доказів. Повідомлення про підозру, відповідно до ст.276 КПК України, здійснюється тільки за наявності достатніх доказів для підозри особи у вчинені кримінального правопорушення.

На підставі вищевикладеного, слідчий суддя задовольняє клопотання прокурора про накладення арешту на майно.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 170 173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання прокурора про арешт майна.

Накласти арешт на майно, яке вилучено під час проведення обшуку 18.02.2021 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на: фінансово-господарську документацію ФОП ОСОБА_4 (РНКОПП НОМЕР_1 ) щодо взаємодії з ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» (код ЄДРПОУ36457169) на 104 арк.; фінансово-господарську документацію ФОП ОСОБА_5 (РНКОПП НОМЕР_2 ) щодо взаємодії з ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» (код ЄДРПОУ36457169) на 36 арк.

Місцем зберігання арештованого майна визначити матеріали кримінального провадження № 12019220000001741 від 04.12.2019.

Майно, на яке накладено арешт зберігати у відповідності до порядку, визначеному Постановою Кабінету Міністрів України №1104 від 19.11.2012 «Про затвердження порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження».

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Харківського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя - ОСОБА_1